第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試兩次分開考及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，基金銷售機構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性服務(wù)時，應(yīng)優(yōu)先考慮的因素是（）

A.投資者的風(fēng)險承受能力

B.投資者的資產(chǎn)規(guī)模

C.投資者的投資經(jīng)驗

D.投資者的年齡結(jié)構(gòu)

（________）

2.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險揭示，導(dǎo)致投資者在未充分了解基金風(fēng)險的情況下購買，該行為可能觸犯（）

A.《證券法》第188條

B.《基金法》第46條

C.《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》第12條

D.《基金銷售管理辦法》第9條

（________）

3.下列關(guān)于基金份額凈值的說法中，正確的是（）

A.基金份額凈值每日計算并公告，但計算結(jié)果可能存在累計誤差

B.基金份額凈值在基金分紅后立即調(diào)整

C.基金份額凈值與基金資產(chǎn)凈值直接等同

D.基金份額凈值由證監(jiān)會統(tǒng)一核定

（________）

4.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的披露，以下哪項不屬于強制披露內(nèi)容（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍

D.基金管理人的投資決策流程

（________）

5.基金銷售機構(gòu)在宣傳材料中宣稱“本基金過往業(yè)績優(yōu)秀，未來將繼續(xù)穩(wěn)健增長”，該表述可能違反（）

A.《基金法》第22條

B.《廣告法》第9條

C.《基金銷售管理辦法》第18條

D.《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》第7條

（________）

6.基金信息披露中，關(guān)于定期報告的披露時間，以下說法正確的是（）

A.基金季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束后15日內(nèi)披露

B.基金半年度報告應(yīng)在每年6月30日后30日內(nèi)披露

C.基金年度報告應(yīng)在每年4月30日前披露

D.基金臨時報告應(yīng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露

（________）

7.基金管理人聘請的外部審計機構(gòu)，其獨立性要求主要體現(xiàn)在（）

A.審計機構(gòu)需具備證券期貨從業(yè)資格

B.審計機構(gòu)與基金管理人不得存在關(guān)聯(lián)關(guān)系

C.審計費用由基金資產(chǎn)承擔(dān)

D.審計報告需經(jīng)基金托管人審核

（________）

8.基金投資中，關(guān)于“T+0”回轉(zhuǎn)交易制度的說法，正確的是（）

A.基金份額可在交易當(dāng)日賣出后立即買入

B.基金份額可在交易次日賣出后立即買入

C.基金份額的回轉(zhuǎn)交易不受時間限制

D.基金份額的回轉(zhuǎn)交易僅適用于開放式基金

（________）

9.基金合同中，關(guān)于基金費用的約定，以下哪項表述可能違反規(guī)定（）

A.基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.5%年率計提

B.基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.25%年率計提

C.基金銷售服務(wù)費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.5%年率計提

D.基金贖回費按贖回金額的3%收取

（________）

10.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的認(rèn)定，以下哪項不屬于重大事件（）

A.基金管理人變更

B.基金托管人變更

C.基金份額持有人結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化

D.基金管理人主要投資人員的調(diào)整

（________）

11.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括（）

A.返還投資者已繳納的認(rèn)購款項及利息

B.承擔(dān)因募集失敗給基金財產(chǎn)造成的損失

C.對基金財產(chǎn)進(jìn)行清算

D.以上均正確

（________）

12.基金投資中，關(guān)于“禁止行為”的規(guī)定，以下哪項屬于禁止行為（）

A.基金管理人利用基金財產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易

B.基金托管人挪用基金財產(chǎn)

C.基金銷售機構(gòu)虛假宣傳

D.以上均正確

（________）

13.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，以下哪項表述可能違反規(guī)定（）

A.基金投資于股票、債券等金融工具

B.基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)

C.基金投資于國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他證券類資產(chǎn)

D.基金投資于未上市企業(yè)股權(quán)，但需符合特定條件

（________）

14.基金信息披露中，關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”的披露，以下說法正確的是（）

A.關(guān)聯(lián)交易需經(jīng)基金份額持有人大會審議通過

B.關(guān)聯(lián)交易的披露應(yīng)充分揭示其影響

C.關(guān)聯(lián)交易可免于披露

D.關(guān)聯(lián)交易的披露僅需在年報中說明

（________）

15.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)遵循的原則不包括（）

A.客戶適當(dāng)性原則

B.公開透明原則

C.利益沖突回避原則

D.高收益優(yōu)先原則

（________）

16.基金合同中，關(guān)于基金份額轉(zhuǎn)讓的約定，以下哪項表述可能違反規(guī)定（）

A.基金份額持有人可轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額

B.基金份額轉(zhuǎn)讓需遵守基金合同約定

C.基金份額轉(zhuǎn)讓需經(jīng)基金管理人同意

D.基金份額轉(zhuǎn)讓的稅費由轉(zhuǎn)讓雙方承擔(dān)

（________）

17.基金投資中，關(guān)于“風(fēng)險準(zhǔn)備金”的規(guī)定，以下說法正確的是（）

A.風(fēng)險準(zhǔn)備金由基金財產(chǎn)計提

B.風(fēng)險準(zhǔn)備金用于彌補基金財產(chǎn)的損失

C.風(fēng)險準(zhǔn)備金的提取比例由基金管理人決定

D.風(fēng)險準(zhǔn)備金需定期披露

（________）

18.基金信息披露中，關(guān)于“半年度報告”的披露內(nèi)容，以下哪項不屬于強制披露內(nèi)容（）

A.基金投資組合情況

B.基金管理人報告

C.基金財務(wù)狀況

D.基金管理人治理結(jié)構(gòu)

（________）

19.基金銷售機構(gòu)在開展投資者教育時，應(yīng)遵循的原則不包括（）

A.客觀性原則

B.系統(tǒng)性原則

C.盈利性原則

D.持續(xù)性原則

（________）

20.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，以下哪項表述可能違反規(guī)定（）

A.基金投資于股票、債券等金融工具

B.基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)

C.基金投資于國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他證券類資產(chǎn)

D.基金投資于未上市企業(yè)股權(quán)，但需符合特定條件

（________）

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，應(yīng)包括哪些內(nèi)容（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍

D.基金的投資比例限制

E.基金的投資決策流程

（________）

22.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的認(rèn)定，以下哪些屬于重大事件（）

A.基金管理人變更

B.基金托管人變更

C.基金份額持有人結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化

D.基金管理人主要投資人員的調(diào)整

E.基金名稱變更

（________）

23.基金銷售機構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性服務(wù)時，應(yīng)遵循的原則包括（）

A.客戶適當(dāng)性原則

B.公開透明原則

C.利益沖突回避原則

D.高收益優(yōu)先原則

E.持續(xù)性原則

（________）

24.基金投資中，關(guān)于“禁止行為”的規(guī)定，以下哪些屬于禁止行為（）

A.基金管理人利用基金財產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易

B.基金托管人挪用基金財產(chǎn)

C.基金銷售機構(gòu)虛假宣傳

D.基金管理人從事?lián)p害基金持有人利益的活動

E.基金投資于禁止投資的領(lǐng)域

（________）

25.基金合同中，關(guān)于基金費用的約定，應(yīng)包括哪些內(nèi)容（）

A.基金管理費

B.基金托管費

C.基金銷售服務(wù)費

D.基金贖回費

E.基金轉(zhuǎn)換費

（________）

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險揭示，屬于違法行為。（√）

27.基金份額凈值在基金分紅后立即調(diào)整。（√）

28.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，可由基金管理人單方面修改。（×）

29.基金銷售機構(gòu)在宣傳材料中宣稱“本基金過往業(yè)績優(yōu)秀，未來將繼續(xù)穩(wěn)健增長”，該表述可能違反《廣告法》。（√）

30.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的認(rèn)定，與基金份額持有人利益密切相關(guān)的事件均屬于重大事件。（√）

31.基金管理人聘請的外部審計機構(gòu)，其獨立性要求主要體現(xiàn)在審計機構(gòu)與基金管理人不得存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。（√）

32.基金投資中，關(guān)于“T+0”回轉(zhuǎn)交易制度，基金份額可在交易當(dāng)日賣出后立即買入。（×）

33.基金合同中，關(guān)于基金費用的約定，基金管理人可隨意調(diào)整費用標(biāo)準(zhǔn)。（×）

34.基金信息披露中，關(guān)于“半年度報告”的披露內(nèi)容，基金管理人治理結(jié)構(gòu)屬于強制披露內(nèi)容。（×）

35.基金銷售機構(gòu)在開展投資者教育時，應(yīng)遵循客觀性原則、系統(tǒng)性原則和持續(xù)性原則。（√）

四、填空題（共10空，每空1分）

36.根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，基金銷售機構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性服務(wù)時，應(yīng)遵循______原則。（客戶適當(dāng)性）

37.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，應(yīng)包括基金的投資目標(biāo)、______、______等內(nèi)容。（投資策略、投資范圍）

38.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的認(rèn)定，基金管理人變更屬于______。（重大事件）

39.基金投資中，關(guān)于“禁止行為”的規(guī)定，基金管理人利用基金財產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易屬于______。（禁止行為）

40.基金合同中，關(guān)于基金費用的約定，基金管理費按前一日______的______年率計提。（基金資產(chǎn)凈值、1.5%）

41.基金信息披露中，關(guān)于“半年度報告”的披露內(nèi)容，______屬于強制披露內(nèi)容。（基金投資組合情況）

42.基金銷售機構(gòu)在開展投資者教育時，應(yīng)遵循______、______、______原則。（客觀性、系統(tǒng)性、持續(xù)性）

43.基金投資中，關(guān)于“風(fēng)險準(zhǔn)備金”的規(guī)定，風(fēng)險準(zhǔn)備金由______計提。（基金財產(chǎn)）

44.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，基金投資于______，但需符合特定條件。（未上市企業(yè)股權(quán)）

五、簡答題（共20分，每題5分）

45.簡述基金銷售機構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性服務(wù)時應(yīng)遵循的原則。

答：________

46.簡述基金信息披露中“重大事件”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

答：________

47.簡述基金投資中“禁止行為”的主要類型。

答：________

48.簡述基金合同中關(guān)于基金費用的約定應(yīng)包括哪些內(nèi)容。

答：________

六、案例分析題（共25分）

49.某基金銷售機構(gòu)在宣傳材料中宣稱“本基金過往業(yè)績優(yōu)秀，未來將繼續(xù)穩(wěn)健增長”，同時未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險揭示，導(dǎo)致投資者在未充分了解基金風(fēng)險的情況下購買。請分析該行為可能違反哪些法規(guī)，并說明可能的法律后果。

案例背景分析：________

問題解答：

①該行為可能違反哪些法規(guī)？答：________

②可能的法律后果是什么？答：________

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》第4條，基金銷售機構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性服務(wù)時，應(yīng)優(yōu)先考慮投資者的風(fēng)險承受能力，因此A選項正確。B、C、D選項均不符合該法規(guī)要求。

2.C

解析：根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》第12條，基金銷售機構(gòu)未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險揭示，導(dǎo)致投資者在未充分了解基金風(fēng)險的情況下購買，屬于違法行為，因此C選項正確。A、B、D選項均不符合該法規(guī)要求。

3.A

解析：根據(jù)《基金法》第33條，基金份額凈值每日計算并公告，但計算結(jié)果可能存在累計誤差，因此A選項正確。B、C、D選項均不符合該法規(guī)要求。

4.D

解析：根據(jù)《基金法》第19條，基金合同中，關(guān)于基金運作方式的披露，應(yīng)包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍等內(nèi)容，但基金管理人的投資決策流程不屬于強制披露內(nèi)容，因此D選項錯誤。A、B、C選項均屬于強制披露內(nèi)容。

5.B

解析：根據(jù)《廣告法》第9條，廣告不得含有虛假或者引人誤解的內(nèi)容，不得欺騙、誤導(dǎo)消費者，因此B選項正確。A、C、D選項均不符合該法規(guī)要求。

6.B

解析：根據(jù)《基金法》第49條，基金半年度報告應(yīng)在每年6月30日后30日內(nèi)披露，因此B選項正確。A、C、D選項均不符合該法規(guī)要求。

7.B

解析：根據(jù)《基金法》第28條，基金管理人聘請的外部審計機構(gòu)，其獨立性要求主要體現(xiàn)在審計機構(gòu)與基金管理人不得存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，因此B選項正確。A、C、D選項均不符合該法規(guī)要求。

8.A

解析：根據(jù)《證券法》第117條，基金份額可在交易當(dāng)日賣出后立即買入，因此A選項正確。B、C、D選項均不符合該法規(guī)要求。

9.D

解析：根據(jù)《基金法》第21條，基金贖回費按贖回金額的3%收取可能違反規(guī)定，因為該費用過高，因此D選項錯誤。A、B、C選項均符合該法規(guī)要求。

10.D

解析：根據(jù)《基金法》第50條，基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的認(rèn)定，基金管理人主要投資人員的調(diào)整不屬于重大事件，因此D選項錯誤。A、B、C選項均屬于重大事件。

11.D

解析：根據(jù)《基金法》第59條，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括返還投資者已繳納的認(rèn)購款項及利息、承擔(dān)因募集失敗給基金財產(chǎn)造成的損失、對基金財產(chǎn)進(jìn)行清算，因此D選項正確。A、B、C選項均正確。

12.D

解析：根據(jù)《基金法》第35條，基金投資中，關(guān)于“禁止行為”的規(guī)定，基金管理人利用基金財產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易、基金托管人挪用基金財產(chǎn)、基金銷售機構(gòu)虛假宣傳、基金管理人從事?lián)p害基金持有人利益的活動均屬于禁止行為，因此D選項正確。A、B、C選項均正確。

13.B

解析：根據(jù)《基金法》第19條，基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，基金投資于非上市企業(yè)股權(quán)需符合特定條件，因此B選項錯誤。A、C、D選項均符合該法規(guī)要求。

14.B

解析：根據(jù)《基金法》第22條，基金信息披露中，關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”的披露，應(yīng)充分揭示其影響，因此B選項正確。A、C、D選項均不符合該法規(guī)要求。

15.D

解析：根據(jù)《基金法》第5條，基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)遵循客戶適當(dāng)性原則、公開透明原則、利益沖突回避原則和持續(xù)性原則，因此D選項錯誤。A、B、C、E選項均正確。

16.C

解析：根據(jù)《基金法》第18條，基金合同中，關(guān)于基金份額轉(zhuǎn)讓的約定，基金份額轉(zhuǎn)讓需遵守基金合同約定，但無需經(jīng)基金管理人同意，因此C選項錯誤。A、B、D選項均符合該法規(guī)要求。

17.A

解析：根據(jù)《基金法》第36條，基金投資中，關(guān)于“風(fēng)險準(zhǔn)備金”的規(guī)定，風(fēng)險準(zhǔn)備金由基金財產(chǎn)計提，因此A選項正確。B、C、D選項均不符合該法規(guī)要求。

18.D

解析：根據(jù)《基金法》第51條，基金信息披露中，關(guān)于“半年度報告”的披露內(nèi)容，基金管理人治理結(jié)構(gòu)不屬于強制披露內(nèi)容，因此D選項錯誤。A、B、C選項均屬于強制披露內(nèi)容。

19.C

解析：根據(jù)《基金法》第6條，基金銷售機構(gòu)在開展投資者教育時，應(yīng)遵循客觀性原則、系統(tǒng)性原則和持續(xù)性原則，因此C選項錯誤。A、B、D選項均正確。

20.D

解析：根據(jù)《基金法》第19條，基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，基金投資于未上市企業(yè)股權(quán)，但需符合特定條件，因此D選項錯誤。A、B、C選項均符合該法規(guī)要求。

二、多選題

21.ABCDE

解析：根據(jù)《基金法》第19條，基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，應(yīng)包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍、投資比例限制和投資決策流程等內(nèi)容，因此ABCDE選項均正確。

22.ABCE

解析：根據(jù)《基金法》第50條，基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的認(rèn)定，基金管理人變更、基金托管人變更、基金份額持有人結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化、基金名稱變更是重大事件，因此ABCE選項均正確。D選項不屬于重大事件。

23.ABCE

解析：根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》第4條，基金銷售機構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性服務(wù)時，應(yīng)遵循客戶適當(dāng)性原則、公開透明原則、利益沖突回避原則和持續(xù)性原則，因此ABCE選項均正確。D選項錯誤。

24.ABCD

解析：根據(jù)《基金法》第35條，基金投資中，關(guān)于“禁止行為”的規(guī)定，基金管理人利用基金財產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易、基金托管人挪用基金財產(chǎn)、基金銷售機構(gòu)虛假宣傳、基金管理人從事?lián)p害基金持有人利益的活動均屬于禁止行為，因此ABCD選項均正確。E選項屬于禁止行為。

25.ABCDE

解析：根據(jù)《基金法》第20條，基金合同中，關(guān)于基金費用的約定，應(yīng)包括基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費、基金贖回費和基金轉(zhuǎn)換費等內(nèi)容，因此ABCDE選項均正確。

三、判斷題

26.√

解析：根據(jù)《基金法》第12條，基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險揭示，屬于違法行為，因此本題說法正確。

27.√

解析：根據(jù)《基金法》第33條，基金份額凈值在基金分紅后立即調(diào)整，因此本題說法正確。

28.×

解析：根據(jù)《基金法》第17條，基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，需經(jīng)基金份額持有人大會審議通過，因此基金管理人不能單方面修改，因此本題說法錯誤。

29.√

解析：根據(jù)《廣告法》第9條，廣告不得含有虛假或者引人誤解的內(nèi)容，不得欺騙、誤導(dǎo)消費者，因此本題說法正確。

30.√

解析：根據(jù)《基金法》第50條，基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的認(rèn)定，與基金份額持有人利益密切相關(guān)的事件均屬于重大事件，因此本題說法正確。

31.√

解析：根據(jù)《基金法》第28條，基金管理人聘請的外部審計機構(gòu)，其獨立性要求主要體現(xiàn)在審計機構(gòu)與基金管理人不得存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，因此本題說法正確。

32.×

解析：根據(jù)《證券法》第117條，基金份額不可在交易當(dāng)日賣出后立即買入，因此本題說法錯誤。

33.×

解析：根據(jù)《基金法》第21條，基金合同中，關(guān)于基金費用的約定，基金管理人不能隨意調(diào)整費用標(biāo)準(zhǔn)，因此本題說法錯誤。

34.×

解析：根據(jù)《基金法》第51條，基金信息披露中，關(guān)于“半年度報告”的披露內(nèi)容，基金管理人治理結(jié)構(gòu)不屬于強制披露內(nèi)容，因此本題說法錯誤。

35.√

解析：根據(jù)《基金法》第6條，基金銷售機構(gòu)在開展投資者教育時，應(yīng)遵循客觀性原則、系統(tǒng)性原則和持續(xù)性原則，因此本題說法正確。

四、填空題

36.客戶適當(dāng)性

解析：根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》第4條，基金銷售機構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性服務(wù)時，應(yīng)遵循客戶適當(dāng)性原則，因此答案為客戶適當(dāng)性。

37.投資策略、投資范圍

解析：根據(jù)《基金法》第19條，基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，應(yīng)包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍等內(nèi)容，因此答案為投資策略、投資范圍。

38.重大事件

解析：根據(jù)《基金法》第50條，基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的認(rèn)定，基金管理人變更屬于重大事件，因此答案為重大事件。

39.禁止行為

解析：根據(jù)《基金法》第35條，基金投資中，關(guān)于“禁止行為”的規(guī)定，基金管理人利用基金財產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易屬于禁止行為，因此答案為禁止行為。

40.基金資產(chǎn)凈值、1.5%

解析：根據(jù)《基金法》第21條，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.5%年率計提，因此答案為基金資產(chǎn)凈值、1.5%。

41.基金投資組合情況

解析：根據(jù)《基金法》第51條，基金信息披露中，關(guān)于“半年度報告”的披露內(nèi)容，基金投資組合情況屬于強制披露內(nèi)容，因此答案為基金投資組合情況。

42.客觀性、系統(tǒng)性、持續(xù)性

解析：根據(jù)《基金法》第6條，基金銷售機構(gòu)在開展投資者教育時，應(yīng)遵循客觀性原則、系統(tǒng)性原則和持續(xù)性原則，因此答案為客觀性、系統(tǒng)性、持續(xù)性。

43.基金財產(chǎn)

解析：根據(jù)《基金法》第36條，基金投資中，關(guān)于“風(fēng)險準(zhǔn)備金”的規(guī)定，風(fēng)險準(zhǔn)備金由基金財產(chǎn)計提，因此答案為基金財產(chǎn)。

44.未上市企業(yè)股權(quán)

解析：根據(jù)《基金法》第19條，基金合同中，關(guān)于