采購合同風險評估標準審查模板一、適用業(yè)務場景新簽采購合同（含年度框架協(xié)議、單筆采購訂單）的正式評審；重大采購項目（如金額超過萬元、涉及核心物資或長期服務）的全流程風險評估；供應商首次合作或合作周期重啟前的合同條款合規(guī)性審查；采購合同履約過程中因政策變化、市場波動等引發(fā)的補充協(xié)議風險評估。二、審查操作流程（一）審查準備階段明確審查范圍：根據(jù)采購合同類型（如物資采購、服務采購、工程采購）、金額、供應商合作等級等，確定審查重點（如標的物合規(guī)性、付款條件、違約責任等）。收集基礎資料：同步獲取合同文本、供應商營業(yè)執(zhí)照（復印件）、相關資質(zhì)證明（如行業(yè)許可證、ISO認證）、采購需求說明書、歷史合作履約記錄（如有）、行業(yè)政策文件等。組建審查小組：至少由采購部門負責人、法務專員、業(yè)務部門需求代表*組成，重大項目可邀請財務、技術部門參與。（二）信息梳理與風險識別合同基礎信息核對：核對合同雙方名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、法定代表人等基本信息是否與營業(yè)執(zhí)照一致，避免簽約主體不適格風險；確認合同金額、計價方式（固定單價/總價、浮動條款）、幣種等與采購需求、招投標文件（如有）是否一致。核心條款拆解分析：標的物條款：審查標的物名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量標準是否符合采購需求，是否涉及國家禁止/限制交易的產(chǎn)品，質(zhì)量驗收流程是否明確（如檢驗期限、異議處理方式）。交付與驗收條款：明確交付時間、地點、運輸方式、風險轉(zhuǎn)移節(jié)點；驗收標準是否具體（如國標行標、約定技術參數(shù)）、驗收責任主體是否清晰，避免“驗收模糊”導致的履約爭議。價款支付條款：支付條件（如預付款比例到貨款、質(zhì)保金比例）、支付時限、結算方式（銀行轉(zhuǎn)賬/承兌匯票）、票據(jù)要求（如增值稅發(fā)票類型）是否符合財務制度，是否存在“先款后貨”不對等條款（針對弱勢供應商需評估資金風險）。違約責任條款：審查雙方違約責任對等性（如供應商逾期交貨與采購方逾期付款的違約金是否匹配）、違約金計算方式是否合理（是否過高或過低）、不可抗力范圍及免責條款是否明確，避免“單方免責”“責任不清”風險。知識產(chǎn)權與保密條款：若涉及技術采購，需明確標的物知識產(chǎn)權歸屬、使用范圍；保密義務的主體、期限、涉密范圍是否符合企業(yè)信息安全管理要求。爭議解決條款：爭議解決方式（訴訟/仲裁）、管轄地/仲裁機構選擇是否合法有效（如約定管轄地與企業(yè)無實際關聯(lián)可能被認定為無效）。（三）風險評估與分級設定風險等級標準：高風險：可能導致企業(yè)重大經(jīng)濟損失（如金額超過合同總額20%）、法律糾紛（如主體不適格、違反強制性法律規(guī)定）、核心業(yè)務中斷（如關鍵物資交付違約）的風險點；中風險：可能造成一定經(jīng)濟損失（如5%-20%）、履約延遲但可補救、存在合規(guī)瑕疵但不影響合同效力的風險點；低風險：對合同履行影響較?。ㄈ鐡p失低于5%）、可通過簡單溝通調(diào)整的風險點。逐項評估并記錄：根據(jù)風險等級標準，對識別出的風險點進行定性評估，在《風險評估審查表單》中標注風險等級、描述風險依據(jù)（如“違反《招標投標法》第條”“質(zhì)量標準未約定國標”）。（四）問題整改與反饋形成風險整改清單：針對高風險、中風險點，明確整改建議（如“補充供應商行業(yè)資質(zhì)證明”“修改違約金計算方式為‘日萬分之三’”“增加爭議解決地為企業(yè)所在地法院”）、責任部門（采購/法務/業(yè)務）及整改時限（一般不超過3個工作日）。與供應商溝通協(xié)商：涉及合同條款修改的，由采購部門牽頭與供應商協(xié)商，保證整改后的條款雙方認可，必要時簽訂補充協(xié)議。復核確認：整改完成后，由審查小組對風險點整改情況進行復核，確認無遺漏或新增風險后，在表單中簽字確認。（五）審查報告輸出編制《采購合同風險評估報告》，內(nèi)容包括：合同基本信息、審查小組成員、風險點匯總（按風險等級排序）、整改情況、審查結論（“通過審查”“有條件通過審查”“暫不通過審查”）。報告經(jīng)采購部門負責人、法務專員簽字后，按企業(yè)審批流程流轉(zhuǎn)，作為合同簽訂、履約跟蹤的重要依據(jù)。三、風險評估審查表單評估模塊風險點風險描述風險等級風險依據(jù)整改建議責任部門/人整改時限主體資格供應商資質(zhì)缺失供應商未提供有效的行業(yè)生產(chǎn)許可證，可能影響標的物合法性高《行業(yè)管理條例》第X條要求供應商在X日內(nèi)提供資質(zhì)證明原件，并留存復印件備案采購部*X日內(nèi)標的物條款質(zhì)量標準模糊合同僅約定“符合行業(yè)標準”，未明確具體標準（如GB/T19001-2016），易引發(fā)驗收爭議中《產(chǎn)品質(zhì)量法》第X條補充約定“質(zhì)量標準需符合GB/T-，并提供第三方檢測報告”業(yè)務部、采購部X日內(nèi)價款支付條款預付款比例過高預付款比例達40%，遠高于企業(yè)20%的管控標準，可能存在資金回收風險高企業(yè)《采購資金管理辦法》第X條調(diào)整預付款比例為20%，剩余貨款按交付進度分X期支付財務部、采購部X日內(nèi)違約責任條款違約金不對等供應商逾期交貨違約金為0.5%/日，采購方逾期付款違約金為0.1%/日，顯失公平中《民法典》第585條統(tǒng)一違約金比例為0.3%/日，雙方逾期付款/交貨均適用法務部*X日內(nèi)爭議解決條款管轄地約定不合理約定供應商所在地法院管轄，增加企業(yè)訴訟成本低《民事訴訟法》第X條修改為“合同履行地（企業(yè)所在地）有管轄權的人民法院”法務部*X日內(nèi)四、關鍵審查要點動態(tài)審查原則：除合同簽訂前審查外，對正在履行的合同，若遇政策調(diào)整（如稅收政策變化）、市場異常（如原材料價格大幅波動），需重新評估風險并補充審查。合規(guī)性優(yōu)先：所有條款不得違反國家法律法規(guī)（如《民法典》《招標投標法》《反不正當競爭法》）、行業(yè)監(jiān)管規(guī)定及企業(yè)內(nèi)部制度，重點關注“禁止性條款”“效力性強制規(guī)范”。供應商背景關聯(lián)：對高風險供應商（如曾有違約記錄、經(jīng)營異常），需增加對其財務狀況、涉訴信息的審查，必要時開展現(xiàn)場盡調(diào)。記錄留存完整