2025年銀行關(guān)聯(lián)交易審查專項(xiàng)試卷（含答案）考試時(shí)間：______分鐘總分：______分姓名：______一、根據(jù)《商業(yè)銀行法》及相關(guān)規(guī)定，判斷下列關(guān)于銀行關(guān)聯(lián)交易的說法是否正確。1.只要交易一方是商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事，其進(jìn)行的所有交易均視為關(guān)聯(lián)交易，并適用特別審查規(guī)定。2.銀行與其子公司之間的交易，由于存在控制關(guān)系，自動(dòng)屬于關(guān)聯(lián)交易，無需進(jìn)行特別評(píng)估。3.銀行向其單一非持股5%以上的股東提供無擔(dān)保貸款，若金額未超過該股東持股比例，可免于審批。4.關(guān)聯(lián)交易的披露僅要求在年度報(bào)告中進(jìn)行籠統(tǒng)性說明，無需詳細(xì)列示具體交易內(nèi)容。5.銀行內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)最終認(rèn)定關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性。二、簡述銀行進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)考慮的主要因素。三、銀行某分支機(jī)構(gòu)向其母公司旗下的貿(mào)易公司發(fā)放一筆5000萬元無擔(dān)保貸款，貸款利率略高于市場(chǎng)平均水平。請(qǐng)分析該交易可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。四、某商業(yè)銀行董事的近親屬持有該董事所在董事單位5%以上的股份，并經(jīng)營一家與該銀行有產(chǎn)品代銷合作關(guān)系的公司。請(qǐng)說明銀行對(duì)該董事近親屬公司發(fā)生的以下交易，應(yīng)如何進(jìn)行審查和管理：1.銀行向其代銷公司銷售基金產(chǎn)品。2.銀行向其代銷公司提供一年期流動(dòng)資金貸款。3.其代銷公司向銀行推薦一筆企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。五、根據(jù)監(jiān)管要求，簡述銀行內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易管理制度應(yīng)至少包含哪些核心內(nèi)容。六、銀行在審查一筆由關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保時(shí)，發(fā)現(xiàn)該擔(dān)保存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)闡述銀行應(yīng)采取的后續(xù)管理措施。試卷答案1.錯(cuò)誤。關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定不僅限于董事、監(jiān)事，還需考慮持股比例、是否存在控制或重大影響等因素，且并非所有與其交易均自動(dòng)適用特別規(guī)定，關(guān)鍵在于是否可能引發(fā)利益沖突或影響銀行利益。2.錯(cuò)誤。子公司雖然受銀行控制，但在監(jiān)管審查中，若子公司具備獨(dú)立法人資格且交易非日常管理性質(zhì)，可能仍需按照關(guān)聯(lián)交易規(guī)定進(jìn)行評(píng)估，并非絕對(duì)無需評(píng)估。3.錯(cuò)誤。向單一非持股5%以上股東提供無擔(dān)保貸款，無論金額與持股比例是否掛鉤，均屬于需要特別審批的關(guān)聯(lián)交易，審批權(quán)限通常高于普通貸款。4.錯(cuò)誤。關(guān)聯(lián)交易披露要求遠(yuǎn)超籠統(tǒng)性說明，特別是重大關(guān)聯(lián)交易，需要詳細(xì)披露交易內(nèi)容、條件、金額、對(duì)方基本情況等信息，確保透明度。5.錯(cuò)誤。關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定通常由銀行合規(guī)部門或?qū)徲?jì)部門進(jìn)行初步識(shí)別和評(píng)估，最終審批權(quán)限可能涉及管理層或董事會(huì)，合規(guī)與審計(jì)部門主要發(fā)揮監(jiān)督、審查和建議作用，并非最終認(rèn)定者。二、銀行進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)考慮的主要因素包括：關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和緊密程度（如持股比例、控制關(guān)系、家庭關(guān)系等）；交易類型和金額（如貸款、擔(dān)保、投資、采購、服務(wù)等的規(guī)模）；交易條件是否公允，與非關(guān)聯(lián)方是否一致；是否存在可能影響交易公平性的因素（如利益輸送、排他性安排等）；關(guān)聯(lián)交易對(duì)銀行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和風(fēng)險(xiǎn)管理可能產(chǎn)生的影響（如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等）；交易是否符合銀行內(nèi)部政策審批流程和權(quán)限規(guī)定；是否可能損害銀行或其他股東的利益，特別是中小股東利益。三、該交易可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1.信用風(fēng)險(xiǎn)：貿(mào)易公司資質(zhì)、經(jīng)營狀況、信用記錄不明，貸款用途不清可能導(dǎo)致貸款無法按期收回。2.利益沖突風(fēng)險(xiǎn)：貸款利率略高于市場(chǎng)水平可能存在利益輸送，損害銀行利益。3.關(guān)聯(lián)交易審批風(fēng)險(xiǎn)：交易金額較大（5000萬元），可能超過常規(guī)審批權(quán)限，需確保履行了必要的內(nèi)部審批程序。4.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：若未充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、未按規(guī)審批和披露，可能違反關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)定。5.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：若交易處理不當(dāng)或后續(xù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，可能引發(fā)外界質(zhì)疑，影響銀行聲譽(yù)。四、銀行對(duì)該董事近親屬公司的審查和管理：1.銷售基金產(chǎn)品：審查是否存在強(qiáng)制搭售或不當(dāng)營銷行為；確保銷售過程合規(guī)，信息披露充分；關(guān)注代銷傭金是否公允，是否存在利益輸送；對(duì)代銷產(chǎn)品進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。2.提供流動(dòng)資金貸款：嚴(yán)格按照銀行信貸政策進(jìn)行獨(dú)立審批，審查借款人資質(zhì)、貸款用途、還款能力，確保審批流程、條件、利率等與非關(guān)聯(lián)方一致或差異具有合理解釋并經(jīng)適當(dāng)審批；加強(qiáng)貸后管理，監(jiān)控資金流向。3.推薦企業(yè)貸款業(yè)務(wù)：建立防火墻機(jī)制，確保董事近親屬公司不干預(yù)貸款業(yè)務(wù)推薦和審批的獨(dú)立性；對(duì)推薦的業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格獨(dú)立的盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，不得因關(guān)聯(lián)關(guān)系而降低標(biāo)準(zhǔn)；記錄推薦過程和決策依據(jù)，確保審批決策基于商業(yè)實(shí)質(zhì)。五、銀行內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易管理制度應(yīng)至少包含：關(guān)聯(lián)方識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)和認(rèn)定辦法（明確關(guān)聯(lián)方的范圍，如股東及其一致行動(dòng)人、董事監(jiān)事高管及其近親屬、關(guān)聯(lián)企業(yè)等）；關(guān)聯(lián)交易管理制度和原則（明確禁止性規(guī)定、限制性規(guī)定及可接受標(biāo)準(zhǔn)）；關(guān)聯(lián)交易申報(bào)和審批流程（明確申報(bào)要求、審批權(quán)限和層級(jí)、審批流程）；獨(dú)立董事/審計(jì)委員會(huì)在關(guān)聯(lián)交易審查中的職責(zé)；關(guān)聯(lián)交易信息披露政策（明確披露范圍、內(nèi)容和頻率）；關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和評(píng)估機(jī)制；內(nèi)部舉報(bào)和調(diào)查機(jī)制；違規(guī)處理措施和責(zé)任追究；制度的定期審視和更新機(jī)制。六、銀行應(yīng)采取的后續(xù)管理措施：1.深入調(diào)查：進(jìn)一步核實(shí)擔(dān)保方資質(zhì)、償債能力、擔(dān)保物價(jià)值及變現(xiàn)能力，評(píng)估擔(dān)保的真實(shí)性和有效性。2.評(píng)估影響：分析該擔(dān)保對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率等可能產(chǎn)生的具體影響，判斷風(fēng)險(xiǎn)程度。3.內(nèi)部審批：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，按照內(nèi)部信貸審批權(quán)限和流程，對(duì)該筆擔(dān)保進(jìn)行重新審視和審批，可能需要更高級(jí)別管理層或董事會(huì)批準(zhǔn)。4.補(bǔ)充材料或附加條件：要求擔(dān)保方提供更充分的增信措施（如增加擔(dān)保物、引入強(qiáng)有力共同擔(dān)保人、提