第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試機(jī)會(huì)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金銷售適用性原則的說法中，正確的是（______）。

A.基金銷售機(jī)構(gòu)只需確?；甬a(chǎn)品符合投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)即可

B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)綜合評(píng)估投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)等因素

C.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果僅適用于基金產(chǎn)品推介環(huán)節(jié)

D.基金銷售適用性原則主要針對(duì)機(jī)構(gòu)投資者，個(gè)人投資者無需考慮

2.基金信息披露中，屬于基金招募說明書重要組成部分的是（______）。

A.基金管理人近三年的業(yè)績記錄

B.基金投資策略的詳細(xì)說明

C.基金托管人的股東背景

D.基金份額的預(yù)定贖回費(fèi)率

3.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)（______）。

A.基金銷售業(yè)務(wù)資格

B.基金管理業(yè)務(wù)許可

C.基金托管業(yè)務(wù)備案

D.基金投資咨詢牌照

4.下列關(guān)于基金份額贖回的說法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.投資者提交贖回申請(qǐng)后，基金份額通常在T+1日確認(rèn)

B.基金管理人應(yīng)在收到贖回申請(qǐng)后的10個(gè)工作日內(nèi)完成贖回支付

C.巨額贖回是指基金管理人按比例接受贖回申請(qǐng)的情況

D.投資者贖回部分基金份額時(shí)，需承擔(dān)相應(yīng)的贖回費(fèi)用

5.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載不包括（______）。

A.基金投資范圍和投資策略

B.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法

C.基金管理人的費(fèi)用提取標(biāo)準(zhǔn)

D.基金份額的轉(zhuǎn)換規(guī)則

6.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員行為進(jìn)行規(guī)范管理，主要目的是（______）。

A.提高基金銷售業(yè)績

B.維護(hù)基金投資人的合法權(quán)益

C.降低基金管理人的運(yùn)營成本

D.增加基金托管人的收益

7.下列關(guān)于基金估值方法的說法中，正確的是（______）。

A.基金資產(chǎn)估值僅適用于開放式基金，封閉式基金無需估值

B.估值方法的選擇應(yīng)確保估值結(jié)果的公允性

C.基金估值過程中，交易性金融資產(chǎn)按成本計(jì)量

D.基金管理人可自行決定估值方法的變更

8.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金凈值公告的披露時(shí)間通常為（______）。

A.每日收盤后2小時(shí)內(nèi)

B.每周收盤后1小時(shí)內(nèi)

C.每月收盤后3小時(shí)內(nèi)

D.每季度收盤后6小時(shí)內(nèi)

9.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說明（______）。

A.基金的投資收益情況

B.基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)

C.基金管理人的歷史業(yè)績

D.基金的投資策略細(xì)節(jié)

10.下列關(guān)于基金管理人信息披露責(zé)任的表述中，正確的是（______）。

A.基金管理人只需披露基金招募說明書，無需定期報(bào)告

B.基金管理人披露的信息應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)

C.基金管理人披露的信息可由銷售機(jī)構(gòu)代為發(fā)布

D.基金管理人披露的信息無需經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)審核

11.基金投資者在購買基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)因素不包括（______）。

A.基金管理人的經(jīng)營狀況

B.基金的投資策略風(fēng)險(xiǎn)

C.市場的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.投資者的個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)

12.基金合同中，關(guān)于基金托管人的職責(zé)記載不包括（______）。

A.基金財(cái)產(chǎn)保管

B.基金資金清算

C.基金投資決策

D.基金資產(chǎn)估值復(fù)核

13.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)前，應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)提交的文件不包括（______）。

A.基金銷售業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)

B.基金銷售業(yè)務(wù)方案

C.基金銷售人員名單

D.基金產(chǎn)品募集說明書

14.下列關(guān)于基金份額轉(zhuǎn)讓的說法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金份額轉(zhuǎn)讓需遵循“未知價(jià)”原則

B.基金份額轉(zhuǎn)讓的確認(rèn)時(shí)間通常為T+1日

C.基金份額轉(zhuǎn)讓需支付轉(zhuǎn)讓費(fèi)

D.基金份額轉(zhuǎn)讓僅限于合格投資者

15.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告組成部分的是（______）。

A.基金招募說明書

B.基金凈值公告

C.基金中期報(bào)告

D.基金份額持有人信息表

16.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括（______）。

A.基金基礎(chǔ)知識(shí)

B.基金銷售規(guī)范

C.基金投資技巧

D.基金市場分析

17.下列關(guān)于基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)的說法中，正確的是（______）。

A.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)僅基于短期收益

B.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

C.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)以超越市場基準(zhǔn)為主

D.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)無需考慮投資者目標(biāo)

18.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載不包括（______）。

A.基金投資范圍

B.基金資產(chǎn)配置比例

C.基金管理人變更程序

D.基金份額的贖回規(guī)則

19.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說明（______）。

A.基金的投資收益預(yù)期

B.基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)

C.基金管理人的背景信息

D.基金的投資策略細(xì)節(jié)

20.下列關(guān)于基金估值方法的說法中，正確的是（______）。

A.基金資產(chǎn)估值僅適用于開放式基金，封閉式基金無需估值

B.估值方法的選擇應(yīng)確保估值結(jié)果的公允性

C.基金估值過程中，交易性金融資產(chǎn)按成本計(jì)量

D.基金管理人可自行決定估值方法的變更

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.基金銷售適用性原則的核心內(nèi)容包括（______）。

A.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估

B.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分

C.基金銷售過程管理

D.基金信息披露規(guī)范

22.基金信息披露中，屬于基金招募說明書重要組成部分的是（______）。

A.基金投資策略的詳細(xì)說明

B.基金管理人及托管人的簡介

C.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及風(fēng)險(xiǎn)揭示

D.基金份額的預(yù)定贖回費(fèi)率

23.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說明（______）。

A.基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)

B.基金的投資策略細(xì)節(jié)

C.基金管理人的歷史業(yè)績

D.基金的投資收益預(yù)期

24.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括（______）。

A.基金投資范圍和投資策略

B.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法

C.基金管理人的費(fèi)用提取標(biāo)準(zhǔn)

D.基金份額的轉(zhuǎn)換規(guī)則

25.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員行為進(jìn)行規(guī)范管理，主要目的是（______）。

A.維護(hù)基金投資人的合法權(quán)益

B.提高基金銷售業(yè)績

C.降低基金管理人的運(yùn)營成本

D.增加基金托管人的收益

26.下列關(guān)于基金估值方法的說法中，正確的有（______）。

A.估值方法的選擇應(yīng)確保估值結(jié)果的公允性

B.基金估值過程中，交易性金融資產(chǎn)按公允價(jià)值計(jì)量

C.基金估值方法需經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)備案

D.基金管理人可自行決定估值方法的變更

27.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金凈值公告的披露時(shí)間通常為（______）。

A.每日收盤后2小時(shí)內(nèi)

B.每周收盤后1小時(shí)內(nèi)

C.每月收盤后3小時(shí)內(nèi)

D.每季度收盤后6小時(shí)內(nèi)

28.基金投資者在購買基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)因素包括（______）。

A.基金管理人的經(jīng)營狀況

B.基金的投資策略風(fēng)險(xiǎn)

C.市場的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.投資者的個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)

29.基金合同中，關(guān)于基金托管人的職責(zé)記載包括（______）。

A.基金財(cái)產(chǎn)保管

B.基金資金清算

C.基金投資決策

D.基金資產(chǎn)估值復(fù)核

30.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)前，應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)提交的文件包括（______）。

A.基金銷售業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)

B.基金銷售業(yè)務(wù)方案

C.基金銷售人員名單

D.基金產(chǎn)品募集說明書

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金銷售機(jī)構(gòu)只需確?；甬a(chǎn)品符合投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)即可。（______）

32.基金招募說明書是基金投資者了解基金產(chǎn)品的唯一途徑。（______）

33.基金銷售適用性原則主要針對(duì)機(jī)構(gòu)投資者，個(gè)人投資者無需考慮。（______）

34.基金份額贖回通常在T+1日確認(rèn)。（______）

35.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載僅包括基金投資范圍和投資策略。（______）

36.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員行為進(jìn)行規(guī)范管理，主要目的是提高基金銷售業(yè)績。（______）

37.基金估值方法的選擇應(yīng)確保估值結(jié)果的公允性。（______）

38.基金凈值公告的披露時(shí)間通常為每日收盤后2小時(shí)內(nèi)。（______）

39.基金投資者在購買基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)關(guān)注基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。（______）

40.基金合同中，關(guān)于基金托管人的職責(zé)記載僅包括基金財(cái)產(chǎn)保管。（______）

四、填空題（共10空，每空1分）

41.基金銷售適用性原則的核心是確保基金產(chǎn)品與投資者的__________相匹配。

42.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金凈值公告的披露時(shí)間通常為__________。

43.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括基金__________和投資策略。

44.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員行為進(jìn)行規(guī)范管理，主要目的是__________。

45.基金估值方法的選擇應(yīng)確保估值結(jié)果的__________。

46.基金投資者在購買基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)關(guān)注基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，這是__________的核心要求。

47.基金合同中，關(guān)于基金托管人的職責(zé)記載包括基金__________和基金資金清算。

48.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)前，應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)提交的文件包括基金__________。

49.基金信息披露中，屬于基金招募說明書重要組成部分的是基金__________的詳細(xì)說明。

50.基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益，這是__________的核心要求。

五、簡答題（共30分）

51.簡述基金銷售適用性原則的核心內(nèi)容及其意義。（5分）

52.基金信息披露的主要類型有哪些？各自的作用是什么？（5分）

53.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說明哪些內(nèi)容？（5分）

54.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載主要包括哪些方面？（5分）

55.基金投資者在購買基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)關(guān)注哪些風(fēng)險(xiǎn)因素？（5分）

六、案例分析題（共15分）

56.某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售某只混合型基金時(shí)，向投資者宣傳該基金“保本保息”，并承諾最低收益率為8%。事后發(fā)現(xiàn)，該基金并未承諾保本保息，且風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為C級(jí)，投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)為R3級(jí)。

（1）分析該基金銷售機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)？（4分）

（2）該行為可能對(duì)投資者和基金行業(yè)造成哪些影響？（5分）

（3）基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)如何避免類似行為的發(fā)生？（6分）

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：基金銷售適用性原則要求基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品前，應(yīng)綜合評(píng)估投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)等因素，確?；甬a(chǎn)品與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)相匹配。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售適用性原則不僅要求基金產(chǎn)品符合投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)，還需考慮其他因素。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果適用于基金產(chǎn)品的全生命周期，包括募集、運(yùn)作、信息披露等環(huán)節(jié)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售適用性原則適用于所有基金投資者，包括機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者。

2.B

解析：基金招募說明書是基金投資者了解基金產(chǎn)品的核心文件，其中應(yīng)詳細(xì)說明基金的投資策略、投資范圍、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等內(nèi)容。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人近三年的業(yè)績記錄僅供參考，并非招募說明書的重要組成部分。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管人的股東背景屬于基金管理人信息，而非招募說明書的主要內(nèi)容。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額的預(yù)定贖回費(fèi)率屬于基金費(fèi)用信息，應(yīng)在招募說明書中披露，但并非重要組成部分。

3.A

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第8條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金銷售業(yè)務(wù)資格。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理業(yè)務(wù)許可由基金管理人申請(qǐng)。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管業(yè)務(wù)備案由基金托管人申請(qǐng)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資咨詢牌照由基金投資咨詢機(jī)構(gòu)申請(qǐng)。

4.B

解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第38條規(guī)定，基金管理人應(yīng)在收到贖回申請(qǐng)后的7個(gè)工作日內(nèi)完成贖回支付，而非10個(gè)工作日。A選項(xiàng)正確，基金份額通常在T+1日確認(rèn)。C選項(xiàng)正確，巨額贖回是指基金管理人按比例接受贖回申請(qǐng)的情況。D選項(xiàng)正確，投資者贖回部分基金份額時(shí)，需承擔(dān)相應(yīng)的贖回費(fèi)用。

5.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括基金投資范圍和投資策略、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法、基金管理人的費(fèi)用提取標(biāo)準(zhǔn)等，但不包括基金份額的轉(zhuǎn)換規(guī)則。基金份額的轉(zhuǎn)換規(guī)則屬于基金招募說明書的內(nèi)容。

6.B

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員行為進(jìn)行規(guī)范管理，主要目的是維護(hù)基金投資人的合法權(quán)益，確?；痄N售過程合規(guī)、透明。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，規(guī)范管理并非為了提高基金銷售業(yè)績。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，規(guī)范管理并非為了降低基金管理人的運(yùn)營成本。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，規(guī)范管理并非為了增加基金托管人的收益。

7.B

解析：基金資產(chǎn)估值方法的選擇應(yīng)確保估值結(jié)果的公允性，符合市場慣例和監(jiān)管要求。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金資產(chǎn)估值不僅適用于開放式基金，封閉式基金在特定情況下也需要估值。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金估值過程中，交易性金融資產(chǎn)應(yīng)按公允價(jià)值計(jì)量。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人需遵守監(jiān)管規(guī)定，不能自行決定估值方法的變更。

8.A

解析：基金凈值公告的披露時(shí)間通常為每日收盤后2小時(shí)內(nèi)，確保投資者及時(shí)了解基金凈值信息。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金凈值公告并非每周披露。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金凈值公告并非每月披露。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金凈值公告并非每季度披露。

9.B

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說明基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，幫助投資者了解基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，做出理性投資決策。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)向投資者提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)揭示，而非承諾收益。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人的背景信息屬于輔助信息，并非風(fēng)險(xiǎn)揭示的重點(diǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的投資策略細(xì)節(jié)屬于專業(yè)信息，并非風(fēng)險(xiǎn)揭示的重點(diǎn)。

10.B

解析：基金管理人需披露基金招募說明書、定期報(bào)告、凈值公告等文件，確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人需披露招募說明書和定期報(bào)告。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露應(yīng)由基金管理人自行發(fā)布。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露無需經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)審核。

11.D

解析：基金投資者在購買基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)關(guān)注基金管理人的經(jīng)營狀況、基金的投資策略風(fēng)險(xiǎn)、市場的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等因素，但無需關(guān)注投資者的個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)。

12.C

解析：基金合同中，關(guān)于基金托管人的職責(zé)記載包括基金財(cái)產(chǎn)保管、基金資金清算、基金資產(chǎn)估值復(fù)核等，但不包括基金投資決策?；鹜顿Y決策由基金管理人負(fù)責(zé)。

13.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)前，應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)提交的文件包括基金銷售業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)、基金銷售業(yè)務(wù)方案、基金銷售人員名單等，但不包括基金產(chǎn)品募集說明書?；甬a(chǎn)品募集說明書由基金管理人提供。

14.D

解析：基金份額轉(zhuǎn)讓需遵循“未知價(jià)”原則，即投資者在提交轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)時(shí)并不知道轉(zhuǎn)讓價(jià)格。A選項(xiàng)正確，基金份額轉(zhuǎn)讓需遵循“未知價(jià)”原則。B選項(xiàng)正確，基金份額轉(zhuǎn)讓的確認(rèn)時(shí)間通常為T+1日。C選項(xiàng)正確，基金份額轉(zhuǎn)讓需支付轉(zhuǎn)讓費(fèi)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額轉(zhuǎn)讓不僅限于合格投資者，合格投資者和普通投資者均可參與。

15.C

解析：基金中期報(bào)告是基金定期報(bào)告的重要組成部分，內(nèi)容包括基金運(yùn)作情況、投資組合、財(cái)務(wù)指標(biāo)等。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金招募說明書是基金募集期間披露的文件。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金凈值公告是每日披露的文件。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人信息表屬于基金年報(bào)的內(nèi)容。

16.A

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括基金基礎(chǔ)知識(shí)，確保銷售人員具備必要的專業(yè)能力。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售規(guī)范屬于培訓(xùn)內(nèi)容的一部分，但并非全部。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資技巧屬于銷售人員個(gè)人能力，而非培訓(xùn)內(nèi)容。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金市場分析屬于專業(yè)能力，而非培訓(xùn)內(nèi)容。

17.B

解析：基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)需考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益，即扣除風(fēng)險(xiǎn)因素后的實(shí)際收益，更科學(xué)地反映基金的投資能力。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮長期收益，而非短期收益。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)和收益，而非僅超越市場基準(zhǔn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)基于投資者的目標(biāo)，而非僅考慮超越市場基準(zhǔn)。

18.C

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括基金投資范圍和投資策略、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法、基金管理人的費(fèi)用提取標(biāo)準(zhǔn)等，但不包括基金管理人變更程序?；鸸芾砣俗兏绦?qū)儆诨鸷贤奶厥鈼l款。

19.B

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說明基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，幫助投資者了解基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，做出理性投資決策。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)向投資者提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)揭示，而非承諾收益。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人的背景信息屬于輔助信息，并非風(fēng)險(xiǎn)揭示的重點(diǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的投資策略細(xì)節(jié)屬于專業(yè)信息，并非風(fēng)險(xiǎn)揭示的重點(diǎn)。

20.B

解析：基金估值方法的選擇應(yīng)確保估值結(jié)果的公允性，符合市場慣例和監(jiān)管要求。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金資產(chǎn)估值不僅適用于開放式基金，封閉式基金在特定情況下也需要估值。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金估值過程中，交易性金融資產(chǎn)應(yīng)按公允價(jià)值計(jì)量。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人需遵守監(jiān)管規(guī)定，不能自行決定估值方法的變更。

二、多選題

21.ABC

解析：基金銷售適用性原則的核心內(nèi)容包括投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估、基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分、基金銷售過程管理等。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金信息披露規(guī)范屬于信息披露的要求，而非銷售適用性原則的核心內(nèi)容。

22.ABCD

解析：基金招募說明書重要組成部分包括基金管理人及托管人的簡介、基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及風(fēng)險(xiǎn)揭示、基金份額的預(yù)定贖回費(fèi)率、基金投資策略的詳細(xì)說明等。

23.AB

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說明基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，以及基金的投資策略細(xì)節(jié)，幫助投資者了解基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人的歷史業(yè)績僅供參考，并非風(fēng)險(xiǎn)揭示的重點(diǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的投資收益預(yù)期屬于輔助信息，并非風(fēng)險(xiǎn)揭示的重點(diǎn)。

24.ABCD

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括基金投資范圍和投資策略、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法、基金管理人的費(fèi)用提取標(biāo)準(zhǔn)、基金份額的轉(zhuǎn)換規(guī)則等。

25.AB

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員行為進(jìn)行規(guī)范管理，主要目的是維護(hù)基金投資人的合法權(quán)益，提高基金銷售業(yè)績。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，規(guī)范管理并非為了降低基金管理人的運(yùn)營成本。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，規(guī)范管理并非為了增加基金托管人的收益。

26.AB

解析：基金估值方法的選擇應(yīng)確保估值結(jié)果的公允性，基金估值過程中，交易性金融資產(chǎn)應(yīng)按公允價(jià)值計(jì)量。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金估值方法需經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)備案，而非僅備案。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人需遵守監(jiān)管規(guī)定，不能自行決定估值方法的變更。

27.AC

解析：基金凈值公告的披露時(shí)間通常為每日收盤后2小時(shí)內(nèi)或每周收盤后1小時(shí)內(nèi)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金凈值公告并非每月披露。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金凈值公告并非每季度