第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試考三科及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人利益，不得有下列行為（）。

A.未經(jīng)招募說明書載明，擅自改變基金運作方式

B.在基金合同生效后，不再進(jìn)行基金募集

C.未經(jīng)投資者同意，動用基金財產(chǎn)

D.對基金財產(chǎn)進(jìn)行虛假宣傳，誤導(dǎo)投資者

2.下列關(guān)于基金份額凈值的表述，正確的是（）。

A.基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額

B.基金份額凈值是基金資產(chǎn)總值除以基金總份額

C.基金份額凈值是基金負(fù)債除以基金總份額

D.基金份額凈值是基金凈資產(chǎn)除以基金總份額

3.下列關(guān)于基金風(fēng)險的表述，錯誤的是（）。

A.指基金投資過程中可能面臨的各種損失的可能性

B.包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等

C.風(fēng)險越高，預(yù)期收益率一定越高

D.基金風(fēng)險可以通過分散投資來完全消除

4.基金合同是規(guī)范基金運作的依據(jù)，其內(nèi)容不包括（）。

A.基金運作方式

B.基金資產(chǎn)凈值的計算方法

C.基金管理人的報酬

D.基金份額的上市交易規(guī)則

5.下列關(guān)于基金信息披露的表述，錯誤的是（）。

A.基金信息披露是基金運作信息披露

B.基金信息披露包括基金募集信息披露、運作信息披露和臨時信息披露

C.基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時

D.基金信息披露的主要目的是保護(hù)基金投資者的利益

6.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的（），明確基金投資運作各環(huán)節(jié)的職責(zé)、權(quán)限，確?；疬\作合規(guī)。

A.內(nèi)部控制制度

B.風(fēng)險管理制度

C.激勵約束機(jī)制

D.信息披露制度

7.下列關(guān)于基金托管人的表述，錯誤的是（）。

A.基金托管人是指負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)保管的人

B.基金托管人應(yīng)當(dāng)保證基金財產(chǎn)的獨立

C.基金托管人應(yīng)當(dāng)對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資

D.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行

8.下列關(guān)于基金銷售費用的表述，錯誤的是（）。

A.基金銷售費用是指基金銷售機(jī)構(gòu)因銷售基金而收取的費用

B.基金銷售費用包括認(rèn)購費、申購費、贖回費等

C.基金銷售費用應(yīng)當(dāng)在基金合同中載明

D.基金銷售費用可以低于零

9.下列關(guān)于基金份額贖回的表述，錯誤的是（）。

A.基金份額持有人可以隨時贖回其持有的基金份額

B.基金份額贖回價格以基金份額凈值為基準(zhǔn)

C.基金份額贖回可能產(chǎn)生贖回費

D.基金份額贖回的確認(rèn)時間由基金管理人決定

10.下列關(guān)于基金份額轉(zhuǎn)換的表述，錯誤的是（）。

A.基金份額轉(zhuǎn)換是指基金份額持有人在基金存續(xù)期間，將其持有的某一基金份額轉(zhuǎn)換為另一基金份額的行為

B.基金份額轉(zhuǎn)換應(yīng)當(dāng)遵循基金合同的約定

C.基金份額轉(zhuǎn)換不收取費用

D.基金份額轉(zhuǎn)換的確認(rèn)時間由基金管理人決定

11.下列關(guān)于基金定期報告的表述，錯誤的是（）。

A.基金定期報告包括基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告

B.基金年度報告是基金定期報告中最重要的一種

C.基金定期報告應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)編制并披露

D.基金定期報告中只需要披露基金凈值信息

12.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述，錯誤的是（）。

A.基金不得投資于有價證券

B.基金不得違反基金合同約定的投資范圍

C.基金不得將基金財產(chǎn)用于承擔(dān)無限責(zé)任

D.基金不得挪用基金財產(chǎn)

13.下列關(guān)于基金估值對象的表述，錯誤的是（）。

A.基金估值的對象包括基金所擁有的股票、債券、權(quán)證等資產(chǎn)

B.基金估值的對象包括基金應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款等資產(chǎn)

C.基金估值的對象不包括基金托管人占用基金財產(chǎn)的情況

D.基金估值的對象不包括基金應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等負(fù)債

14.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述，錯誤的是（）。

A.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期披露基金運作報告

B.基金管理人應(yīng)當(dāng)及時披露基金凈值信息

C.基金管理人應(yīng)當(dāng)及時披露基金投資組合信息

D.基金管理人可以不披露基金份額持有人信息

15.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的表述，錯誤的是（）。

A.基金份額持有人有權(quán)查閱基金合同

B.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人披露基金信息

C.基金份額持有人有權(quán)參與基金份額持有人大會

D.基金份額持有人可以隨時要求基金管理人贖回其持有的基金份額

16.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的表述，錯誤的是（）。

A.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)覆蓋基金運作的各個環(huán)節(jié)

B.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)和權(quán)限

C.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行評估和改進(jìn)

D.基金管理人內(nèi)部控制制度可以由外部機(jī)構(gòu)制定

17.下列關(guān)于基金托管人內(nèi)部控制制度的表述，錯誤的是（）。

A.基金托管人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)保證基金財產(chǎn)的獨立

B.基金托管人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對基金財產(chǎn)保管和監(jiān)督

C.基金托管人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行評估和改進(jìn)

D.基金托管人內(nèi)部控制制度可以由基金管理人制定

18.下列關(guān)于基金信息披露的表述，錯誤的是（）。

A.基金信息披露應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時

B.基金信息披露應(yīng)當(dāng)公平對待所有投資者

C.基金信息披露應(yīng)當(dāng)易懂

D.基金信息披露可以不披露基金投資策略

19.下列關(guān)于基金銷售費用的表述，錯誤的是（）。

A.基金銷售費用應(yīng)當(dāng)在基金合同中載明

B.基金銷售費用應(yīng)當(dāng)合理

C.基金銷售費用可以低于零

D.基金銷售費用應(yīng)當(dāng)用于基金銷售

20.下列關(guān)于基金份額贖回的表述，錯誤的是（）。

A.基金份額贖回價格以基金份額凈值為基準(zhǔn)

B.基金份額贖回可能產(chǎn)生贖回費

C.基金份額贖回的確認(rèn)時間由基金管理人決定

D.基金份額持有人可以隨時贖回其持有的基金份額

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

21.下列關(guān)于基金風(fēng)險的表述，正確的有（）。

A.基金風(fēng)險是指基金投資過程中可能面臨的各種損失的可能性

B.基金風(fēng)險包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等

C.風(fēng)險越高，預(yù)期收益率一定越高

D.基金風(fēng)險可以通過分散投資來完全消除

22.下列關(guān)于基金合同內(nèi)容的表述，正確的有（）。

A.基金運作方式

B.基金資產(chǎn)凈值的計算方法

C.基金管理人的報酬

D.基金份額的上市交易規(guī)則

23.下列關(guān)于基金信息披露的表述，正確的有（）。

A.基金信息披露是基金運作信息披露

B.基金信息披露包括基金募集信息披露、運作信息披露和臨時信息披露

C.基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時

D.基金信息披露的主要目的是保護(hù)基金投資者的利益

24.下列關(guān)于基金托管人的表述，正確的有（）。

A.基金托管人是指負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)保管的人

B.基金托管人應(yīng)當(dāng)保證基金財產(chǎn)的獨立

C.基金托管人應(yīng)當(dāng)對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資

D.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行

25.下列關(guān)于基金銷售費用的表述，正確的有（）。

A.基金銷售費用是指基金銷售機(jī)構(gòu)因銷售基金而收取的費用

B.基金銷售費用包括認(rèn)購費、申購費、贖回費等

C.基金銷售費用應(yīng)當(dāng)在基金合同中載明

D.基金銷售費用可以低于零

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金募集期間，基金管理人可以未經(jīng)招募說明書載明，擅自改變基金運作方式。（）

27.基金份額凈值是基金資產(chǎn)總值除以基金總份額。（）

28.基金風(fēng)險可以通過分散投資來完全消除。（）

29.基金合同是規(guī)范基金運作的依據(jù)。（）

30.基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時。（）

31.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，明確基金投資運作各環(huán)節(jié)的職責(zé)、權(quán)限，確?；疬\作合規(guī)。（）

32.基金托管人是指負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)保管的人。（）

33.基金托管人應(yīng)當(dāng)保證基金財產(chǎn)的獨立。（）

34.基金托管人應(yīng)當(dāng)對基金財產(chǎn)進(jìn)行投資。（）

35.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。（）

36.基金銷售費用是指基金銷售機(jī)構(gòu)因銷售基金而收取的費用。（）

37.基金銷售費用包括認(rèn)購費、申購費、贖回費等。（）

38.基金銷售費用應(yīng)當(dāng)在基金合同中載明。（）

39.基金銷售費用可以低于零。（）

40.基金份額持有人可以隨時贖回其持有的基金份額。（）

四、填空題（共10空，每空1分）

41.基金合同是規(guī)范基金運作的依據(jù)，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括基金運作方式、基金資產(chǎn)凈值的計算方法、______、______等。

42.基金信息披露包括基金募集信息披露、______、______。

43.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的______，明確基金投資運作各環(huán)節(jié)的職責(zé)、權(quán)限，確保基金運作合規(guī)。

44.基金托管人是指負(fù)責(zé)______的人。

45.基金銷售費用是指______。

46.基金份額贖回價格以______為基準(zhǔn)。

47.基金份額持有人有權(quán)______。

48.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)______。

49.基金托管人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)______。

50.基金信息披露應(yīng)當(dāng)______。

五、簡答題（共20分，每題5分）

51.簡述基金風(fēng)險的主要類型。

52.簡述基金合同的主要內(nèi)容。

53.簡述基金信息披露應(yīng)遵循的原則。

54.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金管理人在基金募集期間，未經(jīng)招募說明書載明，擅自改變基金運作方式，并將基金財產(chǎn)用于非募集資金用途?；鸱蓊~持有人發(fā)現(xiàn)后，要求基金管理人承擔(dān)責(zé)任。請分析：

（1）基金管理人這種行為是否合法？為什么？

（2）基金份額持有人可以采取哪些措施維護(hù)自身權(quán)益？

一、單選題（共20分）

1.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第19條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人利益，不得有未經(jīng)招募說明書載明，擅自改變基金運作方式的行為。B選項錯誤，基金合同生效后，管理人可以停止募集。C選項錯誤，基金財產(chǎn)只能按照基金合同約定的用途使用。D選項錯誤，基金財產(chǎn)不得用于虛假宣傳。

2.A

解析：基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額。B選項錯誤，基金資產(chǎn)總值包括基金資產(chǎn)凈值和基金負(fù)債。C選項錯誤，基金份額凈值是基金凈資產(chǎn)（基金資產(chǎn)凈值-基金負(fù)債）除以基金總份額。D選項錯誤，基金份額凈值是基金凈資產(chǎn)除以基金總份額，不是基金資產(chǎn)總值。

3.D

解析：風(fēng)險和收益成正比，但并非風(fēng)險越高，預(yù)期收益率一定越高。D選項錯誤，風(fēng)險可以通過分散投資來降低，但不能完全消除。

4.D

解析：基金合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括基金運作方式、基金資產(chǎn)凈值的計算方法、基金管理人的報酬、基金份額的上市交易規(guī)則等。D選項錯誤，基金份額的上市交易規(guī)則屬于基金份額持有人大會的決議事項。

5.A

解析：基金信息披露包括基金募集信息披露、運作信息披露和臨時信息披露。A選項錯誤，基金信息披露包括基金募集信息披露、運作信息披露和臨時信息披露，不只有基金運作信息披露。

6.A

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，明確基金投資運作各環(huán)節(jié)的職責(zé)、權(quán)限，確?；疬\作合規(guī)。B選項錯誤，風(fēng)險管理制度是內(nèi)部控制制度的一部分。C選項錯誤，激勵約束機(jī)制是公司治理的一部分。D選項錯誤，信息披露制度是內(nèi)部控制制度的一部分。

7.C

解析：基金托管人負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管，但不負(fù)責(zé)投資。C選項錯誤，基金投資是基金管理人的職責(zé)。

8.D

解析：基金銷售費用應(yīng)當(dāng)合理，不得低于零。D選項錯誤，基金銷售費用可以高于零，但不得低于零。

9.A

解析：基金份額持有人可以按照基金合同約定的時間和方式贖回其持有的基金份額，不是隨時贖回。A選項錯誤。

10.C

解析：基金份額轉(zhuǎn)換可能收取費用。C選項錯誤。

11.D

解析：基金定期報告中需要披露基金凈值信息、基金投資組合信息、基金份額持有人信息等。D選項錯誤。

12.A

解析：基金可以投資于有價證券。A選項錯誤。

13.D

解析：基金估值的對象包括基金應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等負(fù)債。D選項錯誤。

14.D

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)披露基金份額持有人信息。D選項錯誤。

15.D

解析：基金份額持有人可以按照基金合同約定的時間和方式要求基金管理人贖回其持有的基金份額，不是隨時要求贖回。D選項錯誤。

16.D

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)由基金管理人制定。D選項錯誤。

17.D

解析：基金托管人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)由基金托管人制定。D選項錯誤。

18.D

解析：基金信息披露應(yīng)當(dāng)披露基金投資策略。D選項錯誤。

19.C

解析：基金銷售費用應(yīng)當(dāng)合理，不得低于零。C選項錯誤。

20.D

解析：基金份額持有人可以按照基金合同約定的時間和方式贖回其持有的基金份額，不是隨時贖回。D選項錯誤。

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

21.AB

解析：基金風(fēng)險是指基金投資過程中可能面臨的各種損失的可能性，包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。風(fēng)險和收益成正比，但并非風(fēng)險越高，預(yù)期收益率一定越高?；痫L(fēng)險可以通過分散投資來降低，但不能完全消除。

22.ABC

解析：基金合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括基金運作方式、基金資產(chǎn)凈值的計算方法、基金管理人的報酬等。D選項錯誤，基金份額的上市交易規(guī)則屬于基金份額持有人大會的決議事項。

23.BCD

解析：基金信息披露包括基金募集信息披露、運作信息披露和臨時信息披露?；鹦畔⑴稇?yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時?；鹦畔⑴兜闹饕康氖潜Ｗo(hù)基金投資者的利益。

24.AB

解析：基金托管人是指負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)保管的人，應(yīng)當(dāng)保證基金財產(chǎn)的獨立?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。

25.ABC

解析：基金銷售費用是指基金銷售機(jī)構(gòu)因銷售基金而收取的費用，包括認(rèn)購費、申購費、贖回費等。基金銷售費用應(yīng)當(dāng)在基金合同中載明。基金銷售費用應(yīng)當(dāng)合理，不得低于零。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第19條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人利益，不得有未經(jīng)招募說明書載明，擅自改變基金運作方式的行為。

27.×

解析：基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額。

28.×

解析：風(fēng)險和收益成正比，但并非風(fēng)險越高，預(yù)期收益率一定越高。風(fēng)險可以通過分散投資來降低，但不能完全消除。

29.√

解析：基金合同是規(guī)范基金運作的依據(jù)。

30.√

解析：基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時。

31.√

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，明確基金投資運作各環(huán)節(jié)的職責(zé)、權(quán)限，確?；疬\作合規(guī)。

32.√

解析：基金托管人是指負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)保管的人。

33.√

解析：基金托管人應(yīng)當(dāng)保證基金財產(chǎn)的獨立。

34.×

解析：基金托管人負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管，但不負(fù)責(zé)投資。

35.√

解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。

36.√

解析：基金銷售費用是指基金銷售機(jī)構(gòu)因銷售基金而收取的費用。

37.√

解析：基金銷售費用包括認(rèn)購費、申購費、贖回費等。

38.√

解析：基金銷售費用應(yīng)當(dāng)在基金合同中載明。

39.×

解析：基金銷售費用應(yīng)當(dāng)合理，不得低于零。

40.×

解析：基金份額持有人可以按照基金合同約定的時間和方式贖回其持有的基金份額，不是隨時贖回。

四、填空題（共10空，每空1分）

41.基金管理人的報酬基金份額的上市交易規(guī)則

解析：基金合同是規(guī)范基金運作的依據(jù)，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括基金運作方式、基金資產(chǎn)凈值的計算方法、基金管理人的報酬、基金份額的上市交易規(guī)則等。

42.運作信息披露臨時信息披露

解析：基金信息披露包括基金募集信息披露、運作信息披露和臨時信息披露。

43.內(nèi)部控制制度

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，明確基金投資運作各環(huán)節(jié)的職責(zé)、權(quán)限，確?；疬\作合規(guī)。

44.基金財產(chǎn)的保管

解析：基金托管人是指負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)保管的人。

45.基金銷售機(jī)構(gòu)因銷售基金而收取的費用

解析：基金銷售費用是指基金銷售機(jī)構(gòu)因銷售基金而收取的費用。

46.基金份額凈值

解析：基金份額贖回價格以基金份額凈值為基準(zhǔn)。

47.查閱基金合同

解析：基金份額持有人有權(quán)查閱基金合同。

48.覆蓋基金運作的各個環(huán)節(jié)

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)覆蓋基金運作的各個環(huán)節(jié)。

49.加強(qiáng)對基金財產(chǎn)保管和監(jiān)督

解析：基金托管人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對基金財產(chǎn)保管和監(jiān)督。

50.真實、準(zhǔn)確、完整、及時

解析：基金信息披露應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時。

五、簡答題（共20分，每題5分）

51.答：

①市場風(fēng)險：指由于市場因素（如利率、匯率、股價等）的變化而導(dǎo)致的基金資產(chǎn)價值下跌的風(fēng)險。

②信用風(fēng)險：指由于交易對手