第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試北京考區(qū)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人能夠依法行使權利，下列關于信息披露的說法中，正確的是（______）。

A.基金合同僅需在基金合同生效前進行披露

B.基金招募說明書的內容無需與基金合同一致

C.基金信息披露義務主要由基金托管人承擔

D.基金份額凈值在基金合同生效后每日進行披露

2.下列關于基金投資禁止行為的說法中，錯誤的是（______）。

A.基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人牟取不正當利益

B.基金投資不受法律法規(guī)限制，可自由選擇任何投資標的

C.基金管理人不得違背基金合同約定，擅自改變投資方向

D.基金投資禁止利用基金財產進行內幕交易

3.基金合同生效后，基金管理人未按基金合同約定履行職責，基金份額持有人可采取的措施不包括（______）。

A.要求基金管理人予以糾正

B.要求基金管理人賠償損失

C.向中國證監(jiān)會投訴舉報

D.直接要求基金清盤

4.下列關于基金銷售費用的說法中，錯誤的是（______）。

A.基金銷售費用不得超過基金份額總額的5%

B.基金銷售費用應當符合中國證監(jiān)會的規(guī)定

C.基金銷售費用應當事先在基金招募說明書中載明

D.基金銷售費用應當用于基金銷售機構及其工作人員的報酬

5.基金信息披露中，關于“重大事件”的說法，以下錯誤的是（______）。

A.基金份額持有人人數(shù)超過200人

B.基金管理人發(fā)生重大變更

C.基金投資標的的重大變化

D.基金份額凈值下跌超過10%

6.下列關于基金估值對象的描述中，錯誤的是（______）。

A.基金持有的股票，按照收盤價估值

B.基金持有的債券，按照市場公允價值估值

C.基金持有的貨幣市場工具，按照成本估值

D.基金持有的衍生品，按照市場公允價值估值

7.基金管理人內部控制制度中，下列哪項不屬于內部控制的目標（______）。

A.保證基金資產安全

B.提高基金運營效率

C.保障基金份額持有人利益

D.最大化基金投資收益

8.下列關于基金公司治理結構的說法中，錯誤的是（______）。

A.基金公司應當建立健全的內部控制制度

B.基金公司董事會應當對基金財產的安全負責

C.基金公司監(jiān)事會應當對基金公司財務進行監(jiān)督

D.基金公司法定代表人可以兼任基金投資總監(jiān)

9.基金合同中，關于基金運作方式的說法，以下錯誤的是（______）。

A.基金運作方式分為封閉式和開放式

B.封閉式基金份額固定，封閉期內不得申購贖回

C.開放式基金份額不固定，可以隨時申購贖回

D.基金運作方式可以根據(jù)基金管理人的意愿隨時變更

10.下列關于基金業(yè)績評估的說法中，錯誤的是（______）。

A.基金業(yè)績評估應當客觀公正

B.基金業(yè)績評估應當考慮風險因素

C.基金業(yè)績評估應當以短期收益為主要指標

D.基金業(yè)績評估應當符合中國證監(jiān)會的規(guī)定

11.基金信息披露中，關于“關聯(lián)交易”的說法，以下錯誤的是（______）。

A.關聯(lián)交易應當符合基金合同約定

B.關聯(lián)交易應當披露相關信息

C.關聯(lián)交易可以免除信息披露義務

D.關聯(lián)交易價格應當公允

12.基金管理人應當在每年結束后多久內向基金份額持有人披露基金年度報告（______）。

A.1個月內

B.3個月內

C.6個月內

D.12個月內

13.下列關于基金投資禁止行為的說法中，錯誤的是（______）。

A.基金管理人不得挪用基金財產

B.基金管理人不得從事利益輸送行為

C.基金管理人不得違反基金合同約定

D.基金管理人可以適度進行內幕交易

14.基金合同中，關于基金費用的說法，以下錯誤的是（______）。

A.基金費用應當事先在基金招募說明書中載明

B.基金費用應當符合中國證監(jiān)會的規(guī)定

C.基金費用應當用于基金運營

D.基金費用可以隨意收取

15.基金信息披露中，關于“重大事件”的說法，以下錯誤的是（______）。

A.基金管理人發(fā)生重大變更

B.基金投資標的的重大變化

C.基金份額凈值下跌超過10%

D.基金份額持有人人數(shù)減少20%

16.下列關于基金估值的說法中，錯誤的是（______）。

A.基金估值的目的是確定基金份額凈值

B.基金估值應當客觀公正

C.基金估值應當符合中國證監(jiān)會的規(guī)定

D.基金估值可以由基金管理人單方面決定

17.基金管理人內部控制制度中，下列哪項不屬于內部控制的內容（______）。

A.基金資產保管制度

B.基金投資決策制度

C.基金信息披露制度

D.基金收益分配制度

18.下列關于基金公司治理結構的說法中，錯誤的是（______）。

A.基金公司應當建立健全的內部控制制度

B.基金公司董事會應當對基金財產的安全負責

C.基金公司監(jiān)事會應當對基金公司財務進行監(jiān)督

D.基金公司法定代表人可以兼任基金托管人

19.基金合同中，關于基金運作方式的說法，以下錯誤的是（______）。

A.基金運作方式分為封閉式和開放式

B.封閉式基金份額固定，封閉期內不得申購贖回

C.開放式基金份額不固定，可以隨時申購贖回

D.基金運作方式可以根據(jù)基金管理人的意愿隨時變更

20.下列關于基金業(yè)績評估的說法中，錯誤的是（______）。

A.基金業(yè)績評估應當客觀公正

B.基金業(yè)績評估應當考慮風險因素

C.基金業(yè)績評估應當以短期收益為主要指標

D.基金業(yè)績評估應當符合中國證監(jiān)會的規(guī)定

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金合同中，應當載明的內容包括（______）。

A.基金名稱

B.基金運作方式

C.基金投資目標

D.基金管理人及托管人

22.下列關于基金投資禁止行為的說法中，正確的包括（______）。

A.基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人牟取不正當利益

B.基金投資不受法律法規(guī)限制，可自由選擇任何投資標的

C.基金管理人不得違背基金合同約定，擅自改變投資方向

D.基金投資禁止利用基金財產進行內幕交易

23.基金信息披露中，關于“重大事件”的說法，正確的包括（______）。

A.基金管理人發(fā)生重大變更

B.基金投資標的的重大變化

C.基金份額凈值下跌超過10%

D.基金份額持有人人數(shù)超過200人

24.下列關于基金估值的說法中，正確的包括（______）。

A.基金估值的目的是確定基金份額凈值

B.基金估值應當客觀公正

C.基金估值應當符合中國證監(jiān)會的規(guī)定

D.基金估值可以由基金管理人單方面決定

25.基金管理人內部控制制度中，下列屬于內部控制的內容包括（______）。

A.基金資產保管制度

B.基金投資決策制度

C.基金信息披露制度

D.基金收益分配制度

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人能夠依法行使權利。（______）

27.基金銷售費用不得超過基金份額總額的5%。（______）

28.基金信息披露義務主要由基金托管人承擔。（______）

29.基金投資不受法律法規(guī)限制，可自由選擇任何投資標的。（______）

30.基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人牟取不正當利益。（______）

31.基金管理人未按基金合同約定履行職責，基金份額持有人可直接要求基金清盤。（______）

32.基金銷售費用應當用于基金銷售機構及其工作人員的報酬。（______）

33.基金信息披露中，關于“重大事件”的說法，基金份額凈值下跌超過10%屬于重大事件。（______）

34.基金估值的目的是確定基金份額凈值。（______）

35.基金管理人內部控制制度中，基金資產保管制度不屬于內部控制的內容。（______）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.基金合同生效后，基金管理人未按基金合同約定履行職責，基金份額持有人可要求基金管理人______。（答案：予以糾正）

37.基金銷售費用應當事先在基金______中載明。（答案：招募說明書）

38.基金信息披露義務主要由______承擔。（答案：基金管理人）

39.基金投資禁止利用基金財產______。（答案：進行內幕交易）

40.基金管理人內部控制制度中，______制度屬于內部控制的內容。（答案：基金資產保管）

五、簡答題（共20分）

41.簡述基金信息披露的主要內容和要求。（5分）

42.簡述基金管理人內部控制制度的主要內容包括哪些方面？（5分）

43.簡述基金公司治理結構的基本要求。（5分）

44.簡述基金業(yè)績評估的主要指標和方法。（5分）

六、案例分析題（共25分）

45.某基金公司A，在基金募集期間，未按規(guī)定披露基金招募說明書，導致部分投資者損失。請分析該基金公司A違反了哪些規(guī)定，并說明投資者可以采取哪些措施維權？（10分）

46.某基金公司B，其管理的基金C，在投資過程中，違規(guī)使用基金財產進行關聯(lián)交易，且未按規(guī)定披露。請分析該基金公司B違反了哪些規(guī)定，并說明投資者可以采取哪些措施維權？（15分）

一、單選題（共20分）

1.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第19條，基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人能夠依法行使權利，基金合同應當載明基金募集申請的批準文件、基金募集期限、基金募集對象、基金份額發(fā)售方式、基金份額發(fā)售價格、基金份額持有人權利義務、基金份額的發(fā)售和登記規(guī)則、基金份額持有人大會的召集、議事規(guī)則和表決方式、基金份額發(fā)售費用、基金份額持有人受托人的權利義務、基金管理人、基金托管人的職責、基金管理人、基金托管人的報酬組成和計算方法、與基金財產管理無關的其他事項。因此，A選項正確。B選項錯誤，因為基金招募說明書的內容應當與基金合同一致。C選項錯誤，因為基金信息披露義務主要由基金管理人承擔。D選項錯誤，因為基金份額凈值在基金合同生效前每日進行披露。

2.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第59條，基金投資禁止利用基金財產從事下列活動：（一）從事內幕交易或者操縱基金交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；（二）將基金財產用于向他人貸款或者提供擔保；（三）從事承擔無限責任的投資；（四）買賣其他基金份額，但是國務院證券監(jiān)督管理機構另有規(guī)定的除外；（五）依照法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構的規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他活動。因此，B選項錯誤。

3.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第78條，基金份額持有人大會決定的事項，基金管理人應當執(zhí)行。基金管理人未按基金合同約定履行職責的，基金份額持有人有權依法要求基金管理人予以糾正，或者依法申請更換基金管理人?；鸸芾砣?、基金托管人違反本法規(guī)定，未能履行職責的，應當承擔賠償責任；給基金份額持有人造成損失的，應當承擔賠償責任。因此，D選項錯誤。

4.A

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第22條，基金銷售費用應當符合中國證監(jiān)會的規(guī)定，基金銷售費用不得超過基金份額總額的3%。因此，A選項錯誤。

5.A

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第9條，基金信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露基金信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏?；鹦畔⑴读x務人應當確?；鹦畔⑴兜恼鎸嵭浴蚀_性、完整性、及時性、公平性。基金份額持有人人數(shù)超過200人不屬于基金信息披露的“重大事件”。因此，A選項錯誤。

6.C

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第12條，基金持有的貨幣市場工具，按照成本估值。因此，C選項錯誤。

7.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第22條，基金管理人內部控制制度應當保證基金資產安全，保證基金運營合法合規(guī)，提高基金運營效率，保護基金份額持有人利益。因此，D選項錯誤。

8.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第36條，基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應當具備基金從業(yè)資格。基金管理人的法定代表人不得兼任基金托管人。因此，D選項錯誤。

9.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第11條，基金運作方式分為封閉式和開放式。封閉式基金份額固定，封閉期內不得申購贖回。開放式基金份額不固定，可以隨時申購贖回?；疬\作方式在基金合同中載明，不得隨意變更。因此，D選項錯誤。

10.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第46條，基金業(yè)績評估應當客觀公正，應當考慮風險因素，應當以長期收益為主要指標。因此，C選項錯誤。

11.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第60條，基金投資關聯(lián)交易應當符合基金合同約定，應當披露相關信息，關聯(lián)交易價格應當公允。因此，C選項錯誤。

12.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第30條，基金管理人應當在每年結束后3個月內向基金份額持有人披露基金年度報告。因此，B選項正確。

13.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第59條，基金投資禁止利用基金財產進行內幕交易。因此，D選項錯誤。

14.D

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第22條，基金銷售費用應當符合中國證監(jiān)會的規(guī)定，應當用于基金銷售機構及其工作人員的報酬。因此，D選項錯誤。

15.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第9條，基金信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露基金信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏?；鸱蓊~持有人人數(shù)減少20%不屬于基金信息披露的“重大事件”。因此，D選項錯誤。

16.D

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第4條，基金估值應當客觀公正，應當符合中國證監(jiān)會的規(guī)定，應當由基金管理人依法進行。因此，D選項錯誤。

17.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第23條，基金管理人內部控制制度應當包括基金資產保管制度、基金投資決策制度、基金信息披露制度等。因此，D選項錯誤。

18.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第36條，基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應當具備基金從業(yè)資格?；鸸芾砣说姆ǘù砣瞬坏眉嫒位鹜泄苋?。因此，D選項錯誤。

19.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第11條，基金運作方式分為封閉式和開放式。封閉式基金份額固定，封閉期內不得申購贖回。開放式基金份額不固定，可以隨時申購贖回。基金運作方式在基金合同中載明，不得隨意變更。因此，D選項錯誤。

20.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第46條，基金業(yè)績評估應當客觀公正，應當考慮風險因素，應當以長期收益為主要指標。因此，C選項錯誤。

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第14條，基金合同應當載明的內容包括：基金名稱、基金運作方式、基金投資目標、基金管理人及托管人、基金份額持有人權利義務、基金份額的發(fā)售和登記規(guī)則、基金份額持有人大會的召集、議事規(guī)則和表決方式、基金份額發(fā)售費用、基金份額持有人受托人的權利義務、基金管理人、基金托管人的職責、基金管理人、基金托管人的報酬組成和計算方法、與基金財產管理無關的其他事項。因此，A、B、C、D選項均正確。

22.ACD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第59條，基金投資禁止利用基金財產從事下列活動：（一）從事內幕交易或者操縱基金交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；（二）將基金財產用于向他人貸款或者提供擔保；（三）從事承擔無限責任的投資；（四）買賣其他基金份額，但是國務院證券監(jiān)督管理機構另有規(guī)定的除外；（五）依照法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構的規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他活動。因此，A、C、D選項正確。

23.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第9條，基金信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露基金信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏?；鹦畔⑴读x務人應當確?；鹦畔⑴兜恼鎸嵭浴蚀_性、完整性、及時性、公平性?；鹦畔⑴兜摹爸卮笫录卑ǎ夯鸸芾砣税l(fā)生重大變更、基金投資標的的重大變化、基金份額凈值下跌超過10%。因此，A、B、C選項正確。

24.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第4條，基金估值的目的是確定基金份額凈值，基金估值應當客觀公正，應當符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。因此，A、B、C選項正確。

25.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第23條，基金管理人內部控制制度應當包括基金資產保管制度、基金投資決策制度、基金信息披露制度等。因此，A、B、C選項正確。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第19條，基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人能夠依法行使權利。

27.×

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第22條，基金銷售費用不得超過基金份額總額的3%。

28.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第19條，基金信息披露義務主要由基金管理人承擔。

29.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第59條，基金投資禁止利用基金財產進行內幕交易或者操縱基金交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動。

30.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第59條，基金投資禁止利用基金財產為基金份額持有人牟取不正當利益。

31.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第78條，基金份額持有人大會決定的事項，基金管理人應當執(zhí)行?；鸸芾砣宋窗椿鸷贤s定履行職責的，基金份額持有人有權依法要求基金管理人予以糾正，或者依法申請更換基金管理人?；鸸芾砣?、基金托管人違反本法規(guī)定，未能履行職責的，應當承擔賠償責任；給基金份額持有人造成損失的，應當承擔賠償責任。因此，基金份額持有人不能直接要求基金清盤。

32.×

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第22條，基金銷售費用應當用于基金銷售機構及其工作人員的報酬。

33.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第9條，基金信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露基金信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。基金信息披露的“重大事件”包括：基金份額凈值下跌超過10%。

34.√

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第4條，基金估值的目的是確定基金份額凈值。

35.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第23條，基金管理人內部控制制度應當包括基金資產保管制度、基金投資決策制度、基金信息披露制度等。因此，基金資產保管制度屬于內部控制的內容。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.予以糾正

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第78條，基金份額持有人大會決定的事項，基金管理人應當執(zhí)行?；鸸芾砣宋窗椿鸷贤s定履行職責的，基金份額持有人有權依法要求基金管理人予以糾正。

37.招募說明書

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第22條，基金銷售費用應當事先在基金招募說明書中載明。

38.基金管理人

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第19條，基金信息披露義務主要由基金管理人承擔。

39.進行內幕交易

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第59條，基金投資禁止利用基金財產進行內幕交易。

40.基金資產保管

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第23條，基金管理人內部控制制度應當包括基金資產保管制度、基金投資決策制度、基金信息披露制度等。

五、簡答題（共20分）

41.簡述基金信息披露的主要內容和要求。（5分）

答：基金信息披露的主要內容包括：（1）基金募集申請的批準文件；（2）基金募集說明書；（3）基金合同；（4）基金托管協(xié)議；（5）基金份額發(fā)售公告；（6）基金份額持有人大會決議；（7）基金管理人、基金托管人的報告；（8）基金份額凈值公告；（9）基金份額持有人權益公告；（10）基金管理人、基金托管人的變更公告；（11）基金臨時信息披露。基金信息披露的要求包括：（1）真實、準確、完整、及時；（2）公平性；（3）規(guī)范披露行為。

42.簡述基金管理人內部控制制度的主要內容包括哪些方面？（5分）

答：基金管理人內部控制制度的主要內容包括：（1）基金資產保管制度；（2）基金投資決策制度；（3）基金信息披露制度；（4）基金份額持有人權益保護制度；（5）基金管理人、基金托管人的職責分離制度；（6）基金管理人、基金托管人的內部監(jiān)督制度。

43.簡述基金公司治理結構的基本要求。（5分）

答：基金公司治理結