2025年具有良好的商業(yè)信譽(yù)和健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度承諾書(范本)本公司（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：XXXXXXXXXXXXXXXXXX）作為依法設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，為全面維護(hù)市場(chǎng)秩序、保障合作方合法權(quán)益、促進(jìn)自身健康發(fā)展，現(xiàn)就2025年度商業(yè)信譽(yù)維護(hù)及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行事宜，向社會(huì)各界及全體利益相關(guān)方作出如下不可撤銷的承諾：一、商業(yè)信譽(yù)維護(hù)承諾本公司嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》《優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境條例》等法律法規(guī)，以“誠(chéng)信為本、合規(guī)經(jīng)營(yíng)”為基本原則，全面落實(shí)以下信譽(yù)維護(hù)措施：1.合同履約承諾在與客戶、供應(yīng)商、合作伙伴等主體簽訂的所有商業(yè)合同中，本公司承諾嚴(yán)格履行簽約義務(wù)：簽約前，將通過法務(wù)部門及專業(yè)律師對(duì)合同條款進(jìn)行合法性、公平性審查，確保不存在顯失公平或加重對(duì)方責(zé)任的條款；履約過程中，建立“合同履約臺(tái)賬”，明確各環(huán)節(jié)責(zé)任人和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，定期跟蹤履約進(jìn)度，對(duì)可能出現(xiàn)的延遲或變更情形，提前3個(gè)工作日以書面形式通知對(duì)方并協(xié)商解決方案；若因不可抗力或其他客觀原因?qū)е聼o法完全履約，將主動(dòng)承擔(dān)違約責(zé)任，按合同約定進(jìn)行賠償或采取補(bǔ)救措施，絕不以任何理由拖延或逃避責(zé)任。2025年度，本公司承諾合同履約率不低于98%，重大合同（單份金額超過500萬元）履約率達(dá)100%。2.客戶權(quán)益保障承諾本公司始終將客戶權(quán)益置于經(jīng)營(yíng)核心位置，建立“售前-售中-售后”全周期服務(wù)體系：售前環(huán)節(jié)，確保產(chǎn)品/服務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不進(jìn)行虛假宣傳或誤導(dǎo)性陳述；售中環(huán)節(jié)，嚴(yán)格按照約定標(biāo)準(zhǔn)交付成果，提供必要的操作培訓(xùn)及技術(shù)支持；售后環(huán)節(jié)，設(shè)立專門客服部門（對(duì)接人：XXX，聯(lián)系郵箱：XXX@XXX.com），7×12小時(shí)響應(yīng)客戶咨詢與投訴，一般問題24小時(shí)內(nèi)給出處理方案，復(fù)雜問題3個(gè)工作日內(nèi)形成書面反饋。針對(duì)客戶個(gè)人信息及商業(yè)秘密，本公司已通過ISO/IEC27001信息安全管理體系認(rèn)證，承諾不泄露、不濫用客戶數(shù)據(jù)，所有信息處理均符合《個(gè)人信息保護(hù)法》及相關(guān)行業(yè)規(guī)范要求。3.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)承諾本公司尊重他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)，同時(shí)積極維護(hù)自身合法權(quán)益：在技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、品牌運(yùn)營(yíng)等過程中，嚴(yán)格審查使用的技術(shù)、素材、商標(biāo)等是否具有合法授權(quán)，杜絕抄襲、盜用等侵權(quán)行為；若發(fā)現(xiàn)第三方侵犯本公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)，將通過行政投訴、民事訴訟等合法途徑維權(quán)，絕不采取惡意競(jìng)爭(zhēng)手段；2025年度，計(jì)劃投入不低于年度營(yíng)收1%的資金用于知識(shí)產(chǎn)權(quán)申請(qǐng)與維護(hù)，確保核心技術(shù)、商標(biāo)、著作權(quán)等權(quán)利狀態(tài)清晰，相關(guān)證書文件完整留存?zhèn)洳椤?.公平競(jìng)爭(zhēng)承諾本公司堅(jiān)決抵制商業(yè)賄賂、虛假招標(biāo)、低價(jià)傾銷等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，所有業(yè)務(wù)拓展均基于產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)水平及合理價(jià)格展開。在參與招投標(biāo)活動(dòng)中，嚴(yán)格遵守《招標(biāo)投標(biāo)法》，如實(shí)提供企業(yè)資質(zhì)、業(yè)績(jī)證明等材料，不與其他投標(biāo)人串通報(bào)價(jià)或圍標(biāo)串標(biāo)；在供應(yīng)商選擇中，建立公開、透明的評(píng)審機(jī)制，評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)提前公示，評(píng)審過程由監(jiān)事會(huì)全程監(jiān)督，結(jié)果通過公司官網(wǎng)（非公開鏈接，僅內(nèi)部使用）向參與方反饋。2025年度，將組織全體員工（含管理層）參加至少2次反商業(yè)賄賂專題培訓(xùn)，培訓(xùn)覆蓋率達(dá)100%，培訓(xùn)考核不合格者暫停業(yè)務(wù)權(quán)限直至補(bǔ)考通過。5.信息披露承諾本公司承諾在經(jīng)營(yíng)過程中保持信息透明，對(duì)涉及合作方重大權(quán)益的事項(xiàng)（如股權(quán)變更、重大資產(chǎn)處置、債務(wù)危機(jī)等），將在事項(xiàng)發(fā)生后2個(gè)工作日內(nèi)以書面形式通知相關(guān)方，并通過公司官方渠道（如官網(wǎng)公告、郵件）進(jìn)行公示；對(duì)于上市公司或需履行其他法定信息披露義務(wù)的情形，嚴(yán)格按照證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)及行業(yè)主管部門要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露信息，杜絕選擇性披露或誤導(dǎo)性陳述。二、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行承諾本公司嚴(yán)格遵循《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等法律法規(guī)，以“規(guī)范核算、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)、服務(wù)決策”為目標(biāo)，建立健全覆蓋財(cái)務(wù)核算、資金管理、審計(jì)監(jiān)督等全流程的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度體系，并承諾如下：1.財(cái)務(wù)制度建設(shè)承諾本公司已制定《財(cái)務(wù)管理制度》《會(huì)計(jì)核算辦法》《資金審批流程》《財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制指引》等內(nèi)部制度文件，2025年度將根據(jù)最新政策要求及經(jīng)營(yíng)實(shí)際，對(duì)制度進(jìn)行修訂完善，確保與《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第X號(hào)——XX》等新準(zhǔn)則銜接一致。制度修訂過程中，將組織財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、外部會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行三方論證，修訂稿經(jīng)董事會(huì)審議通過后，通過內(nèi)部OA系統(tǒng)全員公示，確保各部門理解并執(zhí)行。2.會(huì)計(jì)核算規(guī)范承諾本公司財(cái)務(wù)核算以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行“不相容崗位分離”原則，會(huì)計(jì)憑證審核、記賬、對(duì)賬等環(huán)節(jié)由不同人員負(fù)責(zé)。原始憑證的取得、審核嚴(yán)格遵循《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理，對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回并要求更正補(bǔ)充；記賬憑證的編制確?？颇渴褂谜_、金額準(zhǔn)確，每月末由財(cái)務(wù)主管進(jìn)行交叉復(fù)核，復(fù)核率100%。財(cái)務(wù)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表及附注）的編制嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求，如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理雙重簽字確認(rèn)后對(duì)外提供，確保報(bào)表數(shù)據(jù)與賬簿記錄一致，不存在虛增收入、隱瞞負(fù)債、調(diào)節(jié)利潤(rùn)等財(cái)務(wù)造假行為。3.資金管理承諾本公司資金管理實(shí)行“收支兩條線”，所有收入款項(xiàng)（包括銷售收入、投資收益等）須在到賬后24小時(shí)內(nèi)轉(zhuǎn)入公司基本賬戶，嚴(yán)禁坐支或私設(shè)“小金庫”；所有支出款項(xiàng)（包括采購(gòu)付款、費(fèi)用報(bào)銷、工資發(fā)放等）須嚴(yán)格履行審批程序：?jiǎn)喂P5萬元以下由部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)主管聯(lián)簽；5萬元（含）至50萬元由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；50萬元（含）以上由總經(jīng)理審批；100萬元（含）以上需經(jīng)董事會(huì)審議。資金使用過程中，建立“資金日記賬”，每日與銀行對(duì)賬單核對(duì)，每月編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》，確保賬實(shí)一致。對(duì)于客戶資金（如代收代付、保證金等），本公司將設(shè)立專用賬戶單獨(dú)核算，與自有資金嚴(yán)格區(qū)分，絕不挪用客戶資金用于非約定用途。4.審計(jì)監(jiān)督承諾本公司設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，不受其他部門干預(yù)。2025年度，內(nèi)部審計(jì)部門將至少開展4次全面審計(jì)（每季度1次）及2次專項(xiàng)審計(jì)（針對(duì)重大投資、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)），審計(jì)范圍覆蓋財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)合同、內(nèi)部控制等領(lǐng)域，審計(jì)報(bào)告直接提交董事會(huì)，并向管理層通報(bào)整改要求。同時(shí)，本公司每年委托具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的外部會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)，審計(jì)費(fèi)用納入年度預(yù)算，確保審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和專業(yè)性。對(duì)于審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，本公司將制定整改方案，明確責(zé)任人和完成時(shí)限，整改結(jié)果在30個(gè)工作日內(nèi)書面反饋給審計(jì)機(jī)構(gòu)及相關(guān)監(jiān)管部門。5.財(cái)務(wù)檔案管理承諾本公司嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》保管財(cái)務(wù)檔案，包括會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、銀行對(duì)賬單等紙質(zhì)及電子資料。紙質(zhì)檔案存放在專用檔案室，配備防火、防潮、防盜設(shè)施，電子檔案采用加密存儲(chǔ)并定期備份至云端，確保檔案安全完整。財(cái)務(wù)檔案的調(diào)閱需履行審批手續(xù)，外部單位調(diào)閱需持有效證明并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，調(diào)閱過程由檔案管理員全程陪同，嚴(yán)禁拍照、復(fù)制或帶離檔案室。會(huì)計(jì)檔案的保管期限嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，其中原始憑證、記賬憑證保管30年，年度財(cái)務(wù)報(bào)表永久保管，保管期滿需銷毀的檔案，須經(jīng)董事會(huì)審批并由監(jiān)事會(huì)監(jiān)督銷毀過程。三、違約責(zé)任與承諾效力本公司深知商業(yè)信譽(yù)與財(cái)務(wù)規(guī)范是企業(yè)生存發(fā)展的基石，若違反上述任何承諾事項(xiàng)，本公司自愿承擔(dān)以下責(zé)任：1.對(duì)受影響的合作方、客戶等主體，依法承擔(dān)賠償責(zé)任，包括直接損失及合理間接損失；2.接受行業(yè)主管部門、市場(chǎng)監(jiān)管部門的行政處罰，并主動(dòng)向社會(huì)公開違規(guī)事實(shí)及整改措施；3.對(duì)相關(guān)責(zé)任人員（包括但不限于部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員、直接經(jīng)辦人），依據(jù)公司內(nèi)部制度進(jìn)行追責(zé)，包括降職、罰款、解除勞動(dòng)合同等；4.若因違規(guī)行為導(dǎo)致公司信用受損，本公司將通過官方渠道發(fā)布致歉聲明，并在1年內(nèi)投入不低于50萬元