會計信息系統(tǒng)理論與實務(wù)（用友U8）（第2版）（杜娟饒興明）第1章概述.ppt第2章系統(tǒng)服務(wù)和基礎(chǔ)信息設(shè)置.ppt第3章系統(tǒng)管理與企業(yè)應(yīng)用平臺第4章總賬管理.ppt第5章UFO報表管理系統(tǒng).ppt第6章固定資產(chǎn)管理系統(tǒng).ppt第7章應(yīng)收款管理系統(tǒng).ppt第8章薪資管理系統(tǒng).ppt第9章供應(yīng)鏈管理系統(tǒng).ppt全套可編輯PPT幻燈片課件（共9章）第1章概述1．掌握會計電算化的含義以及會計電算化的4個發(fā)展階段，了解會計電算化過程中發(fā)生的一些重要事件。2．掌握會計電算化的5個特點。3．了解會計電算化與手工會計的關(guān)系。19541979198119994.改為“會計信息化”5.Descriptionofthebusiness1.美國通用工薪計算2.長春一汽3.首提“會計電算化”ThemeGalleryisaDesignDigitalContent&ContentsmalldevelopedbyGuildDesignInc.1.1會計信息系統(tǒng)的發(fā)展過程1.初步探索階段（20世紀(jì)70年代末至80年代初）我國會計信息化最初表現(xiàn)為會計電算化，以1979年財政部組織的長春第一汽車制造廠的會計電算化試點為標(biāo)志，那么到1981年，在長春召開的“財務(wù)、會計、成本應(yīng)用計算機問題研討會”上提出:計算機在會計工作中的應(yīng)用統(tǒng)稱為“會計電算化”。2.核算型發(fā)展階段（20世紀(jì)80年代中期至90年代中期）經(jīng)過了20世紀(jì)80年代初期探索，我國對計算機技術(shù)應(yīng)用有了一定認(rèn)識，這個階段，計算機技術(shù)在國內(nèi)逐步普及，培養(yǎng)了大量計算機人才，那么在國內(nèi)一些單位獨立投資開發(fā)了會計核算軟件，使一部分參與開發(fā)人員積累了早期經(jīng)驗，為我國會計電算化軟件專門開發(fā)打下一定的基礎(chǔ)。3.管理型發(fā)展階段（20世紀(jì)90年代后期至21世紀(jì)初期）20世紀(jì)90年代信息處理技術(shù)飛速發(fā)展，為軟件開發(fā)人員提供了良好的軟件開發(fā)工具，也使軟件的廣泛應(yīng)用具備了技術(shù)前提和知識前提，90年代中期以后的會計信息系統(tǒng)在功能上有了很大的提高，總體上更加系統(tǒng)化，規(guī)范化。4.向企業(yè)管理信息系統(tǒng)發(fā)展階段（21世紀(jì)初期至今）20世紀(jì)90年代末開始，我國一些財務(wù)軟件公司開始向ERP即企業(yè)資源計劃進軍，也就標(biāo)志著我國會計信息化又一新的階段到來。從企業(yè)應(yīng)用的角度看，并非所有制造業(yè)都要應(yīng)用企業(yè)管理系統(tǒng)，只有實現(xiàn)規(guī)范化管理并具有一定規(guī)模的企業(yè)才有必要考慮實施企業(yè)管理信息系統(tǒng)，如世界500強企業(yè)幾乎全部都采用了企業(yè)管理信息系統(tǒng)，而對于其他大部分企業(yè)可以先實現(xiàn)會計信息化。會計電算化及其發(fā)展：所謂“會計電算化”是電子計算機應(yīng)用在會計工作中的簡稱。會計電算化工作的目標(biāo)，是應(yīng)用企業(yè)財務(wù)會計原理和成本與管理會計方法以及計算機技術(shù)對會計數(shù)據(jù)處理技術(shù)（在對會計數(shù)據(jù)進行采集、傳輸、存儲和加工等處理過程中所采用的技術(shù)方法）進行改造后建立起的電算化會計信息系統(tǒng)。會計電算化的特點：

（1）以電子計算機為計算工具，數(shù)據(jù)處理代碼化，速度快，精度高。（2）數(shù)據(jù)處理“人－機”相結(jié)合，系統(tǒng)內(nèi)部控制程序化，復(fù)雜化。（3）數(shù)據(jù)處理自動化，賬務(wù)處理一體化。（4）信息處理規(guī)范化，會計存儲磁性化。（5）具有選擇判斷及作出合理決定的邏輯功能。會計電算化與手工會計的相同點：（1）目標(biāo)一致。（2）都遵守會計和財務(wù)制度以及國家的各項財經(jīng)法紀(jì)。（3）采用的基本會計理論與方法一致。（4）系統(tǒng)的基本功能相同。（5）都要保存會計檔案。（6）都要求編制并輸出會計報表。會計電算化與手工會計的不同點：（1）系統(tǒng)初始化設(shè)置工作不同。（2）平行登賬的不同。（3）賬戶的設(shè)置方法不同。（4）賬務(wù)處理程序不同。（5）日記賬和明細(xì)賬功用不同。（6）賬簿格式不同。（7）簿記規(guī)則不同。（8）會計報表的編制形式不同。（9）在能否使會計發(fā)展為管理型方面存在根本性不同。第2章系統(tǒng)服務(wù)和基礎(chǔ)信息設(shè)置回顧日常會計核算形式：經(jīng)濟業(yè)務(wù)原始憑證記賬憑證日記賬現(xiàn)金日記賬銀行存款日記賬分類賬總分類賬明細(xì)分類賬試算表調(diào)整工作試算表對賬、結(jié)賬會計報表資產(chǎn)負(fù)債表利潤表現(xiàn)金流量表報表附注①②③④⑤⑥⑦2.1.1系統(tǒng)管理---基本概念介紹系統(tǒng)管理:對于多個模塊的操作，系統(tǒng)需要有賬套的建立、修改、刪除和備份，操作員的建立、角色的劃分和權(quán)限的分配等功能，這就需要一個平臺來進行集中管理。企業(yè)的信息化管理人員進行方便的管理、及時的監(jiān)控，隨時掌握企業(yè)的信息系統(tǒng)狀態(tài)。賬套指一套相互關(guān)聯(lián)的賬務(wù)數(shù)據(jù)。一般可以為每一個獨立核算的企業(yè)創(chuàng)建一個賬套，不同的賬套彼此獨立。年度賬與賬套是兩個不同的概念，一個賬套中包含了企業(yè)所有的數(shù)據(jù)，把企業(yè)數(shù)據(jù)按年度進行劃分，稱為年度賬。帳套管理：1．啟動系統(tǒng)管理并注冊2．設(shè)置操作員3．新建賬套4．設(shè)置操作員權(quán)限（財務(wù)分工）5．?dāng)?shù)據(jù)備份與恢復(fù)

年度賬管理：1．建立年度賬2．清空年度數(shù)據(jù)3．引入和輸出年度賬4．結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)系統(tǒng)管理功能系統(tǒng)管理使用者：系統(tǒng)管理員Admin和賬套主管2.1.2啟用系統(tǒng)管理Step1：啟動系統(tǒng)管理開始程序用友ERP-U8系統(tǒng)服務(wù)系統(tǒng)管理進入用友ERP-U8系統(tǒng)管理窗口2.1.2啟用系統(tǒng)管理Step2：注冊系統(tǒng)管理系統(tǒng)---注冊確定服務(wù)器名稱輸入操作員admin密碼一般為空確定以admin的身份進入用友ERP-U8系統(tǒng)管理操作2.1.2啟用系統(tǒng)管理Step3：設(shè)置角色權(quán)限角色增加錄入角色編號錄入角色名稱角色設(shè)置角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個角色組織可以是實際的部門，可以是由擁有同一類職能的人構(gòu)成的虛擬組織。例如：實際工作中最常見的會計和出納兩個角色(他們可以是一個部門的人員，也可以不是一個部門但工作職能是一樣的角色統(tǒng)稱)。我們在設(shè)置角色后，可以定義角色的權(quán)限，如果用戶歸屬此角色其相應(yīng)具有角色的權(quán)限。此功能的好處是方便控制操作員權(quán)限，可以依據(jù)職能統(tǒng)一進行權(quán)限的劃分。角色設(shè)置角色增加操作流程:

使用admin登陸系統(tǒng)管理，點擊權(quán)限下拉菜單下角色按鈕，增加角色并設(shè)置相關(guān)信息2.1.2啟用系統(tǒng)管理Step4：增加用戶權(quán)限---用戶單擊：增加錄入編號錄入姓名指定所屬角色單擊：增加提示人員編號唯一，編號一旦保存不能修改。沒有啟用之前的用戶，可刪除。啟用后，只能進行注銷。操作員建立及設(shè)置設(shè)置操作員流程:a.使用admin登陸系統(tǒng)管理，點擊權(quán)限下拉菜單下的用戶按鈕操作員建立及設(shè)置設(shè)置操作員流程:b.增加操作員并設(shè)置相關(guān)信息1.操作員增加后不能修改操作員編碼2.填寫郵箱、手機號等相關(guān)信息便于日后設(shè)置郵件、短信服務(wù)3.操作員可以統(tǒng)一劃分角色也可以逐個設(shè)置權(quán)限4.當(dāng)操作員離職時可以將操作員注銷2.1.2啟用系統(tǒng)管理Step5：建立賬套輸入賬套信息輸入單位信息輸入核算類型輸入基礎(chǔ)信息確定分類編碼方案定義數(shù)據(jù)精度系統(tǒng)啟用提示賬套運行后，在未使用相關(guān)信息的基礎(chǔ)上，可通過修改賬套功能修改相關(guān)信息。只有賬套主管才有權(quán)限修改。賬套一旦建立，賬套號、啟用會計年度、賬套路徑、本幣代碼、本幣名稱、企業(yè)類型、按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會計科目不允許修改。編碼規(guī)則在當(dāng)級編碼沒有使用過的情況下可以修改。數(shù)據(jù)精度可以從小改大、禁止由大改小。舉例：存貨數(shù)量小數(shù)位：2->32->1啟用和注冊系統(tǒng)管理a.使用admin操作員登陸系統(tǒng)管理,點擊賬套下拉菜單的建立按鈕建立賬套流程：b.設(shè)置賬套名稱、賬套號、啟用日期、保存路徑等，注意賬套路徑。建立賬套流程：c.設(shè)置本幣幣種、企業(yè)類型、行業(yè)性質(zhì)、賬套主管建立賬套流程：d.設(shè)置基礎(chǔ)檔案分類情況和是否外幣核算建立賬套流程：e.設(shè)置編碼規(guī)則、數(shù)據(jù)精度，啟用相應(yīng)模塊后，建立賬套成功。提示養(yǎng)成賬套備份的習(xí)慣。賬套的輸出、刪除、引入。設(shè)置權(quán)限。賬套備份的功能介紹:手工賬套輸出、設(shè)置備份計劃。Step6：賬套的輸出、引入手工賬套輸出流程：a.使用admin登陸系統(tǒng)管理手工賬套輸出流程：b.點擊賬套下輸出按鈕，選擇需要輸出的賬套，進行備份。賬套的輸出和引入手工賬套輸出注意事項：1.注意用友安裝盤、系統(tǒng)盤、賬套備份保存盤的空間。2.備份時不要選擇刪除當(dāng)前輸出賬套。3.備份文件名稱：ufdata.bak、uferpact.lst、…4.輸出時同步輸出文件服務(wù)器上的相關(guān)文件選項非必選賬套的輸出和引入賬套/年度賬備份計劃設(shè)置流程：a.使用admin登陸系統(tǒng)管理，點擊系統(tǒng)下拉菜單的設(shè)置備份計劃。賬套/年度賬備份計劃設(shè)置流程：b.錄入備份計劃名稱、編號、備份頻率、開始時間及備份賬套備份文件保存路徑等信息賬套備份計劃設(shè)置注意事項：1.Admin和賬套主管分別可以設(shè)置賬套備份和年度賬備份。2.注意根據(jù)電腦硬盤的空間設(shè)置備份的頻率和保存天數(shù)。3.如果有多個賬套設(shè)置備份計劃,最好將開始時間錯開。4.自動備份出的賬套文件夾名稱是備份日期。5.備份計劃的開始時間必須保證此時服務(wù)器是開機的。6.可設(shè)置多個保存路徑，備份情況可查看備份日志。賬套引入操作流程:a.使用admin/賬套主管登陸系統(tǒng)管理，點擊賬套下拉菜單的引入。賬套的輸出和引入賬套引入自動備份操作流程:

自動備份產(chǎn)生的壓縮備份文件或以前版本輸出的賬套備份（ufdata.ba_、uferpact.lst）是無法直接引入數(shù)據(jù)庫中的，需要使用數(shù)據(jù)解壓縮工具將備份文件解壓后再進行引入操作。

賬套復(fù)制操作流程:a.找到原賬套備份文件，以記事本形式打開賬套備份日志文件uferpact.lstb.將日志文件中的原賬套號更改為新賬套號，重新引入賬套備份

權(quán)限設(shè)置admin操作員和賬套主管區(qū)別：admin操作員：是用友軟件系統(tǒng)管理員，對用友軟件進行基礎(chǔ)設(shè)置，不能使用該操作員進行任何賬務(wù)處理。賬套主管：賬務(wù)處理中權(quán)限最大的操作員，可以對賬套日常運行進行相應(yīng)的設(shè)置和操作。權(quán)限設(shè)置賬套權(quán)限設(shè)置流程:a.使用admin登陸系統(tǒng)管理，點擊權(quán)限下拉菜單下的權(quán)限按鈕賬套權(quán)限設(shè)置流程:b.按順序選擇賬套->年度->操作員/角色，點擊修改按鈕進行權(quán)限設(shè)置。賬套權(quán)限設(shè)置注意事項:1.操作順序賬套->年度->操作員/角色。2.如果某個操作員賬套主管選項為,則此操作員為賬套主管角色。3.可以分年度給操作員設(shè)置不同權(quán)限。4.操作員的權(quán)限可以通過單獨權(quán)限手工設(shè)置或所屬角色設(shè)置。操作員密碼設(shè)置操作員密碼設(shè)置流程:使用admin登陸系統(tǒng)管理，點擊權(quán)限下拉菜單下的用戶按鈕,選擇操作員修改安全策略設(shè)置安全策略設(shè)置流程:使用admin登陸系統(tǒng)管理，點擊系統(tǒng)下拉菜單下的安全策略按鈕.安全策略設(shè)置操作員密碼設(shè)置流程:1)用戶使用初始密碼登錄時強制修改密碼：如果選中此項，則所有新增用戶或老用戶，只要沒有修改初始密碼，登錄時都會強制其修改才能登錄。2)強制密碼歷史記憶密碼個數(shù)：U8保存用戶曾經(jīng)使用過的密碼，系統(tǒng)管理員在此處錄入的個數(shù)，意味著用戶修改密碼時，不能重復(fù)修改為在這數(shù)字內(nèi)的前幾個使用過的密碼。3)拒絕客戶端用戶修改密碼：用以滿足用戶在IT管理方面的需求，如統(tǒng)一分配用戶及密碼，方便系統(tǒng)維護。4)登陸密碼的安全級別:分級。U8任務(wù)管理U8任務(wù)管理操作流程:上機日志查詢上機日志查詢操作流程:SQL數(shù)據(jù)庫升級

為了保證用友軟件數(shù)據(jù)的連續(xù)性，系統(tǒng)提供對以前版本數(shù)據(jù)的升級操作，以保證客戶您數(shù)據(jù)的一致性和可追溯性。對于用友軟件以前的SQL數(shù)據(jù)，可以使用此功能進行數(shù)據(jù)升級。當(dāng)軟件安裝了影響賬套數(shù)據(jù)庫的補丁后，也可以在此處對軟件進行升級。

注意：1.升級前需進行賬套備份。

2.推薦請專業(yè)人員進行操作2.2基礎(chǔ)設(shè)置新賬套創(chuàng)建以后，需要對一些模塊公用的基礎(chǔ)信息進行設(shè)置，然后才能進行初始建賬進行核算?；A(chǔ)設(shè)置的內(nèi)容有：編碼方案、數(shù)據(jù)精度等基本信息設(shè)置。部門檔案，職員檔案等機構(gòu)信息設(shè)置?？蛻舴诸惻c檔案，供應(yīng)商與檔案，地區(qū)分類等信息設(shè)置。存貨分類、計量單位、存貨檔案等存貨信息設(shè)置。會計科目、憑證類別、項目核算等財務(wù)信息設(shè)置。結(jié)算方式、付款條件，在單位開戶銀行等收付結(jié)算信息設(shè)置。進銷存系統(tǒng)倉庫信息、出入庫類型、采購類型、銷售類型等其他信息設(shè)置。2.2.1基礎(chǔ)檔案設(shè)置基本檔案設(shè)置－機構(gòu)人員：2.2.1基礎(chǔ)檔案設(shè)置基本檔案設(shè)置－客商信息：2.2.1基礎(chǔ)檔案設(shè)置基本檔案設(shè)置－財務(wù)：2.2.1基礎(chǔ)檔案設(shè)置基本檔案設(shè)置－收付結(jié)算：2.2.1基礎(chǔ)檔案設(shè)置基本檔案設(shè)置推薦流程圖：

客戶分類客戶檔案供應(yīng)商檔案

部門檔案職員檔案企業(yè)人員類別設(shè)置基礎(chǔ)檔案

結(jié)算方式憑證類別會計科目外幣設(shè)置輔助核算設(shè)置舉例：某單位有銷售部、財務(wù)部、辦公室等部門，企業(yè)中各種管理費用又大致可分為辦公費、電話費、交通費等，如果只設(shè)置下級科目那么結(jié)果將是：輔助核算設(shè)置舉例：當(dāng)我們講管理費用及下級科目設(shè)置為部門輔助核算的時候，問題就簡單很多了：2.3.1賬套模塊啟用賬套模塊啟用流程使用賬套主管登陸企業(yè)門戶，在基礎(chǔ)設(shè)置下的基本信息啟用模塊。2.3.2編碼方案、數(shù)據(jù)精度設(shè)置編碼方案、數(shù)據(jù)精度設(shè)置流程（方法一）使用賬套主管登陸企業(yè)門戶，在基礎(chǔ)設(shè)置下的編碼方案進行修改。編碼方案、數(shù)據(jù)精度設(shè)置流程（方法二）使用賬套主管登陸系統(tǒng)管理，點擊賬套下拉菜單的修改按鈕，按向?qū)Р僮鳌７诸惥幋a方案

編碼科目名稱422銀行存款1002

工行100201

建行100202

人民幣戶10020201

美元戶10020202例：科目編碼分類編碼方案

編碼部門名稱22銷售部04

銷售一部0401

銷售二部0402例：部門編碼U8數(shù)據(jù)庫簡述與維護

用友U8系列產(chǎn)品的后臺數(shù)據(jù)庫是采用MicrosoftSQLServer。U8系列產(chǎn)品的數(shù)據(jù)庫按功能主要可分為三類：系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫UFSystem：用于存儲一些公共系統(tǒng)信息，如操作員信息、帳套系統(tǒng)信息等。帳套數(shù)據(jù)庫UFData_xxx_xxx(如UFData_999_2008，其中999表示帳套號，2008表示會計年度)：用于存儲帳套數(shù)據(jù)。模板數(shù)據(jù)庫UFModel：用于存儲用友數(shù)據(jù)庫文件的模板課程總體說明-課程目標(biāo)

通過本課程的學(xué)習(xí)，你將能夠：理解信息時代對會計工作提出的新要求；理解會計信息系統(tǒng)與ERP系統(tǒng)的關(guān)系；理解財務(wù)與業(yè)務(wù)的關(guān)系及網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下如何協(xié)同管理；理解財務(wù)管理和供應(yīng)鏈管理各子系統(tǒng)的工作原理；熟悉財務(wù)管理和供應(yīng)鏈管理各子系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系；能夠運用會計信息系統(tǒng)處理企業(yè)日常發(fā)生的各種類型的實際業(yè)務(wù)；理解企業(yè)業(yè)務(wù)流程，認(rèn)識會計在企業(yè)流程中的位置及作用。

ERP是企業(yè)資源計劃系統(tǒng)。研究在資源有限的情況下，如何實現(xiàn)利潤最大化。ERP系統(tǒng)中包括財務(wù)會計、供應(yīng)鏈管理、生產(chǎn)管理、人力資源管理、客戶關(guān)系管理等。

會計信息系統(tǒng)是采用現(xiàn)代信息技術(shù)，對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行采集、加工、整理、傳輸，以便系統(tǒng)地、連續(xù)地、綜合地反映企業(yè)經(jīng)營活動的全過程，以達到客觀地反映過去、實時地控制現(xiàn)在、準(zhǔn)確地預(yù)測未來的目的。

課程總體說明-課程內(nèi)容課程總體說明-教學(xué)資源

用友ERP-U8（u872）管理軟件演示版 需要安裝才能使用實驗賬套 為每個章節(jié)后的實驗提供了準(zhǔn)備數(shù)據(jù)

供應(yīng)鏈管理SCM財務(wù)管理FM人力資源HR客戶關(guān)系管理CRM生產(chǎn)制造PM決策支持DSS集團應(yīng)用FM系統(tǒng)管理集成應(yīng)用辦公自動化OA商機管理UFO報表網(wǎng)上報銷固定資產(chǎn)存貨核算應(yīng)付管理應(yīng)收管理總賬管理合同管理售前分析統(tǒng)計分析市場管理費用管理活動管理客戶管理經(jīng)理查詢薪資管理考勤管理招聘管理人事信息企業(yè)分析移動商務(wù)預(yù)警平臺專家分析行業(yè)報表合并報表結(jié)算中心集團賬務(wù)集團預(yù)算PDM接口網(wǎng)上銀行金稅接口WEB應(yīng)用EAI平臺系統(tǒng)管理公文管理檔案管理政務(wù)管理公共管理后勤管理日常辦公統(tǒng)計模型業(yè)務(wù)模型企業(yè)評價績效記分卡KPI監(jiān)控銷售管理采購管理委外管理庫存管理物料清單主生產(chǎn)計劃產(chǎn)能管理需求規(guī)劃生產(chǎn)訂單車間管理工程變更管理設(shè)備管理質(zhì)量管理出口管理GSP質(zhì)量管理網(wǎng)上銀行預(yù)算管理項目管理資金管理成本管理用友ERP-U8管理軟件簡介-總體結(jié)構(gòu)三層架構(gòu)數(shù)據(jù)服務(wù)器-應(yīng)用服務(wù)器-客戶端用友ERP-U8管理軟件簡介-技術(shù)架構(gòu)系統(tǒng)安裝(1) 關(guān)閉所有的殺毒軟件。(2) 安裝數(shù)據(jù)庫SQLServer20xx。① 運行安裝盤下MSDE2005目錄中MSDESetup20xx.exe。② 在安裝程序窗口中選擇【安裝MSDE數(shù)據(jù)庫】選項。③ 安裝完畢，重新啟動計算機，準(zhǔn)備安裝用友ERP-U8管理軟件系統(tǒng)。(3) 安裝用友ERP-U8系統(tǒng)。安裝前注意事項同一個操作系統(tǒng)下不能安裝用友軟件的不同版本安裝前需要關(guān)閉防火墻和實時監(jiān)控系統(tǒng)需要將數(shù)據(jù)服務(wù)器、應(yīng)用服務(wù)器、客戶端安裝在同一臺機器上安裝前，請用系統(tǒng)管理員或具有同等權(quán)限的人員登錄安裝產(chǎn)品的計算機名稱中不能帶有“-”或者用數(shù)字開頭用友ERP-U8管理軟件安裝注意事項安裝前注意事項操作系統(tǒng)推薦：Windows2000Server+Sp4

可以安裝在WINXP上，但要配套安裝SQL個人版數(shù)據(jù)庫推薦：SQLServer2000+Sp4

可以安裝SQL簡版MSDE2000安裝IIS（Internet信息服務(wù)）安裝用友ERP-U8（U872）系統(tǒng)安裝完成后沒有演示數(shù)據(jù)用友ERP-U8管理軟件安裝注意事項實驗教程使用導(dǎo)航-設(shè)計思想

總體邏輯結(jié)構(gòu)第1-2章：系統(tǒng)應(yīng)用基礎(chǔ)及用友軟件的安裝方法第3-8章：財務(wù)及供應(yīng)鏈管理各模塊原理及應(yīng)用第3-8章邏輯結(jié)構(gòu)

系統(tǒng)概述：系統(tǒng)功能、數(shù)據(jù)聯(lián)系、業(yè)務(wù)處理流程 業(yè)務(wù)處理：介紹各種業(yè)務(wù)類型的處理上機實驗：實驗?zāi)康?、實驗?nèi)容、實驗準(zhǔn)備、實驗資料、實驗要求、操作指導(dǎo)

第3章系統(tǒng)管理與企業(yè)應(yīng)用平臺3.1系統(tǒng)管理3.2企業(yè)應(yīng)用平臺系統(tǒng)管理-功能概述系統(tǒng)管理是做什么的？對整個系統(tǒng)的公共任務(wù)進行統(tǒng)一管理。賬套管理年度賬管理操作員及權(quán)限管理設(shè)立統(tǒng)一的安全機制誰能登錄系統(tǒng)管理？系統(tǒng)管理員賬套主管系統(tǒng)管理-系統(tǒng)管理員職位概要負(fù)責(zé)整個系統(tǒng)的安全運行和數(shù)據(jù)維護。系統(tǒng)默認(rèn)：ADMIN工作內(nèi)容按崗位分工要求設(shè)置系統(tǒng)操作員，分配其對應(yīng)權(quán)限。按已確定的企業(yè)核算特點及管理要求進行企業(yè)建賬。隨時監(jiān)控系統(tǒng)運行過程中出現(xiàn)的問題，清除異常任務(wù)、排除運行故障。保障網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全，預(yù)防計算機病毒侵犯。定期進行數(shù)據(jù)備份，保障數(shù)據(jù)安全、完整。系統(tǒng)管理-賬套主管工作任務(wù)確定企業(yè)會計核算的規(guī)則對年度賬進行管理為所管轄賬套內(nèi)的操作員進行賦權(quán)組織企業(yè)業(yè)務(wù)處理按既定流程運行系統(tǒng)管理-賬套管理何謂“賬套”？企業(yè)應(yīng)用會計信息系統(tǒng)之始，首先需要在系統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息、核算方法、編碼規(guī)則等，稱之為建賬，這里的“賬”是“賬套”的概念。多賬套管理？在計算機管理信息系統(tǒng)中，每一個企業(yè)的數(shù)據(jù)都存放在數(shù)據(jù)庫中，稱為一個賬套。手工核算方式下，可以為會計主體單獨設(shè)賬進行核算，在計算機中則體現(xiàn)為多個賬套。在用友ERP管理軟件中，可以為多個企業(yè)（或企業(yè)內(nèi)多個獨立核算的部門）分別立賬，各賬套間相互獨立，互不影響，系統(tǒng)最多允許建立999套企業(yè)賬套。建立賬套建賬三步曲以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理增加用戶在建賬向?qū)б龑?dǎo)下完成建賬過程設(shè)置用戶權(quán)限賬套信息單位信息核算類型基礎(chǔ)信息編碼方案數(shù)據(jù)精度系統(tǒng)管理-賬套管理系統(tǒng)管理-賬套管理建賬三步曲-以系統(tǒng)管理員的身份登錄系統(tǒng)管理默認(rèn)的系統(tǒng)管理員為“admin”,密碼為空單擊此處可以為系統(tǒng)管理員增設(shè)密碼系統(tǒng)管理-賬套管理建賬三步曲-增加用戶標(biāo)識了藍色的項目是必須輸入的增加用戶時可以選擇用戶所對應(yīng)的角色系統(tǒng)管理-賬套管理建賬三步曲-建立賬套-賬套信息系統(tǒng)管理-賬套管理建賬三步曲-建立賬套-單位信息單位全稱用于發(fā)票打印，其他情況使用企業(yè)簡稱系統(tǒng)管理-賬套管理建賬三步曲-建立賬套-核算類型選擇“新會計制度科目”系統(tǒng)管理-賬套管理建賬三步曲-建立賬套-基礎(chǔ)信息系統(tǒng)管理-賬套管理建賬三步曲-建立賬套-編碼方案系統(tǒng)管理-賬套管理建賬三步曲-設(shè)置權(quán)限-指定賬套主管1.選擇賬套2.選擇操作員3.指定賬套主管4.賬套主管默認(rèn)擁有全部權(quán)限系統(tǒng)管理-賬套管理建賬三步曲-設(shè)置權(quán)限-為操作員賦權(quán)為出納增加“出納簽字”的功能權(quán)限系統(tǒng)管理-賬套管理賬套輸出保證數(shù)據(jù)安全解決集團公司數(shù)據(jù)合并問題刪除賬套賬套引入系統(tǒng)管理-年度賬管理年度賬與賬套是什么關(guān)系？在ERP系統(tǒng)中，用戶不僅可以建立多個賬套，而且每個賬套中可以放不同年度的會計數(shù)據(jù)，不同年度的數(shù)據(jù)存放在不同的數(shù)據(jù)庫中，稱為年度賬。

便于企業(yè)的管理，如進行賬套的上報，跨年的數(shù)據(jù)管理結(jié)構(gòu)調(diào)整等；方便數(shù)據(jù)備份輸出和引入；減少數(shù)據(jù)的負(fù)擔(dān)，提高應(yīng)用效率。工作內(nèi)容建立年度賬年度賬的引入和輸出結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)清空年度數(shù)據(jù)系統(tǒng)管理-操作員及權(quán)限的管理必要性企業(yè)應(yīng)用ERP財務(wù)管理軟件時，首先明確指定各系統(tǒng)授權(quán)的操作人員，并對操作人員的使用權(quán)限進行明確規(guī)定，以避免無關(guān)人員對系統(tǒng)進行非法操作，同時也可以對系統(tǒng)所包含的各個功能模塊的操作進行協(xié)調(diào)，使得流程順暢，從而保證整個系統(tǒng)和會計數(shù)據(jù)的安全性和保密性。工作內(nèi)容角色管理用戶管理權(quán)限管理系統(tǒng)管理-用戶與角色角色角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個角色組織可以是實際的部門，也可以是由擁有同一類職能的人構(gòu)成的虛擬組織。例如：實際工作中最常見的會計和出納兩個角色(他們既可以是同一個部門的人員，也可以分屬不同的部門但工作職能是一樣的)。我們在設(shè)置了角色后，就可以定義角色的權(quán)限，當(dāng)用戶歸屬某一角色后，就相應(yīng)地?fù)碛辛嗽摻巧臋?quán)限。設(shè)置角色的方便之處在于可以根據(jù)職能統(tǒng)一進行權(quán)限的劃分，方便授權(quán)。用戶用戶是指有權(quán)登錄系統(tǒng)，并對系統(tǒng)進行操作的人員，即通常意義上的“操作員”。系統(tǒng)管理-權(quán)限管理三個層次功能級權(quán)限管理數(shù)據(jù)級權(quán)限管理金額級權(quán)限管理權(quán)限設(shè)置系統(tǒng)管理員可以指定賬套主管；對系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的操作員賦權(quán)賬套主管默認(rèn)擁有該賬套全部權(quán)限；只能對其所管轄賬套的操作員進行授權(quán)系統(tǒng)運行監(jiān)控注銷當(dāng)前操作員清除系統(tǒng)運行異常察看上機日志設(shè)置自動備份計劃升級數(shù)據(jù)系統(tǒng)管理-系統(tǒng)運行安全管理年度賬備份建立新年度賬結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)調(diào)整相關(guān)事項開始新年度業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)管理-建立新年度核算體系企業(yè)應(yīng)用平臺-概述企業(yè)應(yīng)用平臺的作用是訪問系統(tǒng)的唯一入口設(shè)置系統(tǒng)的公共信息和基礎(chǔ)檔案定義自己的業(yè)務(wù)工作，設(shè)計自己的個性化流程工作平臺基礎(chǔ)信息設(shè)置基礎(chǔ)檔案設(shè)置企業(yè)應(yīng)用平臺-基礎(chǔ)設(shè)置基本信息設(shè)置系統(tǒng)啟用修改分類編碼方案修改數(shù)據(jù)精度定義基礎(chǔ)檔案設(shè)置確定基礎(chǔ)檔案的分類編碼方案基礎(chǔ)檔案整理基礎(chǔ)檔案輸入企業(yè)應(yīng)用平臺-基礎(chǔ)設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限是對業(yè)務(wù)對象進行的控制對特定對象的某些項目和某些記錄進行查詢和錄入的權(quán)限控制金額權(quán)限控制設(shè)置用戶在填制憑證時對特定科目允許輸入的金額范圍；設(shè)置在填制采購訂單時允許輸入的采購金額范圍企業(yè)應(yīng)用平臺-基礎(chǔ)設(shè)置單據(jù)設(shè)置顯示模版設(shè)置增加表頭項目增加表體項目打印模版設(shè)置單據(jù)編號設(shè)置系統(tǒng)編號自動編號企業(yè)應(yīng)用平臺-系統(tǒng)啟用系統(tǒng)啟用由系統(tǒng)管理員在建賬完成后啟用系統(tǒng)由賬套主管在企業(yè)應(yīng)用平臺啟用系統(tǒng)賬套啟用日期各系統(tǒng)的啟用日期必須大于等于賬套啟用日期企業(yè)應(yīng)用平臺-基礎(chǔ)檔案設(shè)置必要性企業(yè)核算或匯總分析必需的基礎(chǔ)信息，如與業(yè)務(wù)處理相關(guān)的組織機構(gòu)設(shè)置、職員、客戶、供應(yīng)商等，在手工環(huán)境下，這些信息或分散在各個部門進行管理，大多根本就沒有規(guī)范的檔案。計算機業(yè)務(wù)處理建立在全面規(guī)范的基礎(chǔ)檔案管理之上，且要求事先設(shè)置各種分類、統(tǒng)計口徑，才能在業(yè)務(wù)處理過程中分類歸攏相關(guān)信息，并在事后提供對應(yīng)的分析數(shù)據(jù)。要求準(zhǔn)確、及時、完整企業(yè)應(yīng)用平臺-基礎(chǔ)檔案設(shè)置機構(gòu)人員基礎(chǔ)檔案目錄檔案用途前提條件使用的系統(tǒng)部門檔案設(shè)置與企業(yè)財務(wù)核算與管理有關(guān)的部門先設(shè)置部門編碼方案所有子系統(tǒng)人員檔案設(shè)置企業(yè)的各個職能部門中需要對其核算和業(yè)務(wù)管理的職工信息先設(shè)置部門檔案和人員類別，才能在其下增加職員除固定資產(chǎn)和成本模塊外人員類別對企業(yè)的人員類別進行分類設(shè)置與管理

薪資管理企業(yè)應(yīng)用平臺-基礎(chǔ)檔案設(shè)置客商信息客戶分類便于進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析先確定對客戶分類然后確定編碼方案總賬、應(yīng)收客戶檔案便于進行客戶管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計、分析先建立客戶分類檔案總賬、應(yīng)收供應(yīng)商分類便于進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析先確定對供應(yīng)商分類然后確定編碼方案總賬、應(yīng)付供應(yīng)商檔案便于進行供應(yīng)商管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計、分析先建立供應(yīng)商分類檔案總賬、應(yīng)付地區(qū)分類針對客戶/供應(yīng)商所屬地區(qū)進行分類，便于進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析先建立地區(qū)分類檔案總賬、應(yīng)收、應(yīng)付企業(yè)應(yīng)用平臺-基礎(chǔ)檔案錄入機構(gòu)人員-部門總賬管理-按部門核算收入、費用薪資管理-按部門管理職工固定資產(chǎn)-按部門管理資產(chǎn)應(yīng)收/付款管理-客戶、供應(yīng)商往來記錄到部門企業(yè)應(yīng)用平臺-基礎(chǔ)檔案錄入機構(gòu)人員-人員類別分類編碼人員分類名稱1001企業(yè)管理人員1002經(jīng)營人員企業(yè)應(yīng)用平臺-基礎(chǔ)檔案錄入機構(gòu)人員-人員檔案總賬-核算個人往來薪資-核算職工工資應(yīng)收應(yīng)付-往來記錄到業(yè)務(wù)員企業(yè)應(yīng)用平臺-基礎(chǔ)檔案錄入客商信息-客戶分類及客戶檔案手工系統(tǒng)中，客戶作為應(yīng)收科目的明細(xì)科目進行管理，沒做分類和統(tǒng)計要求。建立計算機系統(tǒng)后，要求加強客戶管理，按銷售性質(zhì)對客戶進行分類，并掌握每個客戶的應(yīng)收賬齡、收款賬齡，進行收款預(yù)測和欠款分析。第4章總賬管理4.1系統(tǒng)概述4.2總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置4.3總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理4.4總賬管理系統(tǒng)期末處理總賬管理-系統(tǒng)概述地位會計信息系統(tǒng)的核心子系統(tǒng)功能初始設(shè)置憑證管理出納管理賬簿管理輔助核算管理月末處理總賬管理-數(shù)據(jù)關(guān)系總賬管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系薪資管理固定資產(chǎn)資金管理應(yīng)收應(yīng)付記賬憑證記賬憑證記賬憑證記賬憑證總賬存貨核算成本管理記賬憑證記賬憑證其他費用

賬證余額表決策支持會計報表財務(wù)分析總賬管理-業(yè)務(wù)處理流程總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程總賬日常業(yè)務(wù)處理框中所包含的項目已經(jīng)在企業(yè)應(yīng)用平臺中設(shè)置完成總賬管理-業(yè)務(wù)處理流程總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程總賬期末處理總賬初始化總賬管理-業(yè)務(wù)處理流程總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程開始下月業(yè)務(wù)總賬日常業(yè)務(wù)處理總賬管理-初始設(shè)置控制參數(shù)設(shè)置必要性為了最大范圍地滿足不同企業(yè)用戶的信息化應(yīng)用需求，總賬作為通用商品化軟件的核心子系統(tǒng)，是通過內(nèi)置大量的選項參數(shù)提供面向不同企業(yè)應(yīng)用的解決方案。企業(yè)可以根據(jù)自身的實際情況進行選擇，以確定符合個性特點的應(yīng)用模式。軟件越通用，意味著系統(tǒng)內(nèi)置的參數(shù)越多，系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置決定了企業(yè)的應(yīng)用模式和應(yīng)用流程。參數(shù)分類憑證、賬簿、憑證打印、預(yù)算控制、權(quán)限、會計日歷、其他選項設(shè)置-憑證總賬管理-初始設(shè)置總賬管理-初始設(shè)置選項設(shè)置-憑證制單控制制單序時控制：該類憑證最后一張憑證日期〈=憑證日期〈=系統(tǒng)日期支票控制兩個前提：使用銀行科目制單；選用的結(jié)算方式設(shè)置了票據(jù)管理達成目的：對錄入的支票號提供登記或報銷的功能赤字控制控制對象：資金及往來科目或全部科目達成目的：填制憑證時，相關(guān)科目的最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時，系統(tǒng)給予提示可以使用應(yīng)收受控科目即在總賬中也可以使用設(shè)置了客戶往來的科目制單總賬管理-初始設(shè)置選項設(shè)置-憑證憑證控制現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項目填制憑證時使用了“在指定科目中被指定為現(xiàn)金流量的科目”系統(tǒng)要求指定現(xiàn)金流量項目及金額自動填補憑證斷號新增憑證時，系統(tǒng)自動查找本月的第一個斷號作為該憑證的憑證號憑證錄入時結(jié)算方式及票據(jù)號必錄在填制憑證時如果使用了銀行科目，則必須錄入結(jié)算方式及票據(jù)號?？傎~管理-初始設(shè)置選項設(shè)置-憑證打印合并憑證顯示、打印選擇此項，在填制憑證、查詢憑證、出納簽字和憑證審核時，憑證按照“按科目、摘要相同方式合并”或“按科目相同方式合并”合并顯示，在明細(xì)賬顯示界面提供是否“合并顯示”的選項。憑證錄入時結(jié)算方式及票據(jù)號必錄打印憑證頁腳姓名決定在打印憑證時，是否自動打印制單人、出納、審核人、記賬人的姓名。總賬管理-初始設(shè)置選項設(shè)置-權(quán)限制單權(quán)限控制到科目單位有多個制單人，張三負(fù)責(zé)費用報銷，限制張三可以使用的科目為費用類科目和現(xiàn)金科目制單權(quán)限控制到憑證類別限制某個操作員只能填制某個類別的憑證操作員進行金額權(quán)限控制系統(tǒng)可以對不同級別的人員進行制單金額大小的控制，例如財務(wù)主管可以對10萬元以上的經(jīng)濟業(yè)務(wù)制單，一般財務(wù)人員只能對5萬元以下的經(jīng)濟業(yè)務(wù)制單，這樣可以減少由于不必要的責(zé)任事故帶來的經(jīng)濟損失?？傎~管理-初始設(shè)置選項設(shè)置-權(quán)限憑證審核控制到操作員如果需要指定某具有憑證審核權(quán)限的操作員只能審核某些制單人填制的憑證，則應(yīng)選擇該選項。出納憑證必須經(jīng)由出納簽字出納憑證是指憑證上包含現(xiàn)金或銀行科目的憑證。涉及現(xiàn)金收付的業(yè)務(wù)是企業(yè)需要重點關(guān)注的業(yè)務(wù)，如果選擇該項，憑證處理流程為：填制憑證-出納簽字-審核憑證-記賬。憑證必須經(jīng)由主管會計簽字如果企業(yè)中規(guī)定所有憑證都必須由主管會計簽字才能作為記賬依據(jù)，則應(yīng)選中該項。允許修改、作廢他人填制的憑證如果制單人填制的憑證有誤，該選項決定其他人員如審核人員發(fā)現(xiàn)憑證有誤時是否允許修改或作廢?？傎~管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案設(shè)置-財務(wù)信息會計科目設(shè)置企業(yè)核算的科目目錄先設(shè)置科目編碼方案及外幣總賬、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付憑證類別設(shè)置企業(yè)核算的憑證類型

總賬、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付外幣設(shè)置企業(yè)用到的外幣種類及匯率

所有子系統(tǒng)項目目錄設(shè)置企業(yè)需要對其進行核算和管理的對象、目錄可將存貨、成本對象、現(xiàn)金流量直接作為核算的項目目錄所有子系統(tǒng)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-外幣2。選擇固定匯率，輸入?yún)R率1。輸入外幣基本信息，確認(rèn)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-憑證類型類別字類別名稱限制類型限制科目備注收收款憑證借方必有1001,1002設(shè)定限制類型和限制科目的含義在于可以讓計算機自動判斷用戶輸入的內(nèi)容是否與選擇的憑證類別相符。付付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002填制憑證時選擇錯誤的憑證類型系統(tǒng)彈出相應(yīng)的提示信息會計科目體系設(shè)計的原則會計科目的設(shè)置必須滿足會計報表編制的要求凡是報表所用數(shù)據(jù),需從系統(tǒng)取數(shù)的,必須設(shè)立相應(yīng)科目。會計科目年中要保持相對穩(wěn)定。要考慮與各子系統(tǒng)的銜接?？傎~管理-初始設(shè)置管理費用明細(xì)表部門招待費差旅費郵電費辦公費

10項合計企管辦

財務(wù)部

采購部

銷售部

生產(chǎn)部

10個

合計

會計科目-滿足報表的編制要求企業(yè)需要上報哪些報表?對外：資產(chǎn)負(fù)債表利潤表現(xiàn)金流量表對內(nèi)：管理費用明細(xì)表總賬管理-初始設(shè)置科目設(shè)置:6602管理費用

660201招待費

66020101總經(jīng)理辦公室

66020102財務(wù)部

660202差旅費

660203郵電費業(yè)務(wù)處理:

計入相應(yīng)明細(xì)科目報表編制:

查詢明細(xì)賬管理費用明細(xì)表部門招待費差旅費郵電費辦公費

10項合計總經(jīng)理辦

財務(wù)部

人事部

采購部

銷售部

10個

合計

二級明細(xì)科目表示-項目欄目三級明細(xì)科目表示-項目對象管理費用明細(xì)表-手工賬科目設(shè)計及報表生成總賬管理-初始設(shè)置科目設(shè)置:6602管理費用

660201招待費部門核算

660202差旅費部門核算

660203郵電費部門核算

業(yè)務(wù)處理:

計入科目、輔助核算項目報表編制:

查詢部門輔助賬

管理費用明細(xì)表部門招待費差旅費郵電費辦公費

10項合計企管辦

財務(wù)部

采購部

銷售部

生產(chǎn)部

10個

合計

二級明細(xì)科目表示-項目欄目部門目錄管理費用明細(xì)表-計算機賬科目設(shè)計及報表生成總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-新增會計科目總賬管理-初始設(shè)置總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-指定會計科目只有指定了“現(xiàn)金總賬科目”和“銀行總賬科目”，才能進行出納簽字，查詢現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬?？傎~管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-項目目錄增加項目大類總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-項目目錄定義項目級次總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-項目目錄選擇項目核算科目總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-項目目錄進行項目分類定義總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-項目目錄增加項目檔案基礎(chǔ)檔案設(shè)置-收付結(jié)算結(jié)算方式資金收付業(yè)務(wù)中用到的結(jié)算方式。

總賬、應(yīng)收、應(yīng)付付款條件設(shè)置企業(yè)與往來單位協(xié)議規(guī)定的收、付款折扣優(yōu)惠方法

應(yīng)收、應(yīng)付開戶銀行設(shè)置企業(yè)在收付結(jié)算中對應(yīng)的開戶銀行信息

應(yīng)收、應(yīng)付總賬管理-初始設(shè)置總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-收付結(jié)算-結(jié)算方式在填制憑證時，使用設(shè)置了“票據(jù)管理”的結(jié)算方式時，系統(tǒng)要求登記支票登記簿（未事先登記）或支票報銷功能（前面已登記）總賬管理-初始設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置-數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置選擇對“部門”進行數(shù)據(jù)權(quán)限控制總賬管理-初始設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置設(shè)置用戶“田曉賓”可以對“銷售一部”的數(shù)據(jù)進行“查詢和錄入”總賬管理-初始設(shè)置準(zhǔn)備期初數(shù)據(jù)為什么？很多企業(yè)多年一直采用手工核算方式，采用計算機信息管理后，為了保證手工業(yè)務(wù)與計算機系統(tǒng)的銜接，繼承歷史數(shù)據(jù)，保證業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性，要將截止到目前為止手工核算的余額過入到計算機信息處理系統(tǒng)中作為期初數(shù)據(jù)，才能保持業(yè)務(wù)的完整性?？傎~管理-初始設(shè)置總賬期初余額準(zhǔn)備準(zhǔn)備總賬各科目的期初數(shù)據(jù)年初建賬準(zhǔn)備各賬戶上年年末的余額作為新一年的期初余額。如某企業(yè)選擇2007年1月啟用總賬系統(tǒng)，則只需要整理該企業(yè)2006年12月末各賬戶的期末余額作為2007年1月初的期初余額，因為本年沒有累計數(shù)據(jù)發(fā)生，因此月初余額同時也是2007年年初余額。年中建賬準(zhǔn)備各賬戶啟用會計期間上一期的期末余額作為啟用期的期初余額，而且還要整理自本年度開始截止至啟用期的各賬戶累計發(fā)生數(shù)據(jù)。例如，某企業(yè)2006年8月開始啟用總賬系統(tǒng)，那么，應(yīng)將該企業(yè)2006年7月末各科目的期末余額及1-7月的累計發(fā)生額整理出來，作為計算機系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)錄入到總賬系統(tǒng)中，系統(tǒng)將自動計算年初余額?？傎~管理-初始設(shè)置總賬期初余額準(zhǔn)備準(zhǔn)備輔助賬各科目的期初數(shù)據(jù)如果科目設(shè)置了某種輔助核算，那么還需要準(zhǔn)備輔助項目的期初余額。如何準(zhǔn)備？應(yīng)收賬款按客戶整理應(yīng)付賬款按供應(yīng)商整理個人往來按職員整理總賬管理-初始設(shè)置總賬期初余額錄入 末級科目的余額可以直接輸入。 非末級科目的余額數(shù)據(jù)由系統(tǒng)根據(jù)末級科目數(shù)據(jù)逐級向上匯總而得?？颇坑袛?shù)量外幣核算時，在輸入完本位幣金額后，還要輸入相應(yīng)的數(shù)量和外幣信息?？颇坑休o助核算時，不能直接輸入該賬戶的期初余額，而是必須輸入輔助賬的期初余額。輔助賬余額輸入完畢后，自動帶回總賬。累計發(fā)生額可以直接輸入?？傎~管理-初始設(shè)置總賬與輔助賬的關(guān)系科目名稱方向幣別/計量年初余額1-啟用月累計借方發(fā)生額1-啟用月累計貸方發(fā)生額期初余額現(xiàn)金(1001)

借

7,256,157.397,254,000.0014,195.89應(yīng)收賬款(1131)

借

60,000.00

20,000.00

157,600.00

日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期2006-06-25華宏公司期初數(shù)據(jù)借99600孫健2006-07-10昌新貿(mào)易公司期初數(shù)據(jù)借58000孫健總賬管理-初始設(shè)置期初試算平衡期初數(shù)據(jù)輸入完畢后應(yīng)進行試算平衡。如果期初余額試算不平衡，可以填制、審核憑證，但不能進行記賬處理。因為企業(yè)信息化時，初始設(shè)置工作量大，占用時間比較長，為了不影響日常業(yè)務(wù)的正常進行，故允許在初始化工作未完成的情況下進行憑證的填制。憑證一經(jīng)記賬，期初數(shù)據(jù)便不能再修改?？傎~管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理填制憑證憑證復(fù)核憑證記帳修改憑證作廢憑證沖銷憑證憑證查詢憑證匯總出納管理出納簽字現(xiàn)金/銀行日記賬查詢資金日報支票登記簿銀行對賬總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證表頭憑證類別：滿足設(shè)置憑證時的限制類型憑證編號：按憑證類別按月自動順序編號憑證日期：默認(rèn)登錄系統(tǒng)時的業(yè)務(wù)日期附單據(jù)數(shù)：該記賬憑證后所附的原始單據(jù)數(shù)表體摘要：每個記錄行都要有摘要會計科目：必須選擇末級科目金額：保持借貸平衡，紅字金額輸入負(fù)數(shù)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-銀行賬要求輸入輔助核算：結(jié)算方式票號總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-銀行賬如果該結(jié)算方式設(shè)置了“票據(jù)管理”標(biāo)志，需要進行“票號登記”總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-外幣系統(tǒng)自動帶出匯率輸入外幣金額系統(tǒng)自動計算人民幣總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-數(shù)量輸入數(shù)量和單價，系統(tǒng)自動計算金額總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-客戶往來輸入客戶相關(guān)信息總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-供應(yīng)商往來輸入供應(yīng)商相關(guān)信息總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-部門輸入部門信息總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-個人往來輸入個人信息總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-項目核算輸入項目信息總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-憑證復(fù)核出納簽字前提：在總賬系統(tǒng)選項中選擇了“出納憑證必須由出納簽字”在會計科目指定科目中制定了現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目出納簽字可以在審核憑證之前，也可以在其之后主管簽字前提：在總賬系統(tǒng)選項中選擇了“憑證必須由主管簽字”審核憑證是必須環(huán)節(jié)制單人與審核人不能為同一人可以單張審核也可以成批審核總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-憑證記賬前提期初余額試算平衡憑證已審核上月已經(jīng)結(jié)賬過程選擇記賬范圍顯示記賬報告自動記賬記賬過程一旦中斷系統(tǒng)可自動恢復(fù)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-恢復(fù)記賬激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”在對賬界面〈Ctrl〉+〈H〉取消記賬“憑證”-“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”恢復(fù)最近一次記賬前狀態(tài)恢復(fù)到月初狀態(tài)（只有主管有權(quán)）注意事項己結(jié)賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-修改憑證修改方式無痕跡修改對象：尚未審核和簽字的憑證（已審核、簽字的憑證需要取消審核、簽字）在填制憑證中找到要修改的憑證直接修改有痕跡修改對象：已記賬憑證紅字沖銷法或補充更正法修改內(nèi)容憑證類別和憑證號不能修改能否修改他人填制的憑證取決于系統(tǒng)選項設(shè)置總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-作廢/刪除憑證對象未審核未簽字憑證規(guī)定作廢憑證不能修改、不能審核應(yīng)參與記賬，否則月末無法結(jié)賬刪除憑證對作廢憑證進行“整理”即可刪除總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-沖銷憑證對象已記賬憑證方式手工編制系統(tǒng)自動編制總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-查詢憑證豐富的查詢條件總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理出納管理現(xiàn)金/銀行日記賬/資金日報支票登記簿前提設(shè)置了銀行賬將結(jié)算方式設(shè)置為票據(jù)管理支票領(lǐng)用支票報銷總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理出納管理-現(xiàn)金日記賬總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理出納管理-支票登記簿總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理出納管理銀行對賬錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)錄入銀行對賬單銀行對賬自動對賬手工對賬查詢銀行存款余額調(diào)節(jié)表核銷銀行賬長期未達賬審計總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理銀行對賬-輸入銀行對賬期初總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理銀行對賬-自動對賬總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理出納管理銀行對賬錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)錄入銀行對賬單銀行對賬自動對賬手工對賬查詢銀行存款余額調(diào)節(jié)表核銷銀行賬長期未達賬審計總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢基本會計賬簿查詢總賬發(fā)生額余額表采用計算機記賬的單位，可用發(fā)生額余額表代替總賬明細(xì)賬序時賬日記賬現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬在出納管理中查詢多欄賬先定義，再查詢總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-發(fā)生額余額表總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-原材料明細(xì)賬總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-管理費用多欄賬總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢輔助核算賬簿查詢個人核算個人核算主要進行個人借款、還款管理工作，及時地控制個人借款，完成清欠工作。個人核算可以提供個人往來明細(xì)賬、催款單、余額表、賬齡分析報告及自動清理核銷已清賬等功能。部門核算部門核算主要為了考核部門收支的發(fā)生情況，及時地反映控制部門費用的支出，對各部門的收支情況加以比較分析，便于部門考核。部門核算可以提供各級部門的總賬、明細(xì)賬，以及對各部門收入與費用進行部門收支分析等功能?？傎~管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-個人往來兩清總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-部門收支分析總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢輔助核算賬簿查詢項目核算項目核算用于收入、成本、在建工程等業(yè)務(wù)的核算，以項目為中心為使用者提供各項目的成本、費用、收入、往來等匯總與明細(xì)信息，以及項目計劃執(zhí)行報告等。客戶核算和供應(yīng)商核算客戶核算和供應(yīng)商核算主要進行客戶和供應(yīng)商往來款項的發(fā)生、清欠管理工作，及時掌握往來款項的最新情況?？梢蕴峁┩鶃砜畹目傎~、明細(xì)賬、催款單、對賬單、往來賬清理、賬齡分析報告等功能。如果用戶啟用了應(yīng)收款管理系統(tǒng)和應(yīng)付款管理系統(tǒng)的話，可以分別在這兩個系統(tǒng)中對客戶往來款和供應(yīng)商往來款進行更為詳細(xì)地核算與管理?？傎~管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-客戶往來賬齡分析總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-項目統(tǒng)計分析總賬管理-期末處理自動轉(zhuǎn)賬外部轉(zhuǎn)賬：其他系統(tǒng)向總賬系統(tǒng)傳遞的憑證工資：工資費用分配，相關(guān)費用計提固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)增減變動、計提折舊應(yīng)收款管理：應(yīng)收款發(fā)生、收回、壞賬準(zhǔn)備應(yīng)付款管理：應(yīng)付款發(fā)生、支付存貨核算：采購入庫、銷售出庫內(nèi)部轉(zhuǎn)賬：在總賬系統(tǒng)內(nèi)部通過設(shè)置憑證模板自動生成的憑證費用的分配、分?jǐn)偤陀嬏岫惤鸬挠嬎愠杀举M用的結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)總賬管理-期末處理定義轉(zhuǎn)賬憑證定義內(nèi)容憑證類別摘要會計科目金額來源公式生成轉(zhuǎn)賬憑證自動轉(zhuǎn)賬憑證的生成順序相關(guān)憑證已經(jīng)全部登記入賬自動轉(zhuǎn)賬生成的憑證仍需審核記賬總賬管理-期末處理對賬總賬與明細(xì)賬核對總賬與輔助賬核對結(jié)賬結(jié)賬前檢查本月業(yè)務(wù)是否已全部記賬，有未記賬憑證時不能結(jié)賬。檢查上月是否已結(jié)賬，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。實際上，上月未結(jié)賬的話，本月也不能記賬，只能填制、復(fù)核憑證。核對總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬，賬賬不符不能結(jié)賬。對科目余額進行試算平衡，試算結(jié)果不平衡將不能結(jié)賬。損益類賬戶是否已結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。當(dāng)各子系統(tǒng)集成應(yīng)用時，總賬系統(tǒng)必須在其他各子系統(tǒng)結(jié)賬后才能最后結(jié)賬。結(jié)賬后當(dāng)月不能再填制憑證將當(dāng)月各賬戶發(fā)生額及余額轉(zhuǎn)到下月作為期初余額第5章UFO報表管理系統(tǒng)5.1系統(tǒng)概述5.2報表管理報表管理-系統(tǒng)概述報表管理系統(tǒng)的功能報表格式設(shè)計報表數(shù)據(jù)處理報表系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系取數(shù)：總賬、工資、固定資產(chǎn)、報表管理-系統(tǒng)概述相關(guān)概念格式/數(shù)據(jù)狀態(tài)組合單元關(guān)鍵字表行默認(rèn)表文件名報表管理-系統(tǒng)概述相關(guān)概念關(guān)鍵字：用來唯一標(biāo)識表頁。單位名稱單位編號年季月日自定義報表管理-系統(tǒng)概述相關(guān)概念單元類型表樣型在格式狀態(tài)下輸入和修改字符型在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入和修改數(shù)值型（默認(rèn)數(shù)據(jù)類型）在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入和修改報表管理-系統(tǒng)概述自定義報表的基本流程建立新表格式設(shè)計（在格式狀態(tài)下進行）設(shè)置表尺寸、錄入表內(nèi)文字、設(shè)置關(guān)鍵字、定義行高、列寬、定義組合單元、設(shè)置單元風(fēng)格、設(shè)置單元屬性、畫表格線、定義各類公式數(shù)據(jù)處理（在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進行）追加表頁、錄入關(guān)鍵字、圖形處理報表管理-報表格式設(shè)計固定表格式設(shè)計行和列相對固定的報表可變表格式設(shè)計行數(shù)或列數(shù)不固定，隨實際需要變化的表一個表只能定義一個可變區(qū)報表管理-報表格式設(shè)計報表公式設(shè)置計算公式從其他系統(tǒng)采集數(shù)據(jù)進行表內(nèi)或表間的計算審核公式利用數(shù)據(jù)間的勾稽關(guān)系對報表編制的正確性進行檢查舍位平衡公式報表經(jīng)舍位之后，用于重新調(diào)整平衡關(guān)系的公式。報表管理-報表格式設(shè)計報表模板企業(yè)需要報送的報表對外：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表對內(nèi)：管理報表對外報表可利用報表模板，簡化格式設(shè)計工作報表管理-報表數(shù)據(jù)處理報表編制打開報表文件錄入關(guān)鍵字輸入報表基本數(shù)據(jù)生成報表報表審核舍位平衡圖表處理表頁管理報表數(shù)據(jù)管理報表透視數(shù)據(jù)匯總報表管理-利用報表模板生成報表在格式狀態(tài)下格式-報表模板選擇行業(yè)及要調(diào)用的報表模板，打開模板修改報表格式及個別公式保存模板在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入關(guān)鍵字自動生成報表報表管理-利用項目核算生成現(xiàn)金流量表在總賬中在會計科目-指定科目中指定現(xiàn)金流量科目在項目目錄中建立了現(xiàn)金流量項目大類在填制憑證時，指定現(xiàn)金流量對應(yīng)發(fā)生項目在UFO中在格式狀態(tài)下調(diào)用現(xiàn)金流量表模板設(shè)置現(xiàn)金流量取數(shù)公式保存設(shè)置在數(shù)據(jù)狀態(tài)下生成報表第6章固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)6.1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述6.2固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能初始化設(shè)置日常業(yè)務(wù)處理憑證處理期末處理固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)日常變動數(shù)據(jù)、計提折舊憑證傳遞給總賬報表系統(tǒng)可以從工資系統(tǒng)取數(shù)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程初始設(shè)置期末處理日常處理設(shè)置基礎(chǔ)信息輸入期初固定資產(chǎn)卡片設(shè)置控制參數(shù)資產(chǎn)增減資產(chǎn)變動

資產(chǎn)評估賬表查詢生成憑證減值計提計提折舊對賬結(jié)賬固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理建立固定資產(chǎn)賬套折舊信息行政事業(yè)單位不選該項固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理建立固定資產(chǎn)賬套編碼方式固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理建立固定資產(chǎn)賬套賬務(wù)接口固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理選項設(shè)置固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置資產(chǎn)類別設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置增減方式對應(yīng)折舊科目使用狀況設(shè)置折舊方法設(shè)置卡片項目和卡片樣式設(shè)置固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入原始卡片錄入資產(chǎn)增加增加資產(chǎn)時需要在系統(tǒng)中登記固定資產(chǎn)卡片增加資產(chǎn)生成的憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)變動原值變動原值增加原值減少部門轉(zhuǎn)移使用狀況調(diào)整使用年限調(diào)整調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年限計提折舊

折舊方法調(diào)整調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計提折舊

固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)評估對需要評估的項目進行選擇制作評估單對需要評估的資產(chǎn)進行選擇制作轉(zhuǎn)賬憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理計提折舊計算折舊折舊不重復(fù)累計。如果在一個期間內(nèi)多次計提折舊，每次計提折舊后，只是將計提的折舊累加到月初的累計折舊上，不會重復(fù)累計。

計提折舊后又對賬套進行了影響折舊計算功分配的操作，必須重新計提折舊。當(dāng)企業(yè)中有固定資產(chǎn)按工作量法計提折舊時，在計提折舊之前，需輸入該固定資產(chǎn)當(dāng)期的工作量，為系統(tǒng)提供計算累計折舊所需要的信息。固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理計提折舊折舊分配部門折舊分配表

類別折舊分配表

生成轉(zhuǎn)賬憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理對賬對賬是將固定資產(chǎn)系統(tǒng)中記錄的固定資產(chǎn)和累計折舊數(shù)額與總賬系統(tǒng)中固定資產(chǎn)和累計折舊科目的數(shù)值核對，驗證是否一致。對賬任何時候都可以進行，系統(tǒng)在執(zhí)行月末結(jié)賬時自動進行自動，給出對賬結(jié)果，并根據(jù)初始化中是否設(shè)置“在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”選項判斷是否允許結(jié)賬。月末結(jié)轉(zhuǎn)將當(dāng)月數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)至下月月末結(jié)賬后當(dāng)月數(shù)據(jù)不允許再進行改動。第7章應(yīng)收款管理7.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)概述7.2應(yīng)收款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款管理系統(tǒng)的主要功能初始化設(shè)置日常業(yè)務(wù)處理應(yīng)收單據(jù)處理

收款單據(jù)處理

票據(jù)管理

轉(zhuǎn)賬處理

壞賬處理

期末處理應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的兩種應(yīng)用模式在應(yīng)收款管理系統(tǒng)核算客戶往來根據(jù)輸入的單據(jù)或由銷售系統(tǒng)傳遞過來的單據(jù)，記錄應(yīng)收款項的形成。處理應(yīng)收項目的收款及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)對應(yīng)收票據(jù)進行記錄和管理在應(yīng)收項目的處理過程中生成憑證，傳遞給總賬。對外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進行處理，并向賬務(wù)子系統(tǒng)進行傳遞。根據(jù)所提供的條件，提供各種查詢及統(tǒng)計分析。應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的兩種應(yīng)用模式在總賬管理系統(tǒng)核算客戶往來若同時使用銷售管理系統(tǒng)，可接收銷售系統(tǒng)的發(fā)票，并對其進行制單處理?？蛻敉鶃順I(yè)務(wù)在總賬系統(tǒng)生成憑證后，可以在應(yīng)收款系統(tǒng)進行查詢。應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)的操作流程輸入期初余額設(shè)置賬套參數(shù)設(shè)置基礎(chǔ)信息

形成應(yīng)收

收款結(jié)算

轉(zhuǎn)賬處理

制單

查詢統(tǒng)計票據(jù)處理

壞賬處理

匯兌損益

期末結(jié)賬下月業(yè)務(wù)初始設(shè)置日常處理期末處理應(yīng)收款管理-系統(tǒng)概述應(yīng)收款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系應(yīng)付款子系統(tǒng)應(yīng)收款子系統(tǒng)財務(wù)分析賬務(wù)子系統(tǒng)銷售子系統(tǒng)數(shù)據(jù)發(fā)票轉(zhuǎn)賬憑證應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置確定應(yīng)收賬款核銷方式

按余額：按單據(jù)的到期日從前向后排序，然后從時間最早的單據(jù)開始核銷。按單據(jù)：將滿足條件的未結(jié)算單據(jù)全部列出，由用戶選擇要結(jié)算的單據(jù)，根據(jù)所選擇的單據(jù)進行核銷。

按存貨：未結(jié)算單據(jù)按存貨列出，由用戶選擇要結(jié)算的存貨，根據(jù)所選擇的存貨進行核銷。

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置選擇設(shè)置控制科目的依據(jù)

何謂控制科目？設(shè)置了客戶往來輔助核算的科目

設(shè)置控制科目的依據(jù)

按客戶分類按客戶按地區(qū)分類

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置選擇設(shè)置存貨銷售科目的依據(jù)

按存貨分類

按存貨

選擇制單的方式

明細(xì)到客戶：每個客戶控制科目相同的合并為一條分錄明細(xì)到單據(jù)：每個客戶的每一筆業(yè)務(wù)形成一條分錄匯總制單：多個客戶的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置選擇預(yù)收款的核銷方式

按單據(jù)：根據(jù)所選擇的單據(jù)，對預(yù)收款一筆一筆地進行核銷按余額：按預(yù)收款收到的時間從前往后進行核銷。

選擇計算匯兌損益的方式

外幣余額結(jié)清時：當(dāng)某種外幣余額結(jié)清時才計算匯兌損益月末計算：每個月末計算匯兌損益

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理參數(shù)設(shè)置選擇壞賬處理方式

備抵法應(yīng)收賬款余額百分比法銷售余額百分比法賬齡分析法直接轉(zhuǎn)銷法選擇是否顯示現(xiàn)金折扣或輸入發(fā)票的提示信息系統(tǒng)會在“單據(jù)結(jié)算”中顯示“可享受折扣”和“本次折扣”，并計算可享受的折扣，顯示發(fā)票提示信息，如該客戶的信用額度余額，以及最后的交易情況。應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理核算規(guī)則設(shè)置

憑證科目的設(shè)置

基本科目設(shè)置：核算應(yīng)收款項時經(jīng)常用到的科目控制科目設(shè)置:產(chǎn)品科目的設(shè)置：結(jié)算方式科目的設(shè)置為每種結(jié)算方式設(shè)置一個默認(rèn)的科目，以便在應(yīng)收賬款核銷時，直接按不同的結(jié)算方式生成相應(yīng)的賬務(wù)處理中所對應(yīng)的會計科目。

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理核算規(guī)則設(shè)置

壞賬準(zhǔn)備設(shè)置壞賬準(zhǔn)備期初余額第一次使用時設(shè)置，以后年度自動生成與總賬壞賬準(zhǔn)備期初余額相等壞賬準(zhǔn)備科目對方科目提取比率

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入按單據(jù)錄入應(yīng)收賬款余額通過發(fā)票錄入預(yù)收賬款余額通過收款單錄入其他費用通過應(yīng)收單錄入與總賬對賬應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入開票日期客戶銷售部門科目貨物名稱數(shù)量單價金額2005-06-25華宏公司銷售部1131鍵盤19925099600開票日期客戶銷售部門科目貨物名稱數(shù)量單價稅率金額2005-07-10昌新貿(mào)易公司銷售部113117寸顯示器18250017%52650單據(jù)日期科目編號客戶銷售部門金額摘要2005-07-101131昌新貿(mào)易公司銷售部5350代墊運費=157600與總賬應(yīng)收款余額相等普通銷售發(fā)票專用銷售發(fā)票應(yīng)收單應(yīng)收單據(jù)處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理單據(jù)輸入單據(jù)制證單據(jù)審核單據(jù)查詢收款單據(jù)處理單據(jù)類型收款單：記錄客戶的應(yīng)收款、預(yù)收款、其他費用等

付款單：記錄發(fā)生銷售退貨時，企業(yè)開具的退付給客戶的款項。

處理流程輸入結(jié)算單據(jù)單據(jù)核銷應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理票據(jù)管理計息貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出結(jié)算背書應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理轉(zhuǎn)賬處理應(yīng)收沖應(yīng)付用某客戶的應(yīng)收賬款沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付款項

應(yīng)收沖應(yīng)收將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶

預(yù)收沖應(yīng)收

指處理客戶的預(yù)收款和該客戶應(yīng)收欠款的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)

紅票對沖

某客戶的紅字應(yīng)收單與其藍字應(yīng)收單、收款單與付款單中間進行沖抵

應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理壞賬處理應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理計提壞賬準(zhǔn)備壞賬收回壞賬發(fā)生生成輸出催款單制單處理應(yīng)收單制單結(jié)算單制單壞賬制單轉(zhuǎn)賬制單匯兌損益制單應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理匯兌損益設(shè)置：選擇匯兌損益的處理方法

進行匯兌損益處理月末結(jié)賬銷售系統(tǒng)已結(jié)賬總賬未結(jié)賬應(yīng)收款管理-日常業(yè)務(wù)處理第8章薪資管理系統(tǒng)8.1薪資管理系統(tǒng)概述8.2薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理薪資管理-系統(tǒng)概述功能概述薪資類別管理人員檔案管理薪資數(shù)據(jù)管理薪資報表管理薪資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系工資分?jǐn)偂①M用計提憑證傳遞給總賬報表系統(tǒng)可以從工資系統(tǒng)取數(shù)薪資管理系統(tǒng)的操作流程薪資管理-系統(tǒng)概述啟動工資管理系統(tǒng)建立工資賬套初始設(shè)置工資分?jǐn)?、費用計提建立工資類別*人員檔案管理工資變動月末處理代扣所得稅處理銀行代發(fā)工資類別匯總*參數(shù)設(shè)置扣稅設(shè)置扣零設(shè)置人員編碼設(shè)置工資項目設(shè)置人員附加信息設(shè)置銀行名稱設(shè)置人員類別設(shè)置工資項目選擇*計算公式設(shè)置基本數(shù)據(jù)錄入人員信息復(fù)制*部門設(shè)置部門選擇*報表查詢憑證查詢計件工資標(biāo)準(zhǔn)、方案設(shè)置薪資管理-日常業(yè)務(wù)處理初始設(shè)置-建立工資賬套參數(shù)設(shè)置薪資管理-日常業(yè)務(wù)處理初始設(shè)置-建立工資賬套扣稅設(shè)置選擇“代扣稅”，系統(tǒng)自動添加工資項目“代扣稅”薪資管理-日常業(yè)務(wù)處理初始設(shè)置基礎(chǔ)信息設(shè)置部門設(shè)置人員類別設(shè)置人員附加信息設(shè)置工資項目設(shè)置銀行名