第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)上半年考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《私募投資基金登記備案辦法》，私募基金管理人登記時，應當提交的材料不包括以下哪項？

A.公司章程

B.管理人及其高級管理人員的身份證明文件

C.基金財產(chǎn)管理相關業(yè)務人員不少于5人的證明

D.經(jīng)會計師事務所審計的最近年度財務報表

2.下列關于基金募集行為的說法中，正確的是？

A.基金募集期間，基金管理人可以接受未在基金業(yè)協(xié)會備案的基金銷售機構代理售

B.基金募集推介材料中可以夸大宣傳，只要不涉及虛假記載

C.基金募集期限一般不少于3個月，自基金份額發(fā)售之日起計算

D.基金募集期間，基金管理人可以未經(jīng)披露直接將募集資金用于投資

3.某基金產(chǎn)品合同約定，基金管理人將按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提管理費。該費用計提方式屬于？

A.固定管理費

B.業(yè)績報酬

C.證券交易費用

D.基金托管費

4.下列關于基金投資禁止行為的說法中，錯誤的是？

A.基金管理人不得將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資

B.基金管理人不得違反基金合同約定，不公平地對待基金份額持有人

C.基金管理人可以運用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人提供擔保

D.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易或者操縱基金交易價格的行為

5.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金管理人應當在什么時間之前，對重大事件進行披露？

A.事件發(fā)生之日起2日內(nèi)

B.事件發(fā)生之日起1日內(nèi)

C.事件發(fā)生之日起3日內(nèi)

D.事件發(fā)生之日起5日內(nèi)

6.下列關于基金份額贖回的說法中，正確的是？

A.基金份額持有人在封閉期內(nèi)可以隨時申請贖回基金份額

B.基金份額贖回價格一般以基金當日收市后的基金資產(chǎn)凈值為基準計算

C.基金管理人可以隨意拒絕基金份額持有人的贖回申請

D.基金份額持有人在贖回基金份額時，不需要繳納任何費用

7.基金風險等級從低到高依次為R1、R2、R3、R4、R5，下列投資者中，適合投資R4風險等級基金的是？

A.風險承受能力為C1的投資者

B.風險承受能力為C2的投資者

C.風險承受能力為C3的投資者

D.風險承受能力為C4的投資者

8.下列關于基金估值對象的說法中，錯誤的是？

A.基金擁有的現(xiàn)金、股票、債券等資產(chǎn)

B.基金應收的款項

C.基金應付的款項

D.基金預提的費用

9.基金合同中應當載明的基金費用包括哪些？

A.管理費、托管費、申購費、贖回費

B.管理費、托管費、業(yè)績報酬、分配費

C.管理費、托管費、證券交易費用、分配費

D.管理費、托管費、業(yè)績報酬、證券交易費用

10.基金信息披露的“準確性”原則要求，基金信息披露不得含有？

A.虛假記載

B.誤導性陳述

C.隱匿重要信息

D.以上都是

11.下列關于QDII基金的說法中，正確的是？

A.QDII基金可以投資于境外市場的股票、債券、基金等資產(chǎn)

B.QDII基金的投資范圍僅限于中國境內(nèi)的證券市場

C.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會和中國基金業(yè)協(xié)會的雙重審批

D.QDII基金的投資不需要遵守中國法律法規(guī)

12.基金份額持有人大會的表決機制通常采用？

A.頭票制

B.票數(shù)多數(shù)決制

C.比例代表制

D.以上都不是

13.基金合同終止后，基金財產(chǎn)的清算程序一般包括哪些步驟？

A.基金財產(chǎn)的估值和變現(xiàn)、基金債務的清償、基金剩余財產(chǎn)的分配

B.基金份額的贖回、基金財產(chǎn)的分配、基金登記的注銷

C.基金管理人的更換、基金托管人的更換、基金份額的轉讓

D.基金審計、基金評估、基金備案

14.下列關于基金投資顧問的說法中，錯誤的是？

A.基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議

B.基金投資顧問可以代為進行基金投資

C.基金投資顧問需要在中國證監(jiān)會注冊備案

D.基金投資顧問的報酬一般由基金管理人支付

15.基金管理人應當在每年結束后多少日內(nèi)，編制完成基金年度報告，并報送基金業(yè)協(xié)會？

A.30日

B.60日

C.90日

D.120日

16.下列關于基金子公司說法中，正確的是？

A.基金子公司是基金管理人的子公司，專門從事基金業(yè)務

B.基金子公司可以設立投資基金，但不得從事資產(chǎn)管理業(yè)務

C.基金子公司需要在中國證監(jiān)會和中國基金業(yè)協(xié)會雙重注冊

D.基金子公司可以從事私募基金業(yè)務，但不得從事公募基金業(yè)務

17.基金信息披露的“完整性”原則要求，基金信息披露應當包含哪些信息？

A.基金募集、投資、運作、終止等各環(huán)節(jié)的重要信息

B.基金管理人的主要人員信息

C.基金投資組合的詳細信息

D.基金風險等級信息

18.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎法律文件，其內(nèi)容不包括？

A.基金運作的方式

B.基金投資的基本原則和投資策略

C.基金管理人和托管人的權利義務

D.基金份額持有人的權利義務

19.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同約定的，應當？

A.立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會

B.自行糾正基金管理人的投資行為

C.向基金份額持有人公告

D.無需采取任何措施

20.下列關于基金稅收的說法中，正確的是？

A.基金管理人和托管人參與基金財產(chǎn)的管理或者使用，可以免繳企業(yè)所得稅

B.基金份額持有人取得的基金份額紅利，無需繳納個人所得稅

C.基金投資于國債的利息收入，可以免繳企業(yè)所得稅

D.基金投資于股票的轉讓所得，需要繳納增值稅

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.基金管理人應當履行的職責包括哪些？

A.保存基金的財產(chǎn)記錄和賬冊

B.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案

C.辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關的信息披露事項

D.負責基金份額的登記

22.下列哪些行為屬于基金投資禁止行為？

A.違反基金合同約定，擅自改變基金投資范圍

B.違反基金合同約定，擅自變更基金運作方式

C.未通過基金銷售機構向投資者出售基金份額

D.未經(jīng)登記擅自公開或者變相公開募集基金

23.基金信息披露的內(nèi)容一般包括哪些方面？

A.基金募集信息披露

B.基金運作信息披露

C.基金臨時信息披露

D.基金終止信息披露

24.基金份額持有人享有的權利包括哪些？

A.參與分配基金財產(chǎn)

B.參與基金份額持有人大會

C.依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額

D.對基金財產(chǎn)進行管理

25.下列哪些屬于基金費用的類型？

A.管理費

B.托管費

C.申購費

D.業(yè)績報酬

26.基金投資顧問的業(yè)務范圍包括哪些？

A.為基金管理人提供投資建議

B.為基金份額持有人提供投資建議

C.代為進行基金投資

D.協(xié)助基金管理人進行基金財產(chǎn)的估值

27.基金合同終止的情形包括哪些？

A.基金合同約定的存續(xù)期限屆滿且不續(xù)期

B.基金份額持有人大會決定終止

C.基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)

D.基金財產(chǎn)不足以清償其到期債務

28.QDII基金的投資范圍包括哪些？

A.境外股票

B.境外債券

C.境外基金

D.境外房地產(chǎn)

29.基金信息披露的“公平性”原則要求？

A.對所有基金份額持有人進行同等披露

B.披露內(nèi)容應當真實、準確、完整

C.披露方式應當易于理解

D.披露時間應當及時

30.基金子公司的主要業(yè)務范圍包括哪些？

A.私募基金業(yè)務

B.資產(chǎn)管理業(yè)務

C.股權投資業(yè)務

D.基金業(yè)務

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金管理人可以自行銷售基金份額，也可以委托基金銷售機構代為銷售。（）

32.基金合同是基金募集、投資、運作和終止的依據(jù)。（）

33.基金管理人應當按照基金合同的約定，對基金財產(chǎn)進行投資。（）

34.基金托管人應當保證基金財產(chǎn)的完整性和安全性。（）

35.基金信息披露是指基金管理人向基金份額持有人提供的信息。（）

36.基金份額持有人大會應當定期召開。（）

37.基金管理費是基金管理人為管理基金財產(chǎn)而收取的費用。（）

38.基金托管費是基金托管人為保管基金財產(chǎn)而收取的費用。（）

39.基金投資于國債的利息收入，免繳企業(yè)所得稅。（）

40.基金投資于股票的轉讓所得，免繳企業(yè)所得稅。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人應當在每年結束后______日內(nèi)，編制完成基金年度報告，并報送基金業(yè)協(xié)會。

42.基金合同應當明確基金運作的方式，包括______和______兩種方式。

43.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金管理人應當在______之前，對重大事件進行披露。

44.基金份額持有人大會的表決機制通常采用______制。

45.基金管理人應當在基金合同生效后______日內(nèi)，向中國證監(jiān)會提交基金備案申請。

46.基金投資顧問的報酬一般由______支付。

47.基金子公司是基金管理人的______，專門從事______業(yè)務。

48.基金信息披露的“完整性”原則要求，基金信息披露應當包含______的重要信息。

49.基金合同終止后，基金財產(chǎn)的清算程序一般包括______、______和______三個步驟。

50.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《私募投資基金登記備案辦法》，私募基金管理人登記時，應當提交的材料不包括______。

五、簡答題（共30分，共3題）

51.簡述基金管理人的主要職責。

52.簡述基金信息披露的“準確性”原則的具體要求。

53.簡述QDII基金的主要特點。

六、案例分析題（共25分，共1題）

某基金產(chǎn)品合同約定，基金管理人將按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提管理費?；鸱蓊~持有人大會審議通過了修改基金合同，將管理費率從1.5%降低到1%。基金管理人按照新的費率向基金份額持有人收取了管理費。隨后，基金份額持有人張某以基金管理人未按照基金合同約定的方式收取管理費為由，向仲裁委員會申請仲裁。

問題：

（1）分析張某的仲裁請求是否成立？

（2）基金管理人收取管理費的依據(jù)是什么？

（3）基金份額持有人大會是否有權修改基金合同中的管理費率？

參考答案及解析

一、單選題

1.D

解析：根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《私募投資基金登記備案辦法》第十四條，私募基金管理人登記時，應當提交的材料包括：公司章程、管理人及其高級管理人員的身份證明文件、基金財產(chǎn)管理相關業(yè)務人員不少于3人的證明、經(jīng)會計師事務所審計的最近年度財務報表。因此，選項D錯誤。

2.C

解析：根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第五十六條，基金募集期限一般不少于3個月，自基金份額發(fā)售之日起計算。因此，選項C正確。

3.A

解析：固定管理費是指基金管理人按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提的管理費。因此，選項A正確。

4.C

解析：根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第二十條，基金管理人不得運用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人提供擔保。因此，選項C錯誤。

5.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十四條，基金管理人應當在重大事件發(fā)生之日起1日內(nèi)，對重大事件進行披露。因此，選項B正確。

6.B

解析：基金份額贖回價格一般以基金當日收市后的基金資產(chǎn)凈值為基準計算。因此，選項B正確。

7.C

解析：根據(jù)《關于規(guī)范基金銷售行為加強基金監(jiān)管的意見》，風險承受能力為C3的投資者適合投資R3及以下風險等級的基金，而R4風險等級基金屬于R3及以上風險等級。因此，選項C正確。

8.C

解析：基金估值對象包括基金擁有的現(xiàn)金、股票、債券等資產(chǎn)，基金應收的款項，以及基金預提的費用。但不包括基金應付的款項。因此，選項C錯誤。

9.A

解析：基金費用包括管理費、托管費、申購費、贖回費等。因此，選項A正確。

10.D

解析：基金信息披露的“準確性”原則要求，基金信息披露不得含有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。因此，選項D正確。

11.A

解析：根據(jù)《合格境內(nèi)機構投資者境外證券投資管理辦法》，QDII基金可以投資于境外市場的股票、債券、基金等資產(chǎn)。因此，選項A正確。

12.B

解析：基金份額持有人大會的表決機制通常采用票數(shù)多數(shù)決制。因此，選項B正確。

13.A

解析：基金財產(chǎn)的清算程序一般包括基金財產(chǎn)的估值和變現(xiàn)、基金債務的清償、基金剩余財產(chǎn)的分配三個步驟。因此，選項A正確。

14.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第一百零二條，基金投資顧問不得代為進行基金投資。因此，選項B錯誤。

15.C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第三十五條，基金管理人應當在每年結束后90日內(nèi)，編制完成基金年度報告，并報送基金業(yè)協(xié)會。因此，選項C正確。

16.C

解析：基金子公司需要在中國證監(jiān)會注冊。因此，選項C正確。

17.A

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求，基金信息披露應當包含基金募集、投資、運作、終止等各環(huán)節(jié)的重要信息。因此，選項A正確。

18.D

解析：基金合同的內(nèi)容包括基金運作的方式、基金投資的基本原則和投資策略、基金管理人和托管人的權利義務。但不包括基金份額持有人的權利義務。因此，選項D錯誤。

19.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十一條，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。因此，選項A正確。

20.C

解析：根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第二十六條，基金投資于國債的利息收入，免繳企業(yè)所得稅。因此，選項C正確。

二、多選題

21.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第十九條，基金管理人應當保存基金的財產(chǎn)記錄和賬冊，辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關的信息披露事項，按照基金合同的約定確定基金收益分配方案。因此，選項A、B、C正確。

22.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十二條，基金管理人不得違反基金合同約定，擅自改變基金投資范圍、變更基金運作方式，不得未通過基金銷售機構向投資者出售基金份額，不得未經(jīng)登記擅自公開或者變相公開募集基金。因此，選項A、B、C、D均屬于基金投資禁止行為。

23.ABCD

解析：基金信息披露的內(nèi)容一般包括基金募集信息披露、基金運作信息披露、基金臨時信息披露、基金終止信息披露。因此，選項A、B、C、D均正確。

24.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條，基金份額持有人享有參與分配基金財產(chǎn)、參與基金份額持有人大會、依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額的權利。因此，選項A、B、C正確。

25.ABCD

解析：基金費用包括管理費、托管費、申購費、贖回費、業(yè)績報酬等。因此，選項A、B、C、D均屬于基金費用的類型。

26.AB

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第一百零二條，基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議，也可以為基金份額持有人提供投資建議。但不得代為進行基金投資。因此，選項A、B正確。

27.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條，基金合同終止的情形包括基金合同約定的存續(xù)期限屆滿且不續(xù)期、基金份額持有人大會決定終止、基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)、基金財產(chǎn)不足以清償其到期債務。因此，選項A、B、C、D均正確。

28.ABC

解析：根據(jù)《合格境內(nèi)機構投資者境外證券投資管理辦法》，QDII基金的投資范圍包括境外股票、債券、基金。但不包括境外房地產(chǎn)。因此，選項A、B、C正確。

29.A

解析：基金信息披露的“公平性”原則要求對所有基金份額持有人進行同等披露。因此，選項A正確。

30.ABC

解析：基金子公司的主要業(yè)務范圍包括私募基金業(yè)務、資產(chǎn)管理業(yè)務、股權投資業(yè)務。但不包括基金業(yè)務。因此，選項A、B、C正確。

三、判斷題

31.√

32.√

33.√

34.√

35.×

解析：基金信息披露是指基金管理人向中國證監(jiān)會、基金業(yè)協(xié)會、基金份額持有人以及社會公眾進行的信息披露。因此，選項錯誤。

36.×

解析：基金份額持有人大會可以定期召開，也可以不定期召開。因此，選項錯誤。

37.√

38.√

39.√

40.×

解析：根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第二十六條，基金投資于股票的轉讓所得，免繳企業(yè)所得稅。但轉讓股票的所得需要繳納增值稅。因此，選項錯誤。

四、填空題

41.90

42.封閉式；開放式

43.1日

44.多數(shù)

45.10

46.基金管理人

47.子公司；私募基金

48.基金募集、投資、運作、終止

49.基金財產(chǎn)的估值和變現(xiàn)；基金債務的清償；基金剩余財產(chǎn)的分配

50.基金財產(chǎn)管理相關業(yè)務人員不少于3人的證明

五、簡答題

51.答：基金管理人的主要職責包括：

①保存基金的財產(chǎn)記錄和賬冊；

②辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關的信息披露事項；

③按照基金合同的約定確定基金收益分配方案；

④按照基金合同的約定運用基金財產(chǎn)；

⑤依法募集基金；

⑥依法辦理基金備案；

⑦依法披露基金信息；

⑧依法保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄至少20年；

⑨依法召集基金份額持有人大會；

⑩依法代扣代繳基金份額持有人應繳納的稅款；

?中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。

52.答：基金信息披露的“準確性”原則的具體要求包括：

①基金信息披露不得含有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

②基金信息披露應當真實、準確、完整地反映基金的投資組合、基金財產(chǎn)的運作情況；

③基金信息披露不得誤導基