第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試機(jī)位及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的首字母填入括號(hào)內(nèi)）

1.基金募集期間，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前___日開始進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示。

A.5

B.10

C.15

D.20

2.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)至少___日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。

A.1

B.3

C.5

D.7

3.下列關(guān)于基金信息披露的說法，錯(cuò)誤的是___。

A.基金招募說明書需披露基金的投資目標(biāo)、投資范圍

B.基金季度報(bào)告需披露基金持倉(cāng)明細(xì)

C.基金凈值公告需披露前一工作日的基金份額凈值

D.基金臨時(shí)公告需披露基金管理人高級(jí)管理人員的變更

4.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)___。

A.返還投資者已繳納的款項(xiàng)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任

B.將募集資金用于其他基金產(chǎn)品

C.免除返還投資者已繳納的款項(xiàng)

D.將募集資金用于基金管理人的運(yùn)營(yíng)成本

5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)___。

A.直接采取強(qiáng)制措施制止

B.及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告

C.無需采取任何行動(dòng)

D.先與基金管理人協(xié)商，協(xié)商不成再報(bào)告

6.下列不屬于基金銷售費(fèi)用的是___。

A.基金管理費(fèi)

B.申購(gòu)費(fèi)

C.持有期贖回費(fèi)

D.托管費(fèi)

7.基金份額持有人大會(huì)決議生效后，基金管理人應(yīng)在___日內(nèi)就相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行公告。

A.3

B.5

C.7

D.10

8.基金投資于非上市證券的估值，可以采用___方法。

A.市場(chǎng)法

B.收益法

C.成本法

D.以上均可以

9.基金信息披露的禁止行為不包括___。

A.虛假記載

B.誤導(dǎo)性陳述

C.避免利益沖突

D.夸大宣傳

10.基金合同應(yīng)當(dāng)明確基金運(yùn)作方式，基金運(yùn)作方式包括___。

A.封閉式

B.開放式

C.混合式

D.以上均可以

11.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為應(yīng)___。

A.立即制止并報(bào)告

B.視情況而定

C.予以配合

D.無需采取行動(dòng)

12.基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)至少提前___日通知基金份額持有人。

A.15

B.30

C.45

D.60

13.基金投資于同一家上市公司發(fā)行的證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的___。

A.10%

B.15%

C.20%

D.30%

14.基金估值的基本原則是___。

A.公允性

B.及時(shí)性

C.穩(wěn)定性

D.以上均可以

15.基金份額凈值計(jì)算公式中的分子是___。

A.基金資產(chǎn)總值

B.基金負(fù)債

C.基金資產(chǎn)凈值

D.基金份額總數(shù)

16.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)在___日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金合同。

A.5

B.10

C.15

D.20

17.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循___原則。

A.客戶適當(dāng)性

B.公開透明

C.合規(guī)經(jīng)營(yíng)

D.以上均可以

18.基金投資于股指期貨的，應(yīng)當(dāng)遵守___規(guī)定。

A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.中國(guó)期貨業(yè)協(xié)會(huì)

C.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)

D.以上均可以

19.基金信息披露的禁止行為不包括___。

A.誤導(dǎo)性陳述

B.虛假記載

C.避免利益沖突

D.夸大宣傳

20.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過___方式行使表決權(quán)。

A.舉手

B.投票

C.電子表決

D.以上均可以

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的首字母填入括號(hào)內(nèi)）

21.基金募集申請(qǐng)材料包括___。

A.基金合同草案

B.基金招募說明書草案

C.基金托管協(xié)議草案

D.基金管理人關(guān)于基金運(yùn)作的說明

22.基金投資禁止行為包括___。

A.違反有關(guān)證券法律、行政法規(guī)

B.從事內(nèi)幕交易

C.泄露基金非公開信息

D.將基金資產(chǎn)用于資金拆借

23.基金信息披露的內(nèi)容包括___。

A.基金招募說明書

B.基金凈值公告

C.基金定期報(bào)告

D.基金臨時(shí)公告

24.基金管理人職責(zé)包括___。

A.組織基金財(cái)產(chǎn)的投資管理

B.編制基金份額持有人名冊(cè)

C.辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)

D.保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表

25.基金托管人職責(zé)包括___。

A.保管基金財(cái)產(chǎn)

B.執(zhí)行基金管理人投資指令

C.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

D.處理與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的事項(xiàng)

26.基金銷售機(jī)構(gòu)職責(zé)包括___。

A.向投資者提供基金銷售服務(wù)

B.建立基金銷售業(yè)務(wù)管理制度

C.對(duì)基金銷售活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督

D.向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示

27.基金投資于股票的，應(yīng)當(dāng)遵守___規(guī)定。

A.不得違反證券法

B.不得違反公司法

C.不得違反基金法

D.不得違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定

28.基金投資于債券的，應(yīng)當(dāng)遵守___規(guī)定。

A.不得違反證券法

B.不得違反公司法

C.不得違反基金法

D.不得違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定

29.基金投資于貨幣市場(chǎng)基金的，應(yīng)當(dāng)遵守___規(guī)定。

A.不得違反證券法

B.不得違反公司法

C.不得違反基金法

D.不得違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定

30.基金投資于資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)遵守___規(guī)定。

A.不得違反證券法

B.不得違反公司法

C.不得違反基金法

D.不得違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

（請(qǐng)將正確答案填入括號(hào)內(nèi)，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）

31.基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，方可發(fā)售基金份額。

32.基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。

33.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立完善的基金估值制度。

34.基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集。

35.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

36.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶適當(dāng)性原則。

37.基金投資于股指期貨的，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

38.基金投資于股票的，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

39.基金投資于債券的，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

40.基金投資于貨幣市場(chǎng)基金的，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

四、填空題（共10分，每空1分）

（請(qǐng)將答案填入橫線內(nèi)）

41.基金募集期間，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前______日開始進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示。

42.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)至少______日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。

43.基金份額凈值計(jì)算公式中的分子是______。

44.基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)至少提前______日通知基金份額持有人。

45.基金投資于同一家上市公司發(fā)行的證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的______。

五、簡(jiǎn)答題（共25分）

46.簡(jiǎn)述基金信息披露的禁止行為。

47.簡(jiǎn)述基金管理人的職責(zé)。

48.簡(jiǎn)述基金托管人的職責(zé)。

49.簡(jiǎn)述基金銷售機(jī)構(gòu)職責(zé)。

六、案例分析題（共20分）

50.某基金管理人A公司在基金募集期間，宣傳其基金產(chǎn)品“預(yù)期收益率為15%，風(fēng)險(xiǎn)極低”，并承諾保本?；鹉技瓿珊螅珹公司將募集資金用于投資高風(fēng)險(xiǎn)股票，導(dǎo)致基金凈值大幅下跌，投資者損失慘重。

（1）A公司的行為違反了哪些規(guī)定？

（2）投資者可以采取哪些措施維護(hù)自身權(quán)益？

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.B

2.B

3.B

4.A

5.B

6.A

7.B

8.D

9.C

10.D

11.A

12.B

13.A

14.A

15.A

16.B

17.D

18.A

19.C

20.B

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.ABCD

22.ABCD

23.ABCD

24.ABCD

25.ABCD

26.ABCD

27.ABCD

28.ABCD

29.ABCD

30.ABCD

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

32.√

33.√

34.√

35.√

36.√

37.√

38.√

39.√

40.√

四、填空題（共10分，每空1分）

41.10

42.3

43.基金資產(chǎn)總值

44.30

45.10%

五、簡(jiǎn)答題（共25分）

46.答：基金信息披露的禁止行為包括：

①虛假記載；

②誤導(dǎo)性陳述；

③夸大宣傳；

④未經(jīng)核準(zhǔn)擅自公告基金募集或者基金份額發(fā)售；

⑤未按照規(guī)定披露基金信息；

⑥法律、行政法規(guī)禁止的其他行為。

47.答：基金管理人的職責(zé)包括：

①組織基金財(cái)產(chǎn)的投資管理；

②編制基金份額持有人名冊(cè)；

③辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；

④保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表；

⑤基金合同約定的其他職責(zé)。

48.答：基金托管人的職責(zé)包括：

①保管基金財(cái)產(chǎn)；

②執(zhí)行基金管理人投資指令；

③監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；

④處理與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的事項(xiàng)；

⑤基金合同約定的其他職責(zé)。

49.答：基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)包括：

①向投資者提供基金銷售服務(wù)；

②建立基金銷售業(yè)務(wù)管理制度；

③對(duì)基金銷售活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督；

④向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示；

⑤基金合同約定的其他職責(zé)。

六、案例分析題（共20分）

50.答：

（1）A公司的行為違反了以下規(guī)定：

①根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得承諾投資收益或者承擔(dān)投資損失；

②根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第三十三條規(guī)定，基金管理人不得將基金財(cái)產(chǎn)用于其他業(yè)務(wù)；

③根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第六十八條規(guī)定，基金管理人不得夸大宣傳，誤導(dǎo)投資者。

（2）投資者可以采取以下措施維護(hù)自身權(quán)益：

①向A公司要求返還投資款項(xiàng)；

②向中國(guó)證監(jiān)會(huì)舉報(bào)A公司的違法行為；

③通過法律途徑維護(hù)自身權(quán)益，如提起訴訟。

解析

一、單選題（共20分）

1.B解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第二十四條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前10日開始進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示。

A、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环戏梢?guī)定。

2.B解析：根據(jù)《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》第三條規(guī)定，基金合同生效后，基金管理人應(yīng)至少3日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。

A、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环蠒?huì)計(jì)核算辦法的規(guī)定。

3.B解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第四十四條規(guī)定，基金季度報(bào)告需披露基金持倉(cāng)明細(xì)。

A、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣鹦畔⑴兜囊?guī)定。

4.A解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十一條規(guī)定，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)返還投資者已繳納的款項(xiàng)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

B、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环戏梢?guī)定。

5.B解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

A、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环戏梢?guī)定。

6.A解析：基金管理費(fèi)屬于基金管理人的運(yùn)營(yíng)成本，不屬于基金銷售費(fèi)用。

B、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)閷儆诨痄N售費(fèi)用。

7.B解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十七條規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)決議生效后，基金管理人應(yīng)在5日內(nèi)就相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行公告。

A、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环戏梢?guī)定。

8.D解析：根據(jù)《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》第六條規(guī)定，基金投資于非上市證券的估值，可以采用市場(chǎng)法、收益法、成本法等方法。

A、B、C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环蠒?huì)計(jì)核算辦法的規(guī)定。

9.C解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十四條規(guī)定，基金信息披露的禁止行為不包括避免利益沖突。

A、B、D選項(xiàng)正確，因?yàn)閷儆诨鹦畔⑴兜慕剐袨椤?/p>

10.D解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第十九條規(guī)定，基金合同應(yīng)當(dāng)明確基金運(yùn)作方式，基金運(yùn)作方式包括封閉式、開放式、混合式。

A、B、C選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣疬\(yùn)作方式的規(guī)定。

11.A解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第六十條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為應(yīng)立即制止并報(bào)告。

B、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环戏梢?guī)定。

12.B解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十五條規(guī)定，基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)至少提前30日通知基金份額持有人。

A、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环戏梢?guī)定。

13.A解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金投資于同一家上市公司發(fā)行的證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。

B、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环戏梢?guī)定。

14.A解析：根據(jù)《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》第三條規(guī)定，基金估值的基本原則是公允性。

B、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环蠒?huì)計(jì)核算辦法的規(guī)定。

15.A解析：基金凈值計(jì)算公式中的分子是基金資產(chǎn)總值。

B、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环匣饍糁涤?jì)算公式。

16.B解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金合同生效后，基金管理人應(yīng)在10日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金合同。

A、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环戏梢?guī)定。

17.D解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第六十條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶適當(dāng)性、公開透明、合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則。

A、B、C選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣痄N售活動(dòng)原則。

18.A解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金投資于股指期貨的，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

B、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环戏梢?guī)定。

19.C解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十四條規(guī)定，基金信息披露的禁止行為不包括避免利益沖突。

A、B、D選項(xiàng)正確，因?yàn)閷儆诨鹦畔⑴兜慕剐袨椤?/p>

20.B解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十六條規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過投票方式行使表決權(quán)。

A、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴环戏梢?guī)定。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.ABCD解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第二十三條規(guī)定，基金募集申請(qǐng)材料包括基金合同草案、基金招募說明書草案、基金托管協(xié)議草案、基金管理人關(guān)于基金運(yùn)作的說明。

A、B、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣鹉技暾?qǐng)材料的規(guī)定。

22.ABCD解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金投資禁止行為包括違反有關(guān)證券法律、行政法規(guī)、從事內(nèi)幕交易、泄露基金非公開信息、將基金資產(chǎn)用于資金拆借。

A、B、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣鹜顿Y禁止行為的規(guī)定。

23.ABCD解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第四十四條規(guī)定，基金信息披露的內(nèi)容包括基金招募說明書、基金凈值公告、基金定期報(bào)告、基金臨時(shí)公告。

A、B、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣鹦畔⑴兜膬?nèi)容規(guī)定。

24.ABCD解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第二十一條規(guī)定，基金管理人職責(zé)包括組織基金財(cái)產(chǎn)的投資管理、編制基金份額持有人名冊(cè)、辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)、保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表、基金合同約定的其他職責(zé)。

A、B、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣鸸芾砣寺氊?zé)的規(guī)定。

25.ABCD解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金托管人職責(zé)包括保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作、處理與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的事項(xiàng)、基金合同約定的其他職責(zé)。

A、B、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣鹜泄苋寺氊?zé)的規(guī)定。

26.ABCD解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第六十條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)職責(zé)包括向投資者提供基金銷售服務(wù)、建立基金銷售業(yè)務(wù)管理制度、對(duì)基金銷售活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督、向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示、基金合同約定的其他職責(zé)。

A、B、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣痄N售機(jī)構(gòu)職責(zé)的規(guī)定。

27.ABCD解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金投資于股票的，應(yīng)當(dāng)遵守證券法、公司法、基金法、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

A、B、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣鹜顿Y于股票的規(guī)定。

28.ABCD解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金投資于債券的，應(yīng)當(dāng)遵守證券法、公司法、基金法、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

A、B、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣鹜顿Y于債券的規(guī)定。

29.ABCD解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金投資于貨幣市場(chǎng)基金的，應(yīng)當(dāng)遵守證券法、公司法、基金法、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

A、B、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣鹜顿Y于貨幣市場(chǎng)基金的規(guī)定。

30.ABCD解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金投資于資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)遵守證券法、公司法、基金法、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

A、B、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)榉匣鹜顿Y于資產(chǎn)的規(guī)定。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第二十四條規(guī)定，基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，方可發(fā)售基金份額。

32.√解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第十九條規(guī)定，基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。

33.√解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第二十一條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)建立完善的基金估值制度。

34.√解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十五條規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集。

35.√解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

36.√解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第六十條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶適當(dāng)性原則。

37.√解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金投資于股指期貨的，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

38.√解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金投資于股票的，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

39.√解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金投資于債券的，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

40.√解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金投資于貨幣市場(chǎng)基金的，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。

四、填空題（共10分，每空1分）

41.10解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第二十四條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前10日開始進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示。

42.3解析：根據(jù)《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》第三條規(guī)定，基金合同生效后，