第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)證券從業(yè)法律資格考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)《證券法》規(guī)定，證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)，必須按照規(guī)定以客戶名義開(kāi)立信用證券賬戶，該賬戶的設(shè)立遵循的原則是（______）。

A.客戶實(shí)名制原則

B.賬戶獨(dú)立原則

C.信用額度限制原則

D.風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)原則

______

2.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度的表述中，正確的是（______）。

A.內(nèi)部控制制度只需覆蓋公司財(cái)務(wù)部門，無(wú)需涉及業(yè)務(wù)部門

B.內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)遵循“全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益”原則

C.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行可以由同一部門負(fù)責(zé)監(jiān)督，無(wú)需獨(dú)立第三方監(jiān)督

D.內(nèi)部控制制度僅適用于上市公司，不適用于非上市公司

______

3.證券交易場(chǎng)所對(duì)證券交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅限制的計(jì)算基準(zhǔn)是（______）。

A.上一交易日收盤價(jià)

B.當(dāng)日開(kāi)盤價(jià)

C.前一交易日平均價(jià)

D.證券發(fā)行價(jià)

______

4.根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，其資產(chǎn)管理客戶人數(shù)不得超過(guò)（______）。

A.200人

B.500人

C.1000人

D.無(wú)限制

______

5.下列行為中，不屬于證券欺詐行為的是（______）。

A.證券公司編造、傳播虛假信息，誤導(dǎo)客戶買賣證券

B.證券從業(yè)人員利用職務(wù)便利獲取未公開(kāi)信息，建議他人買賣證券

C.上市公司通過(guò)隱瞞重要財(cái)務(wù)信息，誘使投資者購(gòu)買其股票

D.證券經(jīng)紀(jì)人以個(gè)人名義收取客戶傭金

______

6.證券投資者在參與證券交易時(shí)，其權(quán)利不包括（______）。

A.知情權(quán)

B.選擇權(quán)

C.退市權(quán)

D.資產(chǎn)處置權(quán)

______

7.根據(jù)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置辦法》，證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以采取的措施不包括（______）。

A.停業(yè)整頓

B.限制業(yè)務(wù)范圍

C.強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓股權(quán)

D.注銷牌照

______

8.證券公司為客戶提供的證券研究報(bào)告，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，但可以適當(dāng)引用未經(jīng)核實(shí)的信息，前提是（______）。

A.引用信息已注明來(lái)源

B.引用信息與研究報(bào)告結(jié)論無(wú)關(guān)

C.引用信息由第三方機(jī)構(gòu)提供

D.引用信息已獲得監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

______

9.證券公司從事自營(yíng)業(yè)務(wù)的，其自營(yíng)賬戶應(yīng)當(dāng)（______）。

A.與客戶賬戶混用

B.實(shí)名登記

C.公開(kāi)披露

D.由非自營(yíng)業(yè)務(wù)部門管理

______

10.證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料不包括（______）。

A.開(kāi)戶申請(qǐng)表

B.客戶身份證明文件

C.信用額度審批文件

D.信用證券賬戶使用協(xié)議

______

11.證券公司從業(yè)人員在離職后（______）內(nèi)，不得從事與其原任職機(jī)構(gòu)相關(guān)的證券業(yè)務(wù)。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

______

12.證券公司開(kāi)展投資者教育，其主要目的是（______）。

A.引導(dǎo)客戶進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資

B.提升客戶的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力

C.推廣公司金融產(chǎn)品

D.減少客戶投訴

______

13.證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)交易行為的監(jiān)督主要依靠（______）。

A.人工審核

B.機(jī)器監(jiān)控系統(tǒng)

C.客戶投訴反饋

D.內(nèi)部審計(jì)報(bào)告

______

14.證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)，其利率水平應(yīng)當(dāng)（______）。

A.低于市場(chǎng)平均水平

B.由公司自行決定，無(wú)需監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

C.符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定

D.優(yōu)先考慮客戶利益

______

15.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其管理人應(yīng)當(dāng)（______）。

A.具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)

B.由公司高管兼任

C.完全獨(dú)立于公司其他業(yè)務(wù)部門

D.無(wú)需接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督

______

16.證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，不得（______）。

A.泄露客戶的交易信息

B.接受客戶賄賂

C.提供專業(yè)的投資建議

D.利用自己的信息優(yōu)勢(shì)獲利

______

17.證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠（______）。

A.嚴(yán)格的預(yù)算管理

B.客戶保證金監(jiān)控

C.交易限額控制

D.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督

______

18.證券公司為客戶提供的證券研究報(bào)告，其發(fā)布時(shí)間應(yīng)當(dāng)（______）。

A.滯后于市場(chǎng)公開(kāi)信息

B.與市場(chǎng)公開(kāi)信息同步

C.提前于市場(chǎng)公開(kāi)信息

D.由公司自行決定

______

19.證券公司從業(yè)人員在離職后，若發(fā)現(xiàn)原任職機(jī)構(gòu)存在違法違規(guī)行為，其正確的做法是（______）。

A.予以隱瞞，避免影響個(gè)人聲譽(yù)

B.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)舉報(bào)

C.向競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手泄露信息

D.采取法律手段維權(quán)

______

20.證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠（______）。

A.合規(guī)部門的專業(yè)監(jiān)督

B.業(yè)務(wù)部門的自我約束

C.客戶的投訴監(jiān)督

D.市場(chǎng)的自發(fā)調(diào)節(jié)

______

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容有（______）。

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

B.內(nèi)部控制責(zé)任體系

C.信息披露制度

D.業(yè)務(wù)操作流程

E.薪酬激勵(lì)機(jī)制

______

22.證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵守的職業(yè)道德規(guī)范包括（______）。

A.誠(chéng)實(shí)守信

B.客戶至上

C.利益沖突回避

D.獨(dú)立客觀

E.貪婪進(jìn)取

______

23.證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)，其風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括（______）。

A.信用額度限制

B.保證金監(jiān)控

C.漲跌幅限制

D.強(qiáng)制平倉(cāng)機(jī)制

E.客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

______

24.證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠（______）。

A.交易系統(tǒng)監(jiān)控

B.權(quán)限分離控制

C.業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃

D.人工復(fù)核機(jī)制

E.客戶投訴處理

______

25.證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，不得從事的行為包括（______）。

A.泄露客戶的交易信息

B.接受客戶賄賂

C.利用自己的信息優(yōu)勢(shì)獲利

D.為自己開(kāi)戶

E.推廣公司金融產(chǎn)品

______

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.證券公司內(nèi)部控制制度只需覆蓋合規(guī)部門，無(wú)需涉及業(yè)務(wù)部門。（______）

27.證券交易場(chǎng)所對(duì)證券交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，但創(chuàng)業(yè)板股票可以無(wú)限漲跌。（______）

28.證券公司從業(yè)人員在離職后，可以立即從事與其原任職機(jī)構(gòu)相關(guān)的證券業(yè)務(wù)。（______）

29.證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)，其利率水平由公司自行決定，無(wú)需監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。（______）

30.證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠嚴(yán)格的預(yù)算管理。（______）

31.證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，可以適當(dāng)引用未經(jīng)核實(shí)的信息，前提是已注明來(lái)源。（______）

32.證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料包括開(kāi)戶申請(qǐng)表和客戶身份證明文件。（______）

33.證券公司從業(yè)人員在離職后，若發(fā)現(xiàn)原任職機(jī)構(gòu)存在違法違規(guī)行為，可以采取法律手段維權(quán)。（______）

34.證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠合規(guī)部門的專業(yè)監(jiān)督。（______）

35.證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，可以接受客戶的禮品和賄賂，但需向公司報(bào)告。（______）

______

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.根據(jù)《證券法》，證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)，必須按照規(guī)定以客戶名義開(kāi)立________賬戶，并實(shí)行________管理。（______）（______）

37.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)遵循________、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益原則。（______）

38.證券交易場(chǎng)所對(duì)證券交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅限制的計(jì)算基準(zhǔn)是________。（______）

39.證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵守________、客戶至上、利益沖突回避、獨(dú)立客觀等職業(yè)道德規(guī)范。（______）

40.證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)，其風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括信用額度限制、________、強(qiáng)制平倉(cāng)機(jī)制。（______）

41.證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠________和人工復(fù)核機(jī)制。（______）

42.證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，不得泄露客戶的________，不得接受客戶________。（______）（______）

43.證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料包括開(kāi)戶申請(qǐng)表、客戶身份證明文件和________。（______）

44.證券公司從業(yè)人員在離職后，若發(fā)現(xiàn)原任職機(jī)構(gòu)存在違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)________，不得予以隱瞞。（______）

45.證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠________的專業(yè)監(jiān)督。（______）

______

五、簡(jiǎn)答題（共25分）

46.簡(jiǎn)述證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。（5分）

______

47.結(jié)合實(shí)際案例，分析證券公司從業(yè)人員利用信息優(yōu)勢(shì)獲利的常見(jiàn)方式及防范措施。（10分）

______

48.簡(jiǎn)述證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（10分）

______

六、案例分析題（共30分）

49.案例背景：某證券公司從業(yè)人員張某，在任職期間利用職務(wù)便利獲取未公開(kāi)信息，建議客戶購(gòu)買某上市公司股票，該股票隨后大幅上漲，張某從中獲利。后監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查發(fā)現(xiàn)張某的行為。（10分）

問(wèn)題：

（1）張某的行為是否構(gòu)成證券欺詐？請(qǐng)說(shuō)明依據(jù)。（4分）

（2）若張某離職后繼續(xù)從事類似行為，證券公司應(yīng)如何防范此類風(fēng)險(xiǎn)？（6分）

______

50.案例背景：某證券公司內(nèi)部控制制度存在缺陷，導(dǎo)致其自營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生重大虧損。經(jīng)調(diào)查，該公司的內(nèi)部控制制度主要存在以下問(wèn)題：

（1）風(fēng)險(xiǎn)控制措施不完善；

（2）業(yè)務(wù)部門與合規(guī)部門職責(zé)不清；

（3）缺乏有效的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。（10分）

問(wèn)題：

（1）請(qǐng)分析該證券公司內(nèi)部控制制度存在的主要問(wèn)題。（6分）

（2）若該公司要完善內(nèi)部控制制度，應(yīng)采取哪些措施？（4分）

______

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.A

解析：根據(jù)《證券法》第一百四十五條規(guī)定，證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)，必須按照規(guī)定以客戶名義開(kāi)立信用證券賬戶，該賬戶的設(shè)立遵循客戶實(shí)名制原則，因此正確答案為A。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，賬戶獨(dú)立原則是信用證券賬戶管理的核心要求，但并非設(shè)立原則。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，信用額度限制是融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，不是賬戶設(shè)立原則。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)是融資融券業(yè)務(wù)的特征，但并非賬戶設(shè)立原則。

2.B

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十四條規(guī)定，證券公司內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益原則，因此正確答案為B。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，內(nèi)部控制制度需覆蓋公司所有部門，包括業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，內(nèi)部控制制度的執(zhí)行需要獨(dú)立第三方監(jiān)督，如內(nèi)部審計(jì)部門。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，內(nèi)部控制制度適用于所有證券公司，包括上市公司和非上市公司。

3.A

解析：根據(jù)《證券法》第一百一十五條規(guī)定，證券交易場(chǎng)所對(duì)證券交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅限制的計(jì)算基準(zhǔn)是上一交易日收盤價(jià)，因此正確答案為A。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，當(dāng)日開(kāi)盤價(jià)是當(dāng)日交易的價(jià)格基準(zhǔn)，不是漲跌幅限制的計(jì)算基準(zhǔn)。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，前一交易日平均價(jià)不是漲跌幅限制的計(jì)算基準(zhǔn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，證券發(fā)行價(jià)是股票的初始價(jià)格，不是漲跌幅限制的計(jì)算基準(zhǔn)。

4.B

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十條規(guī)定，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，其資產(chǎn)管理客戶人數(shù)不得超過(guò)500人，因此正確答案為B。A、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

5.D

解析：根據(jù)《證券法》第一百一十四條規(guī)定，證券欺詐行為包括編造、傳播虛假信息，誤導(dǎo)客戶買賣證券；證券從業(yè)人員利用職務(wù)便利獲取未公開(kāi)信息，建議他人買賣證券；上市公司通過(guò)隱瞞重要財(cái)務(wù)信息，誘使投資者購(gòu)買其股票等，因此D選項(xiàng)不屬于證券欺詐行為。A、B、C選項(xiàng)均屬于證券欺詐行為。

6.D

解析：證券投資者的權(quán)利包括知情權(quán)、選擇權(quán)、退市權(quán)等，但資產(chǎn)處置權(quán)不屬于證券投資者的權(quán)利，而是公司治理層面的權(quán)利，因此正確答案為D。A、B、C選項(xiàng)均屬于證券投資者的權(quán)利。

7.C

解析：根據(jù)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置辦法》第十六條規(guī)定，證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以采取的措施包括停業(yè)整頓、限制業(yè)務(wù)范圍、注銷牌照等，但強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓股權(quán)不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處置措施，因此正確答案為C。A、B、D選項(xiàng)均屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處置措施。

8.A

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十一條規(guī)定，證券公司為客戶提供的證券研究報(bào)告，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，但可以適當(dāng)引用未經(jīng)核實(shí)的信息，前提是引用信息已注明來(lái)源，因此正確答案為A。B、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

9.B

解析：根據(jù)《證券法》第一百四十八條規(guī)定，證券公司從事自營(yíng)業(yè)務(wù)的，其自營(yíng)賬戶應(yīng)當(dāng)實(shí)名登記，因此正確答案為B。A、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

10.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十八條規(guī)定，證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料包括開(kāi)戶申請(qǐng)表、客戶身份證明文件、信用證券賬戶使用協(xié)議等，但信用額度審批文件不屬于必報(bào)材料，因此正確答案為C。A、B、D選項(xiàng)均屬于必報(bào)材料。

11.B

解析：根據(jù)《證券法》第一百四十九條規(guī)定，證券公司從業(yè)人員在離職后2年內(nèi)，不得從事與其原任職機(jī)構(gòu)相關(guān)的證券業(yè)務(wù)，因此正確答案為B。A、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

12.B

解析：證券公司開(kāi)展投資者教育的主要目的是提升客戶的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，幫助客戶做出理性的投資決策，因此正確答案為B。A、C、D選項(xiàng)均不符合投資者教育的目的。

13.B

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)交易行為的監(jiān)督主要依靠機(jī)器監(jiān)控系統(tǒng)，通過(guò)技術(shù)手段實(shí)時(shí)監(jiān)控交易行為，防止違規(guī)操作，因此正確答案為B。A、C、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)督方式。

14.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十二條規(guī)定，證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)，其利率水平應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，因此正確答案為C。A、B、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

15.A

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十三條規(guī)定，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其管理人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，因此正確答案為A。B、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

16.D

解析：證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，不得利用自己的信息優(yōu)勢(shì)獲利，這是職業(yè)道德規(guī)范的要求，因此正確答案為D。A、B、C選項(xiàng)均屬于合規(guī)行為。

17.A

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠嚴(yán)格的預(yù)算管理，通過(guò)預(yù)算控制資金使用，防止財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，因此正確答案為A。B、C、D選項(xiàng)均不符合防范方式。

18.B

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十四條規(guī)定，證券公司為客戶提供的證券研究報(bào)告，其發(fā)布時(shí)間應(yīng)當(dāng)與市場(chǎng)公開(kāi)信息同步，因此正確答案為B。A、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

19.B

解析：根據(jù)《證券法》第一百五十條規(guī)定，證券公司從業(yè)人員在離職后，若發(fā)現(xiàn)原任職機(jī)構(gòu)存在違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)舉報(bào)，不得予以隱瞞，因此正確答案為B。A、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

20.A

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠合規(guī)部門的專業(yè)監(jiān)督，通過(guò)合規(guī)部門的監(jiān)督，確保公司業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)，因此正確答案為A。B、C、D選項(xiàng)均不符合防范方式。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCD

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十四條規(guī)定，證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法、內(nèi)部控制責(zé)任體系、信息披露制度、業(yè)務(wù)操作流程等內(nèi)容，因此正確答案為ABCD。E選項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制制度的內(nèi)容。

22.ABCD

解析：證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵守誠(chéng)實(shí)守信、客戶至上、利益沖突回避、獨(dú)立客觀等職業(yè)道德規(guī)范，因此正確答案為ABCD。E選項(xiàng)不符合職業(yè)道德規(guī)范。

23.ABDE

解析：證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)，其風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括信用額度限制、保證金監(jiān)控、客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、強(qiáng)制平倉(cāng)機(jī)制等，因此正確答案為ABDE。C選項(xiàng)屬于市場(chǎng)規(guī)則，不屬于風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

24.ABCD

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠交易系統(tǒng)監(jiān)控、權(quán)限分離控制、業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃、人工復(fù)核機(jī)制等，因此正確答案為ABCD。E選項(xiàng)屬于客戶關(guān)系管理，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

25.ABCD

解析：證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，不得泄露客戶的交易信息、接受客戶賄賂、利用自己的信息優(yōu)勢(shì)獲利、為自己開(kāi)戶等，因此正確答案為ABCD。E選項(xiàng)屬于合規(guī)行為，不屬于禁止行為。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十四條規(guī)定，證券公司內(nèi)部控制制度需覆蓋公司所有部門，包括合規(guī)部門和業(yè)務(wù)部門，因此本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

27.×

解析：根據(jù)《證券法》第一百一十五條規(guī)定，證券交易場(chǎng)所對(duì)證券交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，創(chuàng)業(yè)板股票也需遵守漲跌幅限制，因此本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

28.×

解析：根據(jù)《證券法》第一百四十九條規(guī)定，證券公司從業(yè)人員在離職后2年內(nèi)，不得從事與其原任職機(jī)構(gòu)相關(guān)的證券業(yè)務(wù)，因此本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

29.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十二條規(guī)定，證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)，其利率水平應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，因此本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

30.×

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠嚴(yán)格的預(yù)算管理、資金監(jiān)控等，而非僅依靠預(yù)算管理，因此本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

31.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十一條規(guī)定，證券公司為客戶提供的證券研究報(bào)告，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得引用未經(jīng)核實(shí)的信息，因此本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

32.√

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十八條規(guī)定，證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料包括開(kāi)戶申請(qǐng)表和客戶身份證明文件，因此本題說(shuō)法正確。

33.√

解析：根據(jù)《證券法》第一百五十條規(guī)定，證券公司從業(yè)人員在離職后，若發(fā)現(xiàn)原任職機(jī)構(gòu)存在違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)舉報(bào)，可以采取法律手段維權(quán)，因此本題說(shuō)法正確。

34.√

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠合規(guī)部門的專業(yè)監(jiān)督，通過(guò)合規(guī)部門的監(jiān)督，確保公司業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)，因此本題說(shuō)法正確。

35.×

解析：根據(jù)《證券法》第一百四十八條規(guī)定，證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，不得接受客戶的禮品和賄賂，因此本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.信用證券；實(shí)名

解析：根據(jù)《證券法》第一百四十五條規(guī)定，證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)，必須按照規(guī)定以客戶名義開(kāi)立信用證券賬戶，并實(shí)行實(shí)名管理。

37.全面性

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十四條規(guī)定，證券公司內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益原則。

38.上一交易日收盤價(jià)

解析：根據(jù)《證券法》第一百一十五條規(guī)定，證券交易場(chǎng)所對(duì)證券交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅限制的計(jì)算基準(zhǔn)是上一交易日收盤價(jià)。

39.誠(chéng)實(shí)守信

解析：證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵守誠(chéng)實(shí)守信、客戶至上、利益沖突回避、獨(dú)立客觀等職業(yè)道德規(guī)范。

40.保證金監(jiān)控

解析：證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)，其風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括信用額度限制、保證金監(jiān)控、強(qiáng)制平倉(cāng)機(jī)制等。

41.交易系統(tǒng)監(jiān)控

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠交易系統(tǒng)監(jiān)控和人工復(fù)核機(jī)制。

42.交易信息；禮品

解析：證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，不得泄露客戶的交易信息，不得接受客戶禮品和賄賂。

43.信用證券賬戶使用協(xié)議

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十八條規(guī)定，證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的材料包括開(kāi)戶申請(qǐng)表、客戶身份證明文件、信用證券賬戶使用協(xié)議等。

44.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)舉報(bào)

解析：根據(jù)《證券法》第一百五十條規(guī)定，證券公司從業(yè)人員在離職后，若發(fā)現(xiàn)原任職機(jī)構(gòu)存在違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)舉報(bào)，不得予以隱瞞。

45.合規(guī)部門

解析：證券公司內(nèi)部控制制度中，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依靠合規(guī)部門的專業(yè)監(jiān)督。

五、簡(jiǎn)答題（共25分）

46.答：證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：

①風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法；

②內(nèi)部控制責(zé)任體系；

③信息披露制度；

④業(yè)務(wù)操作流程；

⑤風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

⑥內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。

解析：以上要點(diǎn)均來(lái)自《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十四條關(guān)于內(nèi)部控制制度的規(guī)定，涵蓋了內(nèi)部控制的核心要素。

47.答：證券公司從業(yè)人員利用信息優(yōu)勢(shì)獲利的常見(jiàn)方式包括：

①泄露客戶的交易信息，建議客戶買賣證券；

②利用未公開(kāi)信息，進(jìn)行內(nèi)幕交易；

③接受客戶賄賂，為特定客戶謀取利益。

防范措施包括：

①加強(qiáng)從業(yè)人員職業(yè)道德教育；

②建立健全信息保密制度；

③加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和審計(jì)；

④對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)厲處罰。

解析：以上方式均屬于典型的利用信息