緒論（一）選題背景、問題提出和研究意義1.選題背景隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展和金融市場的不斷深化，商業(yè)銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)越來越成為金融市場的一大重要組成部分。然而，隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大和復(fù)雜度的提升，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在為銀行帶來收益的同時，面臨的風(fēng)險也日益增多，因此風(fēng)險管理提升的進(jìn)程中還面臨著很多挑戰(zhàn)，如風(fēng)險管理意識薄弱、風(fēng)險管理中缺乏完善的管理模式、風(fēng)險管理的流程欠佳、風(fēng)險管理的技術(shù)有待提升等。確保資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，已成為商業(yè)銀行亟待解決的問題。工商銀行作為我國最大的商業(yè)銀行之一，其資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理具有較強的代表性和研究價值。其中市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等交錯，對銀行的經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。我國的商業(yè)銀行在經(jīng)歷改革、發(fā)展和對外開放階段的同時，不斷的引進(jìn)國外銀行的先進(jìn)管理經(jīng)驗和優(yōu)秀技術(shù)。與此同時，我國部分銀行還通過引進(jìn)風(fēng)險管理軟件，實現(xiàn)了一定程度上的改革，并且實現(xiàn)對銀行的風(fēng)險管理體系的完善。例如，我國銀行引進(jìn)的內(nèi)部審計，帶來了便利。審貸分離和崗位制約等措施對推動銀行的發(fā)展起到至關(guān)重要的作用，但是與全面風(fēng)控系統(tǒng)之間仍然存在不可忽視的距離。因此，對銀行風(fēng)險進(jìn)行全面控制得益于加強對銀行的管理，此舉也可以更好的促進(jìn)銀行的發(fā)展。在銀行業(yè)的發(fā)展與推進(jìn)中，我國招商銀行、民生銀行和建設(shè)銀行等陸續(xù)上市，大大增強了市場競爭力度，繼而會在一定程度上帶來銀行的收益減少，威脅銀行的生存空間。同時，隨著股市的發(fā)展與興起，企業(yè)的融資渠道得到增加，這將對商業(yè)銀行的發(fā)展起到一定的阻礙作用。因此，我國銀行加強對風(fēng)險的管控，可以在一定程度上控制風(fēng)險的發(fā)生，以此提升銀行的市場競爭力。銀行需要全面的風(fēng)險管理制度才能提高識別風(fēng)險能力，并且根據(jù)顯示做出措施。銀行發(fā)展中部門、客戶和交易伙伴等方面風(fēng)險是重中之重，合理的管控有利于銀行自主發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，進(jìn)而實現(xiàn)更好的控制措施。并且，實施風(fēng)險管理的同時也能樹立較強的風(fēng)險意識，銀行調(diào)整結(jié)構(gòu)也有了現(xiàn)實依據(jù)，銀行在市場競爭中也能占據(jù)主要地位。另外，銀行實施風(fēng)險管理還可以優(yōu)化市場資源配置，使銀行也能清楚分析風(fēng)險與盈利之間的關(guān)系，繼而在完善市場資源配置考慮可盈利條件。2.問題提出當(dāng)今商業(yè)銀行面臨復(fù)雜多樣的風(fēng)險問題，時刻威脅著銀行的發(fā)展與安全，阻撓銀行的可持續(xù)發(fā)展。如風(fēng)險評估不足、內(nèi)部控制缺陷、信息披露不透明、監(jiān)管制度不完善、缺乏風(fēng)險管理人才、風(fēng)險管理技術(shù)落后和外部環(huán)境變化等影響著商業(yè)銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，這些問題可能導(dǎo)致銀行面臨法律糾紛和處罰風(fēng)險，增加了業(yè)務(wù)風(fēng)險的復(fù)雜性。3.研究意義研究商業(yè)銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，是對未來研究方向的重要指引。首先，通過研究，我們可以了解工商銀行等商業(yè)銀行在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中面臨的主要風(fēng)險，進(jìn)而采取有效措施進(jìn)行控制，這有助于提高工商銀行的風(fēng)險防范能力，確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，并且從最大限度利用積極因素，實現(xiàn)最大利潤增長，把不利因素影響降到最低，確保銀行能夠承受負(fù)面事件并恢復(fù)過來。其次，對工商銀行的風(fēng)險管理研究有助于全面風(fēng)險的控制，提高銀行的市場競爭力，還有利于調(diào)整企業(yè)結(jié)構(gòu)和市場資源配置，使之更加有效率。最后，通過對工商銀行的風(fēng)險管理經(jīng)驗進(jìn)行研究總結(jié)，可以為其他商業(yè)銀行提供借鑒和參考，推動整個行業(yè)的風(fēng)險管理水平提升。此外，本研究的成果還有助于豐富和完善金融風(fēng)險管理的理論體系，具有一定的理論價值。（二）研究框架和研究方法1.研究框架圖1.1研究框架圖2.研究方法本文采用文獻(xiàn)研究法、案例分析法和比較分析法等方法進(jìn)行研究，對目前的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)綜述進(jìn)行閱讀和整理，提取文獻(xiàn)中核心內(nèi)容并根據(jù)所需梳理，并通過對工商銀行的深入調(diào)研，發(fā)現(xiàn)其資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)開展過程中風(fēng)險管理存在的問題，得出問題根源，并根據(jù)現(xiàn)狀尋找適當(dāng)?shù)慕鉀Q方案。具體包括：文獻(xiàn)研究法：收集國內(nèi)外關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的相關(guān)文獻(xiàn)，梳理研究現(xiàn)狀和趨勢，分析我國資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)當(dāng)前狀況，并借鑒其他金融機構(gòu)的研究經(jīng)驗，在嚴(yán)監(jiān)管政策下，立足于銀行自身尋求銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的未來發(fā)展方向；案例分析法：以工商銀行為例，通過案例更加形象闡述資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的趨勢，從而對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理進(jìn)行深入剖析。比較分析法：將工商銀行與其他國際知名銀行在風(fēng)險管理方面的實踐經(jīng)歷進(jìn)行比較，提煉出對我國商業(yè)銀行有借鑒意義的經(jīng)驗。（三）本文的創(chuàng)新之處本文從多個角度探討了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的創(chuàng)新之處，包括風(fēng)險管理理念、方法、技術(shù)、組織架構(gòu)和人才隊伍等方面的創(chuàng)新。通過這些創(chuàng)新點，商業(yè)銀行可以更有效地應(yīng)對市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等傳統(tǒng)威脅，以及網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等新興風(fēng)險。同時，這對提高商業(yè)銀行的競爭力和穩(wěn)健性也有幫助。在未來的研究中，可以考慮進(jìn)一步探討如何將這些創(chuàng)新應(yīng)用于具體的業(yè)務(wù)場景中，以實現(xiàn)更好的風(fēng)險管理效果。二、文獻(xiàn)綜述近年來，國內(nèi)外學(xué)者對商業(yè)銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理開展了廣泛探索。從國內(nèi)外的研究現(xiàn)狀來看，大部分文獻(xiàn)主要集中在風(fēng)險識別、評估和監(jiān)控等方面。其中，風(fēng)險管理的第一步在于風(fēng)險識別，這一環(huán)節(jié)對于后續(xù)的風(fēng)險評估和監(jiān)控至關(guān)重要。在風(fēng)險評估方面，定性評估和定量評估是最常用的方法。定性評估由于其簡單易行，普遍用于實踐。然而，隨著金融市場的復(fù)雜性和不確定性日益增加，定量評估方法逐漸成為研究熱點。在風(fēng)險監(jiān)控方面，商業(yè)銀行通常采取風(fēng)險限額管理和壓力測試等方法，以實現(xiàn)對風(fēng)險的實時監(jiān)控和預(yù)警。（一）理論基礎(chǔ)1.資產(chǎn)組合理論ADDINNE.Ref.{87E86FBC-3B10-4ECF-AFFA-C9849FF74ECE}Markowitz,HM(1952)提出資產(chǎn)組合理論，為投資者提供了一種理性的投資決策方法，目的在于通過分散投資來優(yōu)化風(fēng)險和回報之間的均衡。其中馬科維茨進(jìn)一步將投資者分為三種類型：風(fēng)險偏好者、風(fēng)險中性者和風(fēng)險厭惡者。這三者體現(xiàn)了不同風(fēng)險和收益的抉擇。投資者在面臨投資選擇時，往往重視兩個關(guān)鍵因素：收益率和方差（或標(biāo)準(zhǔn)差）。收益率反映的是投資的平均回報，而方差則代表了投資的風(fēng)險或波動性。馬科維茨的資產(chǎn)組合理論使用這兩個指標(biāo)來構(gòu)建有效前沿，幫助投資者在風(fēng)險和收益之間找到平衡。且馬克維茨的原始理論假設(shè)了一個單期的投資期限，即投資者只關(guān)心一個時間點的預(yù)期收益和風(fēng)險。然而，在現(xiàn)實中，投資者通常需要考慮多期投資。期望在馬克維茨的框架中是投資組合中各個資產(chǎn)預(yù)期收益的加權(quán)平均數(shù)，而方差則是衡量投資組合的總風(fēng)險。投資者可以通過計算不同投資組合的期望收益和方差比較它們的優(yōu)劣。2.資產(chǎn)組合定價理論美國經(jīng)濟學(xué)家ADDINNE.Ref.{D143106A-EEAD-4816-AB59-B40EFFCD070D}Sharpe,WF(1964)以資產(chǎn)組合理論著手，研究了在特定風(fēng)險水平下，投資者為獲得期望回報而應(yīng)當(dāng)選擇的最優(yōu)投資組合，從而提出資本資產(chǎn)定價模型。這一模型利用市場的風(fēng)險水平和預(yù)期收益率之間的關(guān)系來評估證券價格，并預(yù)估風(fēng)險和收益間的折中率，此舉為投資者提供了風(fēng)險管理和資產(chǎn)配置的理論支撐。在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，CAPM模型的風(fēng)險管理理論體現(xiàn)在：通過對資產(chǎn)的風(fēng)險和預(yù)期收益進(jìn)行量化分析，幫助投資者制定合理的投資策略，優(yōu)化投資組合，以獲取最大的投資收益。同時，通過風(fēng)險調(diào)整后的收益率比較，投資者可以更加準(zhǔn)確地評估不同投資選擇的風(fēng)險和收益水平，從而實現(xiàn)風(fēng)險的有效管理。3.風(fēng)險中性定價理論風(fēng)險中性價原理是ADDINNE.Ref.{773B8AB4-327E-4ACA-9B0A-AA723F033014}Cox,JCandRoss,SA(1976)在推導(dǎo)期權(quán)定價公式時創(chuàng)建的。由于這種定價理論適用于所有衍生證券是因為它與投資者的風(fēng)險態(tài)度無關(guān)，因此在后來的衍生證券的定價推導(dǎo)過程中，所有投資者風(fēng)險偏好都是中性，或者價格在在一個風(fēng)險中性的經(jīng)濟環(huán)境中確定，并且這個定價又是符合任何一種風(fēng)險態(tài)度的投資者都作為前提使用。風(fēng)險中性定價理論基于一個核心概念：在一個幻想的風(fēng)險中性世界里，投資者對風(fēng)險的態(tài)度是中立的，即他們不需要額外的風(fēng)險彌補。因此，所有資產(chǎn)的預(yù)期收益率都和無風(fēng)險利率相等。風(fēng)險中性原理是這一理論的基礎(chǔ)，它為復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價建立了一個統(tǒng)一的框架。（二）國外研究現(xiàn)狀在風(fēng)險管理的實踐方面，ADDINNE.Ref.{D0218535-1710-4EB4-BA9F-D06AC99AC7B6}Alam,MZandMusukujjaman,M(2011)指出信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險是銀行面臨的主要風(fēng)險，并通過三層管理體系進(jìn)行管理。董事會履行主要風(fēng)險監(jiān)督職能，執(zhí)行委員會監(jiān)督風(fēng)險，審計委員會監(jiān)督銀行經(jīng)營的全部活動。建議津巴布韋銀行業(yè)建立足夠的信用風(fēng)險管理框架,以確保金融業(yè)的穩(wěn)定。在信用風(fēng)險這一方面，ADDINNE.Ref.{A2D47093-A71C-4E98-BFEA-177C4E2B0F32}Tsaurai,K(2012)利用回歸模型調(diào)查了2000年至2007年銀行信用風(fēng)險管理政策的充分性。回歸模型認(rèn)為,高不良貸款是由于銀行信用風(fēng)險活動管理效率低下造成的。還檢測到不履行貸款與信用風(fēng)險管理勝任力之間存在反向關(guān)系?；貧w模型說明了銀行規(guī)模與不良貸款水平和信用風(fēng)險管理框架的充分性有關(guān)。ADDINNE.Ref.{F8EC7F00-08B1-4156-8CD9-192E9CD8F4C3}OrdenCruz,C,PauleVianez,JandLob?o,J(2022)認(rèn)為商業(yè)銀行的信用風(fēng)險還受到商業(yè)銀行的規(guī)模、盈利能力和償債能力三個方面的影響，他們研究發(fā)現(xiàn)盈利能力和償債能力較差的銀行更容易受到經(jīng)濟政策不確定性對信用風(fēng)險的影響。ADDINNE.Ref.{E77C267C-8A19-42A8-A54A-5EDCBE93FA73}Vladan,K(2016)也提到，信用風(fēng)險的管控對銀行長遠(yuǎn)發(fā)展具有重要意義。ADDINNE.Ref.{75000563-1257-4C24-9EB5-B1823DBF31DE}Iovicescu,PA,Crista,PCandDumescu,TM(2012)也提到銀行操作風(fēng)險是現(xiàn)代銀行業(yè)的一個事實，對這種風(fēng)險的正確方法是更有效的金融銀行管理的先決條件。按照《巴塞爾協(xié)議II》的要求，每個銀行公司被迫決定支付操作風(fēng)險的必要資本。這種對操作風(fēng)險的有效管理，實際上要求在銀行系統(tǒng)層面，發(fā)展一定的方法和機制，以減少導(dǎo)致操作風(fēng)險事件發(fā)生的負(fù)面影響。隨著全球競爭的加劇、監(jiān)管的放松、創(chuàng)新產(chǎn)品和交付渠道的推出，風(fēng)險管理成為當(dāng)今金融領(lǐng)域的前沿，ADDINNE.Ref.{DF4C4217-1E42-40B4-A68B-0336CF4C3B72}Nyaboga,IMandNyaboga,YB(2015)討論了商業(yè)銀行所遇到的風(fēng)險類型、風(fēng)險管理所使用的工具和技術(shù)，引出了風(fēng)險管理能夠增強商業(yè)銀行的金融穩(wěn)定性，并通過問卷調(diào)查的方法，以銀行員工為主要調(diào)查對象，其中大部分都提到風(fēng)險管理增強金融穩(wěn)定性，這說明了風(fēng)險管理是銀行財務(wù)穩(wěn)定的關(guān)鍵因素。由此，ADDINNE.Ref.{8C36E1DF-4E25-41EF-B537-83D3CBA974F8}Magzumova,NVandFedotov,VD(2018)認(rèn)為面對銀行風(fēng)險的增加應(yīng)當(dāng)制定一個決策機制來管理各種風(fēng)險因素，且評估風(fēng)險的大小應(yīng)當(dāng)建立符合可接受限度的標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險管理在銀行的商業(yè)活動中起著重要的作用，管理體系的有效運作應(yīng)當(dāng)?shù)玫奖ＷC。ADDINNE.Ref.{2DDAB564-E0C7-427F-8ED2-D57BA7810AA3}AffMBAGraduateOfAceInstituteOfManagement,ATPU(2019)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理和貸款還款同向增減。ADDINNE.Ref.{0313C008-3A25-4CD3-9E8F-0A28DB3E2DAE}Pan,YMandWang,XL(2014)也提議發(fā)展金融工程來面對風(fēng)險管理。（三）國內(nèi)研究現(xiàn)狀A(yù)DDINNE.Ref.{FA5553CB-6D90-4F4E-B63F-4B3489D60CA3}胡小豐,(2023)在基于大數(shù)據(jù)的商業(yè)銀行風(fēng)險管理中提到:近年來由于大數(shù)據(jù)技術(shù)的迅速發(fā)展，商業(yè)銀行的發(fā)展迎來了機遇和諸多挑戰(zhàn)。為了應(yīng)對挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行應(yīng)做出相關(guān)措施。ADDINNE.Ref.{FC119B50-F743-487E-BE72-D001A02B8979}龍曦侃，謝婷(2017)也認(rèn)為應(yīng)當(dāng)利用互聯(lián)網(wǎng)，形成線上管控系統(tǒng)。在網(wǎng)絡(luò)時代，商業(yè)銀行應(yīng)對經(jīng)營風(fēng)險需要合理運用電子信息技術(shù)，并最大程度發(fā)揮大數(shù)據(jù)技術(shù)的優(yōu)勢，讓商業(yè)銀行在經(jīng)營管理的過程中，依托人工智能和大數(shù)據(jù)來提升管理效率和質(zhì)量，為整個商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理提供強大支撐。探討大數(shù)據(jù)時代商業(yè)銀行風(fēng)險管理中存在的缺陷可以根據(jù)商業(yè)銀行的實踐，以此為商業(yè)銀行的風(fēng)險管理提供具體有效的經(jīng)驗借鑒。商業(yè)銀行是我國金融發(fā)展中的一大重要主體。ADDINNE.Ref.{2CE729EE-EF7D-43FC-A74C-049C8C08A2EA}張萍萍(2017)提到商業(yè)銀行只有做好相關(guān)管控措施，降低風(fēng)險幾率和損失才能實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。ADDINNE.Ref.{54E0DE9A-078C-43CB-BD09-52825646F7B3}謝娟(2024)提議制定嚴(yán)格的審核流程，加強貸前、貸中、貸后監(jiān)管。ADDINNE.Ref.{DF692D5E-6F27-48B0-B499-B45CB7E07729}吳長婷(2023)認(rèn)為隨著我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整和轉(zhuǎn)變，以及后疫情時代經(jīng)濟的逐漸恢復(fù)，宏觀經(jīng)濟以及外部發(fā)展也對現(xiàn)在的商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展提出了新的要求。經(jīng)濟恢復(fù)勢必會給金融機構(gòu)帶來更多機會，與此同時也將面對更多挑戰(zhàn)。ADDINNE.Ref.{741C1FA7-8453-4EB2-BB20-55A54D4DE39E}臧亞峰，趙淑芬，楊征，等(2023)認(rèn)為信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險和市場風(fēng)險是最主要的風(fēng)險類型。長期以來，商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險管理工作是維持銀行良好發(fā)展的基礎(chǔ)，在新的經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境下，風(fēng)險管理工作也需要更新調(diào)整。隨著全面風(fēng)險管理指引的提出以及諸多銀行不斷結(jié)合自身條件進(jìn)行管理和應(yīng)用，我國的商業(yè)銀行風(fēng)險管控有所進(jìn)步。但是，在內(nèi)部風(fēng)險管理中，信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險以及操作風(fēng)險等依舊給商業(yè)銀行內(nèi)部管理及風(fēng)控帶來壓力。銀保監(jiān)會2022年的監(jiān)管綜述披露，2022年處罰銀行保險機構(gòu)4620家，處罰相關(guān)人員7561人，沒收28.99億元。罰款金額逐年攀升，單筆罰單金額較大的處罰基本是由于授信業(yè)務(wù)以及操作不當(dāng)導(dǎo)致的?？梢娚虡I(yè)銀行長期發(fā)展和金融市場的穩(wěn)定離不開風(fēng)險管控工作的完善。流動性管理作為銀行發(fā)展的重中之重，流動性風(fēng)險一直是商業(yè)銀行防范的重點。ADDINNE.Ref.{F184FC90-0905-4A2D-AF27-847B8DD532FA}郭京華(2000)認(rèn)為我國銀行流動性風(fēng)險監(jiān)督機制應(yīng)得到完善，并對流動性進(jìn)行多角度分析，從而提出流動性風(fēng)險管控的必要性。ADDINNE.Ref.{7B37E62B-28AF-4A77-8623-91514323CEEA}楊肖(2022)認(rèn)為應(yīng)從多角度完善資本市場，從而增強對流動性風(fēng)險的管理。ADDINNE.Ref.{7741990C-A485-48A6-BE60-F27A4F67BBDD}劉健銘(2024)也通過對資產(chǎn)端、負(fù)債端和資金頭寸管理的分析來研究商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)防范的重點，他認(rèn)為商業(yè)銀行應(yīng)完善風(fēng)險管理機制，平衡流動性和效益性的關(guān)系。ADDINNE.Ref.{389C5ED2-1391-461F-A141-564B178BAE5F}李昕婧(2023)認(rèn)為應(yīng)做好流動性管理，解決問題，提高工作效率。ADDINNE.Ref.{12A10FC5-A585-48C7-9A55-5AA3A9672261}ADDINNE.Ref.{5558F0A2-3939-4BB4-92EE-0336F0A2580D}ADDINNE.Ref.{96C1646B-54BE-410B-84CE-82C5BE30E090}陸岷峰(2023)也在商業(yè)銀行風(fēng)險管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型路徑研究中指出風(fēng)險管理是商業(yè)銀行管理的一項重要工作，隨著數(shù)字經(jīng)濟的推進(jìn)，不僅業(yè)務(wù)、技術(shù)、人員進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型，風(fēng)險管理也面臨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型。ADDINNE.Ref.{67BB9F39-1044-4BC7-A04E-3F732C92A4ED}曹艷雪(2023)分析了大數(shù)據(jù)時代商業(yè)銀行發(fā)展機遇，為銀行發(fā)展提供驅(qū)動力。ADDINNE.Ref.{EC3D771A-7E10-4D7D-A813-C2620BEA1B6D}申傲然(2023)也認(rèn)為應(yīng)當(dāng)好好利用這一機會，實現(xiàn)更好的發(fā)展。商業(yè)銀行風(fēng)險管理數(shù)字化要在明確轉(zhuǎn)型目標(biāo)基礎(chǔ)上，分析風(fēng)險管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的不足，本著問題導(dǎo)向原則，結(jié)合數(shù)字技術(shù)稟賦，做好商業(yè)銀行風(fēng)險管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的頂層設(shè)計，提升數(shù)字技術(shù)應(yīng)用精準(zhǔn)度，提升數(shù)字化轉(zhuǎn)型智能化水平，搭建風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，建設(shè)數(shù)據(jù)中臺，創(chuàng)新應(yīng)用新數(shù)字技術(shù)，不斷完善風(fēng)險管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型治理體系。ADDINNE.Ref.{4741351E-00D3-49FB-B4B5-F6D5C8620E0E}苗全輝(2023)全面分析了數(shù)字化轉(zhuǎn)型中的商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)并提出相關(guān)建議。ADDINNE.Ref.{1BF167C9-6357-4720-9CC6-70674A1B2456}王克非(2019)也認(rèn)為當(dāng)今大數(shù)據(jù)對商業(yè)銀行風(fēng)險管理起到至關(guān)重要的作用，創(chuàng)新了風(fēng)險管理的模式，并在這一過程中提高了風(fēng)險管理效率。ADDINNE.Ref.{CD0005DC-0690-4373-B21D-48EB21BDEB93}云艷敏(2024)注重發(fā)展供應(yīng)鏈金融從而提出風(fēng)險管理建議。ADDINNE.Ref.{A0298F46-A37B-47EC-B531-A331469CE6B7}張錚(2024)也認(rèn)為供應(yīng)鏈產(chǎn)品受到外部影響從而產(chǎn)生風(fēng)險，因此應(yīng)多加重視。ADDINNE.Ref.{7FB97360-B7CC-4165-9458-315AAC2B4B83}劉君(2023)探討了數(shù)字技術(shù)對金融行業(yè)帶來的巨大影響，為商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的可持續(xù)發(fā)展提供了參考。ADDINNE.Ref.{539199D2-ECDA-4B38-82CE-B5C5726808C8}宋首文(2023)提出數(shù)字化給商業(yè)銀行帶來了許多便利，但同時也應(yīng)當(dāng)防范帶來的風(fēng)險。ADDINNE.Ref.{C393A407-5FF8-486C-915F-10454694D719}范樂(2023)提出近年來，我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)升級步伐加快，商業(yè)銀行在支持國民經(jīng)濟發(fā)展、服務(wù)實體經(jīng)濟過程中承擔(dān)了大量的風(fēng)險內(nèi)化職責(zé)。作為最主要的跨期金融風(fēng)險承擔(dān)者，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取切實有效的措施來防范和控制自身風(fēng)險。目前階段，我國商業(yè)銀行在風(fēng)險管控方面還存在許多薄弱之處，比如缺乏合理的風(fēng)控架構(gòu)、風(fēng)險管理意識不強、領(lǐng)域?qū)I(yè)人才不足等。要從根本上治理各類風(fēng)險，必須不斷完善商業(yè)銀行的內(nèi)部治理現(xiàn)狀。ADDINNE.Ref.{90190801-DBDF-42EE-97AC-0AEACA35E27A}何婧(2023)認(rèn)為監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)落實風(fēng)險管理體系的建設(shè)。公司治理既是現(xiàn)代銀行業(yè)管理的核心，也是商業(yè)銀行加強風(fēng)險管理能力的應(yīng)有之義。ADDINNE.Ref.{0594B9A2-2E47-468D-A885-AB301833842C}文央漾，吳瑩，孫思唯(2024)探索操作風(fēng)險發(fā)生規(guī)律，以提升風(fēng)險管理價值。ADDINNE.Ref.{ED071CCC-22E0-4B13-A845-E0B888A68AB1}王晨(2018)也認(rèn)為銀行應(yīng)當(dāng)提高自我約束，加強內(nèi)部建設(shè)以防范風(fēng)險。ADDINNE.Ref.{E7B4C627-01D2-43EC-9211-DB6CE73238F7}陳新行，王曉中(2018)認(rèn)為目前資產(chǎn)管理領(lǐng)域存在不少亂象,如多層嵌套、杠桿不清、監(jiān)管套利、非法從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等,顯著加大了金融體系的脆弱性，且這些問題難以得到有效解決。因此他們認(rèn)為應(yīng)當(dāng)堅持“穿透式”的監(jiān)管理念，從多個層次層層監(jiān)管，建立符合實際形勢的監(jiān)管制度，真正達(dá)到業(yè)務(wù)可見、監(jiān)管到位、風(fēng)險可控，從而推動金融效率的提升和更為健康的發(fā)展。ADDINNE.Ref.{A823FB02-72DA-4B4E-8157-65FE0CFA423A}李志鴻，李明印(2022)深入了對我國商業(yè)銀行運營風(fēng)險管理研究，其中提到：我國商業(yè)銀行間競爭不斷加強，提高運營風(fēng)險管理是當(dāng)前各銀行亟待解決的重點。工商銀行作為當(dāng)前最具有代表性的風(fēng)險管控機構(gòu)，對工商銀行現(xiàn)行風(fēng)險管理系統(tǒng)的運行機制和目標(biāo)原則進(jìn)行梳理和分析，為我國商業(yè)銀行未來創(chuàng)建更加安全便捷的風(fēng)險管理體制提供了極強的參考價值。ADDINNE.Ref.{D808BCD3-677B-487D-8654-9191C4173C58}王薇(2022)認(rèn)為盡管近年來我國商業(yè)銀行已經(jīng)得到了快速發(fā)展，但在風(fēng)險管理方面措施仍有待加強。ADDINNE.Ref.{237A9BEB-5F6A-48F1-A2CB-A1C84FB2589E}高愷遜(2022)也認(rèn)為在當(dāng)前形勢下，風(fēng)險管理的重要性不容小覷。ADDINNE.Ref.{B0B905E6-3D0F-4369-8644-19683537B3AC}周俊鵬(2019)主張從商業(yè)銀行運營著手，通過建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)提高商業(yè)銀行內(nèi)控管理制度，提高風(fēng)險防范意識。這一理念正與ADDINNE.Ref.{D18ABE8F-A2C6-4BE3-B886-1A5EFBD3D49D}趙楷(2017)的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)設(shè)計符合，據(jù)趙楷研究表明商業(yè)銀行金融風(fēng)險基本穩(wěn)定,但個別指標(biāo)惡化較嚴(yán)重,使得銀行處在危險地帶。而通過構(gòu)建風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng),也為商業(yè)銀行的風(fēng)險管理和預(yù)警提供了參考和借鑒價值。（四）文獻(xiàn)評述近幾年來，國內(nèi)外學(xué)者就商業(yè)銀行風(fēng)險產(chǎn)生和風(fēng)險合理規(guī)避進(jìn)行了多方面、多角度的研究與分析，并在此過程中取得了較多成果。學(xué)者們針對銀行的風(fēng)險管理提出了許多新穎的觀點，研究方法也不斷與時俱進(jìn)，可以看到商業(yè)銀行風(fēng)險問題帶來的損失逐漸減少，風(fēng)險識別更加精準(zhǔn)，風(fēng)險管控也更加高效。但盡管多方面的研究使然，也存在著許多不足和欠缺，商業(yè)銀行風(fēng)險帶來的危害也仍然存在，風(fēng)險管理仍是亟待解決的一大問題。并且由于各方面的風(fēng)險層出不窮，類型多樣且更為復(fù)雜，因此需要更多手段來全面控制風(fēng)險。國內(nèi)外學(xué)者對風(fēng)險管理的研究為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了良好的基礎(chǔ)，在銀行面對各種威脅因素時也提供了大量的參考研究，同時也為本文的研究提供了許多指導(dǎo)。由于這些研究的范圍較局限，本文以中國工商銀行為具體的研究案例，深入工商銀行所面對的各方面風(fēng)險管理問題。三、工商銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理現(xiàn)狀及存在問題分析工商銀行風(fēng)險管理背景工商銀行最早開始意識到風(fēng)險管理的必要性是在21世紀(jì)初。隨著國內(nèi)外金融市場的日益復(fù)雜和監(jiān)管要求的提高，工商銀行開始將風(fēng)險管理納入核心戰(zhàn)略規(guī)劃。隨后，工商銀行通過內(nèi)部培訓(xùn)和外部學(xué)習(xí)，逐步提升全員的風(fēng)險管理意識，為后續(xù)風(fēng)險管理體系的建設(shè)打下了堅實的基礎(chǔ)。2004年，工商銀行正式成立風(fēng)險管理部門，這標(biāo)志著銀行風(fēng)險管理體系的初步建成。這一舉措使銀行能夠更系統(tǒng)、更專業(yè)地管理各類風(fēng)險，確保銀行業(yè)務(wù)的安全與穩(wěn)健發(fā)展。2008年，在全球性的金融危機的背景下，工商銀行進(jìn)一步完善了風(fēng)險管理體系。通過修訂風(fēng)險管理制度、加強對風(fēng)險管理人員的培訓(xùn)等措施，大大提升了風(fēng)險管理的全面性和有效性。2010年，為了更準(zhǔn)確地評估風(fēng)險，工商銀行開始引入先進(jìn)的風(fēng)險評估工具。這些工具能夠更科學(xué)地評估各類風(fēng)險的輕重和概率，為風(fēng)險決策提供了有力支持。2015年，工商銀行又進(jìn)一步升級風(fēng)險實時監(jiān)測機制，通過建立實時監(jiān)測系統(tǒng)和數(shù)據(jù)分析模型，能夠及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險并采取相應(yīng)的應(yīng)對措施。直到2012年，工商銀行明確了風(fēng)險應(yīng)對策略框架。這一框架為銀行在應(yīng)對各類風(fēng)險時提供了明確的指導(dǎo)和策略，提高了風(fēng)險應(yīng)對的針對性和效率。為了進(jìn)一步提升風(fēng)險管控能力，工商銀行在2018年優(yōu)化了風(fēng)險應(yīng)對流程。通過簡化流程、提高決策效率等措施，銀行能夠更快速、更有效地應(yīng)對各類風(fēng)險事件。2020年，隨著金融科技的快速發(fā)展，工商銀行逐漸開始利用大數(shù)據(jù)技術(shù)提升風(fēng)險管理效率。通過收集和分析大量的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和市場信息，銀行識別和評估風(fēng)險更加精準(zhǔn)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險管理措施。數(shù)字化轉(zhuǎn)型不僅提高了風(fēng)險管理的效率和質(zhì)量，還為銀行的風(fēng)險管理帶來了更多的可能性，風(fēng)險管控也更加智能，邁向了更高的一步。工商銀行在風(fēng)險管理方面的發(fā)展與進(jìn)步體現(xiàn)了銀行對風(fēng)險管理重要性的深刻認(rèn)識以及不斷提升風(fēng)險管理能力的決心和努力。隨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型的深入推進(jìn)和金融科技的應(yīng)用發(fā)展，工商銀行也正繼續(xù)加強風(fēng)險管理體系建設(shè)和技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)用以應(yīng)對復(fù)雜多變的金融市場環(huán)境和風(fēng)險挑戰(zhàn)。圖3.1工商銀行2004年全面風(fēng)險管理進(jìn)展圖工商銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理發(fā)展現(xiàn)狀1.商業(yè)銀行風(fēng)險管理歷程商業(yè)銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)面臨著最主要的風(fēng)險包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等。在銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對金融風(fēng)險認(rèn)識不斷加深下，風(fēng)險管理逐漸進(jìn)入人們視野。最初，由于商業(yè)銀行以資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主，如貸款等。風(fēng)險管理主要注重資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動性平衡。2022年，工商銀行堅持穩(wěn)健審慎的流動性管理策略，集團(tuán)流動性保持平穩(wěn)運行。加大資金監(jiān)測力度，保持合理充裕的流動性儲備，流動性和客戶支付平穩(wěn)有序;推動流動性風(fēng)險管理機制和系統(tǒng)不斷升級，流動性風(fēng)險監(jiān)測、計量、管控的自動化和智能化水平持續(xù)提升;加強境內(nèi)外、表內(nèi)外、本外幣流動性風(fēng)險管理，優(yōu)化多層次、多角度的流動性監(jiān)測和預(yù)警體系，提升集團(tuán)流動性風(fēng)險防范和應(yīng)急水平。其中，人民幣流動性比例42.3%，外幣流動性比例106.1%，均符合監(jiān)管要求。表3.2工商銀行流動性風(fēng)險分析項目監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日流動性比例（%）人民幣>=25.042.3 41.5 43.2外幣>=25.0106.1 88.9 91.4存貸款比例（%）本外幣合計76.7 77.3 72.8數(shù)據(jù)來源：中國工商銀行2022年報20世紀(jì)60年代以后，商業(yè)銀行管控風(fēng)險 的重點發(fā)生了轉(zhuǎn)變，負(fù)債風(fēng)險管理愈發(fā)受到重視，同時還著重使用借入資金來維持或增加資產(chǎn)規(guī)模和利潤。20世紀(jì)70年代末，由于國際市場利率大幅變動，資產(chǎn)負(fù)債管理理論出現(xiàn)，不再使用固定的資產(chǎn)風(fēng)險管理或負(fù)債風(fēng)險管理，轉(zhuǎn)而強調(diào)協(xié)調(diào)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)，總量平衡和風(fēng)險控制通過償還期對稱、營業(yè)目標(biāo)相互替代和分散資產(chǎn)來完成。80年代后，銀行風(fēng)險管理體系和技術(shù)水平有了較大提升，人們的風(fēng)險識別水平也到達(dá)了一個新的高度。隨著資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中的違約風(fēng)險不斷增加。信用風(fēng)險管理也更受關(guān)注，貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險不斷增大，逾期貸款金額也在逐年上升，成為銀行追蹤重點。1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》正式發(fā)行并不斷改進(jìn)，這是西方商業(yè)銀行風(fēng)險管理和金融監(jiān)管理論的加強統(tǒng)一和完備的標(biāo)志，也意味著銀行界從此有了相對完整的風(fēng)險管控參考體制。表3.3工商銀行逾期貸款情況單位：百萬元（百分比除外）逾期期限金額2022年12月31日占各項貸款比重（%）金額2021年12月31日占各項貸款比重（%）3個月以內(nèi)938020.40724440.353個月至1年795090.34700570.341年至3年911770.40932470.453年以上195430.08191530.09合計2840311.222549011.23數(shù)據(jù)來源：工商銀行2022年報80年代至今，國際銀行業(yè)風(fēng)控機制和管理內(nèi)容在不斷探索中實現(xiàn)了飛躍式發(fā)展，《巴塞爾資本協(xié)議》是20多年來銀行風(fēng)險管理依據(jù)和實踐經(jīng)驗的結(jié)晶。因此，《巴塞爾協(xié)議》的出現(xiàn)和發(fā)展，對于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理是國際銀行界風(fēng)險管理革命性的成就。尤其是巴塞爾委員在1999年6月和2001年分別發(fā)布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿（第一稿和第二稿）。新巴塞爾協(xié)議繼續(xù)延續(xù)了1988年巴塞爾協(xié)議提倡的一系列管控制度，繼續(xù)把資本充足率作為核心、信用風(fēng)險控制作為重點著手，一改平常的的約束，變?yōu)橹乇砻縻y行風(fēng)險管控按照最低資本金的要求、相關(guān)部門的監(jiān)察和市場紀(jì)律約束等三個方面的共同制約。新巴塞爾協(xié)議極大程度上表現(xiàn)了國際銀行業(yè)在管控風(fēng)險時的發(fā)展思路，巴塞爾資本協(xié)議要求下的銀行間競爭將成為以風(fēng)險識別、分析、評價、管控和風(fēng)險文化為內(nèi)容的風(fēng)險管理水平的競爭，不再像從前一樣處于無序競爭中。這對于我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理起到重要的引導(dǎo)作用，也為工商銀行后續(xù)發(fā)展提供了借鑒。2.工商銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀在風(fēng)險識別與評估方面：工商銀行采用先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析技術(shù)和風(fēng)險評估模型，對各類資產(chǎn)進(jìn)行全面、深入的風(fēng)險掃描。在過去的一年中，工商銀行成功識別出200多個潛在風(fēng)險點，涉及的資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到34萬億元。通過對這些風(fēng)險點的量化評估，工商銀行準(zhǔn)確掌握了各類資產(chǎn)的風(fēng)險狀況，為后續(xù)的風(fēng)險控制和防范提供了有力支持。風(fēng)險控制與防范方面：針對識別出的問題，工商銀行采取了一系列有效的風(fēng)險防控舉措。在信用風(fēng)險控制方面，該行實施了嚴(yán)格的信貸審批流程，對借款人的信用狀況進(jìn)行全面評估。過去一年，工商銀行風(fēng)險評估種類達(dá)到50多種成功避免了多次潛在的信用風(fēng)險事件，涉及的貸款金額達(dá)到1800億元。此外，工商銀行還通過設(shè)定風(fēng)險限額、開展壓力測試等方式，有效控制了市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的發(fā)生。風(fēng)險監(jiān)測與報告方面：工商銀行建立了完善的風(fēng)險監(jiān)測體系，通過實時監(jiān)控各項業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和外部市場動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。在過去的一年中，該行風(fēng)險檢測頻率達(dá)到每小時更新，每周生成一次風(fēng)險報告，這些報告為管理層提供了關(guān)鍵的風(fēng)險信息和決策依據(jù)，可以讓工商銀行及時處理風(fēng)險事件，降低損失。風(fēng)險處置與化解方面：面對已經(jīng)造成的損失事件，工商銀行采取了有效的處理辦法。在上一年風(fēng)險控制措施實施率100%，通過與相關(guān)方協(xié)商、法律訴訟等方式，工商銀行成功化解了這些風(fēng)險事件，避免了進(jìn)一步的損失。此外，工商銀行還通過加強內(nèi)部控制和合規(guī)管理，把操作風(fēng)險的發(fā)生概率持續(xù)降低。風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展平衡方面：工商銀行在加強風(fēng)險管理的同時，注重平衡損失與利益的關(guān)系。通過制定合理的業(yè)務(wù)策略和風(fēng)險偏好，該行在控制風(fēng)險的同時實現(xiàn)了業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。在過去一年中，工商銀行的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模增長了12.6%，而風(fēng)險損失率控制在1.41%以內(nèi)。這充分體現(xiàn)了工商銀行在風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展之間保持良好的平衡能力。（三）工商銀行風(fēng)險管理現(xiàn)存問題1.信貸風(fēng)險監(jiān)控不足工商銀行信用審批過程中存在信息不對稱和評估標(biāo)準(zhǔn)不一致等問題。此外，貸款后管理也相對薄弱，對貸款客戶的財務(wù)狀況缺乏實時監(jiān)控和預(yù)警機制。這導(dǎo)致了信貸違約率的上升和不良貸款的積累。貸款作為銀行信用風(fēng)險之一，一旦借款人在貸款期限內(nèi)出現(xiàn)信用危機，銀行為了控制風(fēng)險就會采取措施來減少損失。近年來貸款規(guī)模不斷擴大，工商銀行在貸款方面的措施成效甚微。截至2022年，其中正常貸款比例有小幅提升。關(guān)注貸款較上一年有一定的減少，下降了0.04個百分比。次級貸款產(chǎn)生金額增加了2.35億，占當(dāng)年貸款總額的0.68%。損失類貸款增長了0.05個百分點，金額達(dá)1.46億。表3.4中國工商銀行五級貸款分類情況單位：百萬元 項目金額2022年12月31日占比（%）金額2021年12月31日占比（%）正常22,439,51496.6719,961,77896.59關(guān)注451,6281.95412,0381.99不良貸款321,1701.38293,4291.42次級158,3720.68134,8950.66可疑118,5740.51128,9830.62損失44,2240.1929,5510.41合計23,212,312100.0020,667,245100.00數(shù)據(jù)來源：工商銀行2022年報2.市場風(fēng)險預(yù)測失誤在市場風(fēng)險管理方面，工商銀行曾經(jīng)出現(xiàn)過預(yù)測失誤的情況。這主要原因在于對宏觀經(jīng)濟形勢和金融市場動態(tài)的把握不足以及缺乏先進(jìn)的風(fēng)險計量模型和技術(shù)的支持。市場風(fēng)險預(yù)測失誤給工商銀行帶來了資產(chǎn)價值波動、投資收益下降等風(fēng)險。由于外匯資產(chǎn)與外匯幣種間結(jié)構(gòu)不平衡產(chǎn)生的外匯敞口有受損失的風(fēng)險，工商銀行在2022年外匯敞口凈額較2021年有較大幅增長。表3.5外匯敞口人民幣（美元）百萬元項目人民幣2022年12月31日等值美元人民幣2021年12月31日等值美元表內(nèi)外匯敞口凈額687,84194,678444,77369,919表外外匯敞口凈額（345,192）（49,681）（276,298）（43,435）外匯敞口凈額合計312,64944,997168,47526,484數(shù)據(jù)來源：工商銀行2022年報且2022一年以上利率敏感性缺口達(dá)13612.03億，增加3423.89億，這影響到銀行凈利息收益，工商銀行也面臨風(fēng)險管理難度增加的處境，運營面臨挑戰(zhàn)。表3.6利率風(fēng)險缺口單位：百萬元3個月內(nèi)3個月至1年1年至5年5年以上2022年12月31日（7,457,653）9,363,578（2,593,546,）3,954,7492021年12月31日（6,440,087）8,383,705（2,301,496）3,320,310數(shù)據(jù)來源：工商銀行2022年報3.內(nèi)部管理機制待完善工商銀行的內(nèi)部控制體系在一定程度上存在許多漏洞和不足。內(nèi)部制度不健全、執(zhí)行手段欠缺等問題都使得風(fēng)險管理措施難以有效實施。此外，內(nèi)部監(jiān)督機制的缺失也使得風(fēng)險問題難以被發(fā)現(xiàn)和糾正。2022年工商銀行收到罰單416張，金額累計13822.78萬元，從中可見得工商銀行迫切建立完善監(jiān)管體系的重要性。4.數(shù)據(jù)治理存在短板在風(fēng)險管理中，數(shù)據(jù)治理起著至關(guān)重要的作用。然而，工商銀行在數(shù)據(jù)治理方面存在短板。數(shù)據(jù)質(zhì)量不高、數(shù)據(jù)收集不全面、數(shù)據(jù)處理和分析能力不足等問題制約了風(fēng)險管理水平的提升。工商銀行在2021至2022年不良貸款金額上升了近2.8億，在不良貸款中，撥備覆蓋率逐年上升，尤其2020年至2021年漲幅較大，顯示出工商銀行應(yīng)對壞賬的能力增強。貸款撥備率2020-2021上升了0.07個百分點，可見在這一年損失有一定增加，而2021-2022年有輕微下降，體現(xiàn)出損失有略微減少。且由于數(shù)據(jù)治理不善導(dǎo)致客戶對銀行信任度下降，據(jù)統(tǒng)計由于數(shù)據(jù)泄露或不當(dāng)使用導(dǎo)致工商銀行客戶流失率高達(dá)5%至10%，個人有效客戶占比僅70%。表3.7中國工商銀行資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)表（2020-2022）資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)（%）202220212020不良貸款率1.381.421.58撥備覆蓋率209.47205.84180.68貸款撥備率2.902.922.85數(shù)據(jù)來源：工商銀行2022年報5.風(fēng)險應(yīng)對策略單一面對復(fù)雜多變的風(fēng)險環(huán)境，風(fēng)險類型層出不窮，工商銀行的風(fēng)險應(yīng)對策略顯得相對單一，不能更好應(yīng)對意外風(fēng)險，且在面對風(fēng)險時還缺乏先進(jìn)的風(fēng)險計量技術(shù)。這主要體現(xiàn)在風(fēng)險偏好設(shè)置過于保守或激進(jìn)，以及風(fēng)險管理工具和手段的運用不夠靈活多樣。單一的風(fēng)險應(yīng)對策略可能無法有效應(yīng)對復(fù)雜多變的風(fēng)險挑戰(zhàn)。由于技術(shù)欠缺造成的業(yè)務(wù)中斷等都是應(yīng)當(dāng)避免的。工商銀行在2020年至2022年次級類貸款逐年下降，發(fā)展趨勢較好，但關(guān)注類貸款在2021年下降到17.3%后又于2022年漲到21.0%，這體現(xiàn)出銀行不良貸款增多，工商銀行應(yīng)當(dāng)采取更多措施緩解貸款類風(fēng)險帶來的損失。圖3.8工商銀行貸款遷徙率單位：百分比項目2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日正常1.11.11.2關(guān)注21.017.326.8次級36.646.466.5可疑42.547.651.7數(shù)據(jù)來源：工商銀行2022年報6.風(fēng)險文化培育不足風(fēng)險文化是銀行風(fēng)險管理最重要的環(huán)節(jié)之一。然而工商銀行在風(fēng)險文化培育方面存在缺陷。員工對風(fēng)險管理的認(rèn)識和重視程度不夠，缺乏風(fēng)險意識和風(fēng)險責(zé)任感。這導(dǎo)致了風(fēng)險管理措施的執(zhí)行不力，難以形成全員參與的風(fēng)險管理氛圍，從而引發(fā)多種風(fēng)險問題。如2022年工商銀行內(nèi)部一員工監(jiān)守自盜，轉(zhuǎn)走2.5億元，這體現(xiàn)出銀行內(nèi)部員工培訓(xùn)的重要性。四、國內(nèi)外風(fēng)險管理經(jīng)驗與借鑒（一）國外資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理發(fā)展現(xiàn)狀近年來，隨著全球金融市場的復(fù)雜性和不確定性增加，各國監(jiān)管機構(gòu)對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的監(jiān)管也在不斷加強。且在2019年至2023年間，美國證券交易委員會（SEC）對資產(chǎn)管理公司的罰款總額增長了40%，其中風(fēng)險管理不合規(guī)是主要原因之一。此外，歐洲、亞洲等地也有類似的監(jiān)管收緊趨勢。隨著技術(shù)的進(jìn)步，風(fēng)險量化模型也在不斷升級。據(jù)統(tǒng)計，采用先進(jìn)風(fēng)險量化模型的資產(chǎn)管理機構(gòu)，其投資組合的系統(tǒng)風(fēng)險降低了25%。為應(yīng)對監(jiān)管壓力和市場風(fēng)險，資產(chǎn)管理機構(gòu)紛紛加強內(nèi)部控制體系的建設(shè)。據(jù)統(tǒng)計，2022年全球前50大資產(chǎn)管理公司中，有80%的公司對內(nèi)部控制體系進(jìn)行了升級或重構(gòu)。這些改進(jìn)包括加強內(nèi)部審計、完善風(fēng)險管理流程、提升員工風(fēng)險意識等。信息技術(shù)在風(fēng)險管理中發(fā)揮的作用越來越令人矚目。例如，大數(shù)據(jù)分析技術(shù)可以幫助機構(gòu)更準(zhǔn)確地識別風(fēng)險源；云計算技術(shù)則能提供更高效的風(fēng)險計算和分析能力。根據(jù)調(diào)查，使用先進(jìn)信息技術(shù)的資產(chǎn)管理機構(gòu)，其風(fēng)險管理效率提高了30%。1、案例一摩根大通風(fēng)險事件2012年，摩根大通因“倫敦鯨”交易策略導(dǎo)致巨額虧損，該事件凸顯出風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的重要性。該事件后，摩根大通對風(fēng)險管理體系進(jìn)行了全面改革，包括加強風(fēng)險量化模型的監(jiān)督、完善內(nèi)部控制流程等。這些改革使得摩根大通的風(fēng)險管理能力得到了顯著提升。2、案例二瑞銀內(nèi)部控制改革瑞士銀行（UBS）曾因內(nèi)部控制不力而面臨重大風(fēng)險，為應(yīng)對這一挑戰(zhàn)、瑞銀進(jìn)行了深入的內(nèi)部控制改革。改革包括強化內(nèi)部審計、提升員工風(fēng)險意識、優(yōu)化風(fēng)險管理流程等。這些改革使得瑞銀的風(fēng)險管理能力得到了顯著提升，也為其在競爭激烈的金融市場中贏得了良好的聲譽。（二）國外風(fēng)險管理的經(jīng)驗借鑒國外商業(yè)銀行在風(fēng)險管理的同時積累了很多經(jīng)驗，也形成了較為完善的風(fēng)險管理體系，這些經(jīng)驗對于我們來說同樣有借鑒意義。如：風(fēng)險管理制度，國外商業(yè)銀行注重構(gòu)建完善的風(fēng)險管理制度體系。這些制度包括風(fēng)險管控政策、風(fēng)險管理流程、風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)等，旨在確保風(fēng)險管理工作的規(guī)范化、系統(tǒng)化。同時，他們重視制度的更新與完善，以適應(yīng)金融市場和監(jiān)管環(huán)境的變化。風(fēng)險量化分析：這是國外商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心手段之一。他們運用先進(jìn)的數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計方法，對各類風(fēng)險進(jìn)行量化分析，以更準(zhǔn)確地評估風(fēng)險的大小和可能造成的損失。這種分析方法有助于銀行在風(fēng)險管理和資產(chǎn)配置時做出更加精準(zhǔn)的判斷。引入先進(jìn)信息技術(shù)：充分運用大數(shù)據(jù)和人工智能等先進(jìn)技術(shù)，加強風(fēng)險管理秩序，提高風(fēng)險管理的有效性。風(fēng)險分散與對沖：為了降低單一風(fēng)險暴露，國外商業(yè)銀行通常采用風(fēng)險分散與對沖策略。他們通過多元化投資、資產(chǎn)配置等方式，將風(fēng)險分散到不同的領(lǐng)域和市場。同時，利用相關(guān)金融手段進(jìn)行風(fēng)險對沖，以降低潛在損失。還建立完善的內(nèi)部控制系統(tǒng)，與此同時注重內(nèi)部控制的評估和審核，確保其有效性。注重人才培養(yǎng)和激勵：國外銀行注重建立完善的人才培養(yǎng)機制，吸引并留住優(yōu)秀風(fēng)險管理人才，鼓勵員工創(chuàng)新與實踐從而提高全員風(fēng)險管理水平。（三）國內(nèi)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理的發(fā)展現(xiàn)狀1.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理歷程（1）早期風(fēng)險管理階段在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的早期階段，風(fēng)險管理主要集中在單一資產(chǎn)的風(fēng)險識別和評估方面。這一階段的風(fēng)險管理重點在于確定和測量各個投資品種的主要風(fēng)險因子，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等。這種風(fēng)險管理策略往往是基于對市場的定性理解和經(jīng)驗判斷，缺乏系統(tǒng)性和量化分析。（2）合規(guī)風(fēng)險管理階段隨著監(jiān)管機構(gòu)對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的規(guī)范和要求的提高，風(fēng)險管理逐漸轉(zhuǎn)向合規(guī)風(fēng)險管理。合規(guī)風(fēng)險管理強調(diào)的是遵循法規(guī)要求，保證過程的合法性。在這個階段，風(fēng)險管理策略更側(cè)重于避免因違規(guī)操作帶來的法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險，而不再是單純地追求收益或風(fēng)險控制。（3）全面風(fēng)險管理階段近年來，國內(nèi)商業(yè)銀行在風(fēng)險管理制度建設(shè)方面取得了顯著成果。多數(shù)銀行都建立了較為完善的風(fēng)險管理系統(tǒng)，包括風(fēng)險管理委員會、風(fēng)險管理部門、風(fēng)險管理制度等。同時，銀行還通過制定風(fēng)險管理政策、流程和標(biāo)準(zhǔn)，明確了各級機構(gòu)和人員在風(fēng)險管理中的職責(zé)和權(quán)限，確保了風(fēng)險管理的規(guī)范化和有效性。以工商銀行為例，工商銀行通過構(gòu)建全面風(fēng)險管理系統(tǒng)，對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險的統(tǒng)一管理和監(jiān)控。通過定期的測評和報告，該行能夠快速識別和應(yīng)對潛在風(fēng)險，保障業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行。隨著金融市場的復(fù)雜性和聯(lián)動性的增加，單一資產(chǎn)的風(fēng)險已經(jīng)不足以反映整個投資組合的風(fēng)險。因此，全面風(fēng)險管理應(yīng)運而生。全面風(fēng)險管理強調(diào)對整個投資組合的風(fēng)險進(jìn)行全面、系統(tǒng)的識別、評估和控制。這一階段的風(fēng)險管理涉及多個資產(chǎn)類別，并考慮了各種潛在風(fēng)險之間的相互影響。（4）風(fēng)險與收益均衡管理階段在風(fēng)險與收益均衡管理階段，風(fēng)險管理不再僅僅是避免或降低風(fēng)險，而是與尋求收益之間取得平衡。這一階段的風(fēng)險管理策略需要綜考慮風(fēng)險與收益的關(guān)系，通過優(yōu)化資產(chǎn)配置和運用各種風(fēng)險管理工具，實現(xiàn)既定的風(fēng)險承受能力下的最大化收益，或者在既定收益要求下的最小化風(fēng)險?？偨Y(jié)而言，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理經(jīng)歷了從早期風(fēng)險管理階段的定性理解和經(jīng)驗判斷，到合規(guī)風(fēng)險管理階段的遵守法規(guī)要求，再到全面風(fēng)險管理階段的系統(tǒng)性和量化分析，最后到風(fēng)險與收益均衡管理階段的綜合考慮風(fēng)險與收益的關(guān)系。隨著金融市場的不斷發(fā)展和監(jiān)管環(huán)境的變化，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理將繼續(xù)演進(jìn)，以適應(yīng)新的挑戰(zhàn)和機遇。2.國內(nèi)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，國內(nèi)商業(yè)銀行在風(fēng)險管理技術(shù)應(yīng)用方面也取得了顯著進(jìn)步。許多銀行開始運用大數(shù)據(jù)、人工智能等先進(jìn)技術(shù)對風(fēng)險進(jìn)行量化分析和預(yù)測，提高了風(fēng)險管理的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。在金融市場的發(fā)展和風(fēng)險事件的頻發(fā)的同時，國內(nèi)商業(yè)銀行對風(fēng)險管理的重視程度也在不斷提升。銀行高層領(lǐng)導(dǎo)對風(fēng)險管理的關(guān)注度增加，各級機構(gòu)和人員也更加注重風(fēng)險管理，形成了全員參與的風(fēng)險管理氛圍。且國內(nèi)風(fēng)險管理中，信用風(fēng)險的管控一直占據(jù)主導(dǎo)地位。銀行往往通過加強對借款人的信用評估、擔(dān)保措施和還款能力等方面的審核和管理，從而降低信用風(fēng)險的發(fā)生概率和損失程度。在此情況下，商業(yè)銀行仍面臨著許多客觀風(fēng)險，如：（1）利率市場化和貨幣政策緊縮：隨著中國利率市場化的推進(jìn)和貨幣政策的緊縮，工商銀行等傳統(tǒng)商業(yè)銀行的利差空間受到擠壓。這也導(dǎo)致了銀行的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在資金成本上升和投資收益下降的雙重壓力下，面臨盈利能力的挑戰(zhàn)。（2）資管新規(guī)和監(jiān)管加強：資管新規(guī)的公布和實施給工商銀行等金融機構(gòu)帶來較大沖擊。新規(guī)對資管產(chǎn)品的定義范圍、投資范圍、杠桿比例等方面進(jìn)行了明確限制，使得銀行的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)需要調(diào)整業(yè)務(wù)模式以適應(yīng)新的監(jiān)管要求。（3）監(jiān)管政策變化：金融監(jiān)管政策的變化對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的平穩(wěn)運行也起到重要的作用。監(jiān)管政策的不斷調(diào)整和完善，銀行需要密切政策變化，及時調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營策略。（4）市場競爭加劇：隨著國內(nèi)外市場的不斷開放和金融創(chuàng)新的加速，資產(chǎn)管理行業(yè)的市場爭日益激烈。證券公司、基金公司和保險公司等金融機構(gòu)也在積極開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，并通過提供差異化、個性化的產(chǎn)品吸引客戶。在這種情況下、工銀行需要不斷提高自身的競爭力和創(chuàng)新力，以保持市場地位來吸引更多的客戶。（5）客戶需求多樣化：隨著經(jīng)濟的發(fā)展和社會的進(jìn)步、客戶對資產(chǎn)管理服務(wù)的需求越來越多樣化，客戶也越來越注重資產(chǎn)配置的多元化、個性化和風(fēng)險控制。銀行需要不斷了解和關(guān)注客戶需求的變化、提供更加個性化、專業(yè)化的服務(wù)以滿足客戶不同的需求。（四）國內(nèi)風(fēng)險控制的經(jīng)驗借鑒國內(nèi)商業(yè)銀行在風(fēng)險控制的過程中得出了許多可供借鑒的經(jīng)驗，如建立全面的風(fēng)險管理框架，將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險幾類統(tǒng)一納入管理，這有利于銀行從整體上把握風(fēng)險狀況。并在風(fēng)險管控過程中引入風(fēng)險計量模型和工具，這能夠準(zhǔn)確評估風(fēng)險大小，為風(fēng)險管理決策提供科學(xué)依據(jù)。加強風(fēng)險文化的培育和建設(shè)，通過對內(nèi)部制度的完善和員工培訓(xùn)，促使銀行全員形成良好的風(fēng)險管理意識，并在日常工作中自覺遵守規(guī)定。并引進(jìn)優(yōu)秀人才隊伍，共同為風(fēng)險治理貢獻(xiàn)力量。在科技迅速發(fā)展的現(xiàn)在，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理需不斷引入現(xiàn)代技術(shù)，如大數(shù)據(jù)、云計算等，創(chuàng)新風(fēng)險管理產(chǎn)品和服務(wù)，以滿足市場變化和客戶需求。形成豐富多樣的風(fēng)險應(yīng)對策略，如風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低和風(fēng)險轉(zhuǎn)移，增強應(yīng)對風(fēng)險的水平和能力。國內(nèi)商業(yè)銀行還積極參與國際間風(fēng)險管理的合作與交流，國際間先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和方法互相借鑒，學(xué)習(xí)國外有益的風(fēng)險管理措施，從而不斷提高風(fēng)險管理水平。五、工商銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)發(fā)展的對策和建議工商銀行的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在過去的幾年中取得了顯著的發(fā)展成就，在風(fēng)險管理方面也形成了較為完善的管理體系。通過加強風(fēng)險管理、推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新和提高服務(wù)水平等措施，工商銀行在市場競爭中保持了領(lǐng)先地位并贏得了更多的客戶認(rèn)可。然而，對競爭的加劇和客戶多種多樣的需求，工商銀行還存在著信貸監(jiān)控不足、市場預(yù)測失誤、內(nèi)部管理機制待完善、數(shù)據(jù)治理存在短板、風(fēng)險應(yīng)對策略單一和風(fēng)險文化培育不足的問題，仍需繼續(xù)努力提升自身的競爭力和適應(yīng)性。未來，隨著金融科技的迅猛進(jìn)步和數(shù)字化轉(zhuǎn)型的加速推進(jìn)，工商銀行應(yīng)做出以下舉措，為客戶提供更加智能化、高效化的資產(chǎn)管理服務(wù)，實現(xiàn)未來可持續(xù)發(fā)展。完善風(fēng)險評估機制面對信貸監(jiān)控不足而導(dǎo)致?lián)p失頻發(fā)的情況，工商銀行應(yīng)完善自身風(fēng)險評估機制，建立全面又系統(tǒng)的風(fēng)險評估框架，保證能覆蓋到信貸業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)。并定期對評估模型進(jìn)行更新和優(yōu)化，確保評估結(jié)果的有效性，增強評估效率，不斷優(yōu)化升級風(fēng)險評估的應(yīng)用。還應(yīng)保證加強信貸審批流程，確保審批的公平透明度，加強對申請人信用狀況的審核，定時對申請人還款狀況進(jìn)行調(diào)研和評估，及時發(fā)現(xiàn)申請人潛在的還款風(fēng)險。此外還應(yīng)定期對信貸政策進(jìn)行回顧和評估，確保其符合市場變化和風(fēng)險狀況，適應(yīng)新的市場環(huán)境和風(fēng)險狀況，并根據(jù)政策和市場變化做出改變，避免不必要的損失。銀行與客戶間往往會存在信息不對稱的情況，因此在開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)之前應(yīng)深入了解客戶的財務(wù)狀況、投資目的、風(fēng)險承受能力等情況至關(guān)重要。通過這一步驟，有助于為投資者提供更適合其需求的投資方案，并降低因投資者不適當(dāng)投資產(chǎn)生的風(fēng)險。在客戶貸款后，信貸員應(yīng)注意錢款流向，多加關(guān)注客戶的還款狀況，定期回訪借貸者，若出現(xiàn)客戶還款狀況不佳的情況應(yīng)當(dāng)立即做出補償機制，要求增加抵押物或擔(dān)保人，及時控制風(fēng)險，以免產(chǎn)生更大的損失。若貸款無法收回，應(yīng)當(dāng)用貸款損失準(zhǔn)備進(jìn)來補足。（二）建立完善的風(fēng)險管理機制建立完善的風(fēng)險管理機制是控制風(fēng)險的關(guān)鍵，有利于減少風(fēng)險預(yù)測失誤的風(fēng)險。這包括設(shè)定明確的風(fēng)險容忍度、建立風(fēng)險評估系統(tǒng)、實施風(fēng)險分類與監(jiān)測等。通過這一機制，可以定期評估投資組合的風(fēng)險情況，把投資行為保持在在可控范圍內(nèi)進(jìn)行。并且完善的風(fēng)險管理機制能夠更好實現(xiàn)銀行對市場的監(jiān)測與預(yù)防，減少銀行因預(yù)測失誤帶來的損失。設(shè)定風(fēng)險限額與止損策略，一旦投資組合的風(fēng)險超過預(yù)定限額，應(yīng)立即采取措施，如停止新的投資、出售部分資產(chǎn)等，以降低風(fēng)險。并且工商銀行應(yīng)注重風(fēng)險管理系統(tǒng)建設(shè)，不斷提升風(fēng)險管理信息化水平。通過整合各類風(fēng)險管理信息，建立統(tǒng)一的風(fēng)險管理平臺，實現(xiàn)風(fēng)險管理流程的自動化和智能化，引入更先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析技術(shù)，提高預(yù)測準(zhǔn)確度，并能根據(jù)市場狀況及時調(diào)整預(yù)測模型。同時可以建立內(nèi)部控制系統(tǒng)，通過完善內(nèi)部流程、明確職責(zé)分工、加強內(nèi)部審計等方式，確保銀行業(yè)務(wù)的合規(guī)性和風(fēng)險控制的有效性。增強對合規(guī)管理的重視程度，實現(xiàn)合規(guī)管理體系完備。設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督職能部門，負(fù)責(zé)日常監(jiān)督和管理。完善內(nèi)部管理制度，確保各項業(yè)務(wù)操作合規(guī)，并優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。同時關(guān)注信息安全和風(fēng)險意識培育等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，保證內(nèi)部人員高度專業(yè)，定期對內(nèi)部人員進(jìn)行技術(shù)素質(zhì)教育，減少因失誤決策帶來的風(fēng)險。（三）加強內(nèi)部控制和審計加強對內(nèi)部的監(jiān)管是預(yù)防和糾正錯誤、防止舞弊的有效手段。工商銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，明確各個部門的職責(zé)所在，并確保其得到有效執(zhí)行。此外，定期的內(nèi)部審計也是確保內(nèi)部控制有效性的重要措施。加強內(nèi)部審計力度，確保內(nèi)部控制制服有效執(zhí)行，加強對員工的檢查力度，對業(yè)務(wù)操作定期進(jìn)行合規(guī)檢查，實現(xiàn)內(nèi)部控制團(tuán)隊的專業(yè)化，避免一些違規(guī)操作發(fā)生。同時建立內(nèi)部監(jiān)督系統(tǒng)，發(fā)揮監(jiān)督部門的作用，保證及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。工商銀行還應(yīng)當(dāng)推進(jìn)信息化建設(shè)，利用大數(shù)據(jù)等手段建立內(nèi)部管理系統(tǒng)，實現(xiàn)內(nèi)部信息共享、合作辦公，增強部門間透明度，整合內(nèi)部資源，從而實現(xiàn)各部門間更好的合作與溝通。形成一套屬于自己的內(nèi)部管理體系，從風(fēng)險管理的各個環(huán)節(jié)加強監(jiān)控，盡量把內(nèi)部控制不當(dāng)產(chǎn)生的不良影響減到最低。還能引入現(xiàn)代化電子信息平臺，牢牢把握市場變化和競爭對手動態(tài)，再健全信息公開制度，提高社會公信力。通過這一行動，工商銀行定能提高管理水平和運營效率，實現(xiàn)行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。（四）提高數(shù)據(jù)處理精準(zhǔn)度數(shù)據(jù)在風(fēng)險管理中起到極其重要的作用，且數(shù)據(jù)治理是一項長期持續(xù)的工作，需要銀行長期關(guān)注和投入，應(yīng)當(dāng)全面收集并保存相關(guān)可用的數(shù)據(jù)。面對復(fù)雜的數(shù)據(jù)，工商銀行應(yīng)當(dāng)加強對數(shù)據(jù)的分析和處理，提高專業(yè)度，或聘用專業(yè)的人員從事數(shù)據(jù)分析問題，形成專門的部門，對數(shù)據(jù)進(jìn)行分類別處理，嚴(yán)防數(shù)據(jù)問題產(chǎn)生，提高風(fēng)險管理整體水平。利用大數(shù)據(jù)提高收集數(shù)據(jù)的效率，并利用大數(shù)據(jù)對數(shù)據(jù)進(jìn)行整理和分析，篩選銀行需要的數(shù)據(jù)并進(jìn)行保存，加強精準(zhǔn)度。還應(yīng)與相關(guān)監(jiān)管部門建立合作關(guān)系，厘清數(shù)據(jù)采集標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)來源可行度、數(shù)據(jù)的適用范圍等，確保在數(shù)據(jù)使用的過程中嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，并使客戶的隱私得到保障，相關(guān)權(quán)益得以維護(hù)。銀行內(nèi)部還要明確數(shù)據(jù)治理的目標(biāo)和原則，構(gòu)建一個統(tǒng)一的數(shù)據(jù)治理標(biāo)準(zhǔn)，建立健全的數(shù)據(jù)治理組織，明確各級職責(zé)范圍，實現(xiàn)跨部門的數(shù)據(jù)信息互通。并實施數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時性。注重數(shù)據(jù)安全管理體系的建設(shè)，確保數(shù)據(jù)的安全可用性，采用先進(jìn)的數(shù)據(jù)加密和訪問控制技術(shù)，防止數(shù)據(jù)泄露和非法訪問等情況的發(fā)生。在數(shù)據(jù)分析時，應(yīng)簡化數(shù)據(jù)應(yīng)用程序，提高數(shù)據(jù)處理和分析效率，自動生成風(fēng)險分析報告，從而更直觀看出風(fēng)險狀況。（五）實現(xiàn)多元化的風(fēng)險管理工商銀行應(yīng)結(jié)合銀行自身制定多層次的風(fēng)險管理策略，加強與外部風(fēng)險管理機構(gòu)的合作，借鑒先進(jìn)的管理理念和技術(shù)，加強數(shù)據(jù)積累和分析。拓展視野學(xué)習(xí)國外風(fēng)險管理舉措，吸收積極成果，增加自身經(jīng)驗，創(chuàng)新屬于自己的風(fēng)險管理機制，探索最適用于銀行自身的新模式。同時還應(yīng)加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型步伐，增強風(fēng)險管理信息化、自動化水平。通過大數(shù)據(jù)、云計算等技術(shù)手段，實現(xiàn)對風(fēng)險數(shù)據(jù)的實時采集、分析和監(jiān)控，風(fēng)險管理方法拓展。利用人工智能、機器學(xué)習(xí)等技術(shù)，構(gòu)建智能化的風(fēng)險監(jiān)控體系。通過模型化分析、預(yù)測風(fēng)險趨勢，提高風(fēng)險早期識別和預(yù)警水平，為風(fēng)險管理提供有力支持。利用先進(jìn)技術(shù)實現(xiàn)風(fēng)險管理水平的提高。此外，僅靠普通的風(fēng)險管理手段是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足的，量化投資研究和分析是提高投資決策質(zhì)量、降低投資風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)。工商銀行應(yīng)當(dāng)引進(jìn)先進(jìn)量化技術(shù)，并建立專業(yè)的投資研究團(tuán)隊，對市場趨勢、行業(yè)動態(tài)、企業(yè)基本面等進(jìn)行深入研究，預(yù)測發(fā)展?fàn)顩r，才能為風(fēng)險管控提供有力支持。還應(yīng)對當(dāng)前市面上的風(fēng)險量化模型進(jìn)行全面調(diào)研，了解各種模型的優(yōu)缺點、適用范圍和未來發(fā)展趨勢，并根據(jù)銀行自身需求選擇適當(dāng)?shù)募夹g(shù)。所選模型還應(yīng)經(jīng)過必要的測驗，使其適應(yīng)銀行具體的業(yè)務(wù)環(huán)境，并在實際業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)上進(jìn)行模型測試，驗證其是否準(zhǔn)確有效和準(zhǔn)確可靠，確保無誤才能投入使用。（六）培育良好風(fēng)險管理文化工商銀行應(yīng)重視風(fēng)險管理文化的培育，努力提升全員風(fēng)險管理意識，加強人才隊伍的建設(shè)。通過開展風(fēng)險管理培訓(xùn)、宣傳風(fēng)險管理理念等方式，增強內(nèi)部員工意識，提高風(fēng)險管理水平，推動風(fēng)險管理格局。并選拔內(nèi)部優(yōu)秀人才，通過激勵人才發(fā)展機制鼓勵全體員工向好發(fā)展，把現(xiàn)有員工培訓(xùn)成技術(shù)型人才，并向社會招聘理論基礎(chǔ)扎實、工作能力強并有豐富經(jīng)驗的高水平人才，以高素質(zhì)的內(nèi)部團(tuán)隊?wèi)?yīng)對風(fēng)險。工商銀行還應(yīng)不斷提高服務(wù)水平以提高競爭力。具體表現(xiàn)在以下幾個方面：加強與客戶的溝通、了解客戶需求、提高服務(wù)效率和質(zhì)量，為客戶提供更好的服務(wù)體驗，從而可以減少客戶流失。同時，工作人員自身也應(yīng)有過硬的技術(shù)，并學(xué)習(xí)相關(guān)風(fēng)險管理知識，形成全員風(fēng)險管控模式。銀行則通過制定完善的合規(guī)政策、加強合規(guī)培訓(xùn)、建立合規(guī)考核機制等方式，提高全員合規(guī)意識，降低合規(guī)風(fēng)險，形成良好的風(fēng)險意識，形成嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆諊?。結(jié)論與不足（一）結(jié)論國內(nèi)外在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險控制方面的研究都取得了一定的成果，工商銀行在近幾年的發(fā)展中的風(fēng)險管理水平也到了新的層次，管理手段到成效都有了極大的提升。但在實踐應(yīng)用中仍存在一定的不足之處。未來的風(fēng)險管理進(jìn)步可以從以下幾個方面展開：1．深化風(fēng)險管理理論：進(jìn)一步深入研究風(fēng)險管理理論，完善風(fēng)險管理模型和方法，探索最適合的管理道路，以提高風(fēng)險控制的效果和準(zhǔn)確性。2．創(chuàng)新風(fēng)險管理技術(shù)：積極探索新的風(fēng)險管理技術(shù)，利用現(xiàn)代先進(jìn)的大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能等先進(jìn)技術(shù)，用技術(shù)與現(xiàn)狀結(jié)合對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行實時監(jiān)測和預(yù)警。3.關(guān)注國際成果：多加關(guān)注國際上風(fēng)險管理的發(fā)展，吸取有意義的經(jīng)驗來改善風(fēng)險管控成效，共同應(yīng)對全球金融市場的風(fēng)險挑戰(zhàn)，推動資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的國際化發(fā)展。4．強化政策法規(guī)研究：深入研究國內(nèi)外政策法規(guī)的變化，做到與時俱進(jìn)，綜合分析其對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的影響，為自身政策制定提供參考。5.提高從業(yè)人員素質(zhì)：加強對銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)從業(yè)人員的培訓(xùn)和教育，提高其風(fēng)險意識和風(fēng)險管理能力，從源頭上防范和控制風(fēng)險，減少銀行的損失。（二）不足本文對工商銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理的研究，主要站在銀行的角度開展，從風(fēng)險防控措施、風(fēng)險經(jīng)驗借鑒等方面進(jìn)行研究，也研究了國外對風(fēng)險管理的措施，吸收國外良好的經(jīng)驗借鑒。從中我們看出商業(yè)銀行雖已形成了較完善的風(fēng)險管理系統(tǒng)，但仍有許多威脅存在。風(fēng)險管理問題作為商業(yè)銀行一大重要關(guān)注問題，涉及種類多、范圍廣，本文還存在許多不足之處：一是風(fēng)險管理的深度高，研究只在以往的經(jīng)驗中結(jié)合現(xiàn)實改善，但總體來看還不透徹。二是研究集中在幾年數(shù)據(jù)下進(jìn)行，研究還不夠深入。是新時代風(fēng)險管理的方法越來越多樣化，以后可能還會出現(xiàn)更多的問題，因此研究還有待更新。參考文獻(xiàn)ADDINNE.Bib曹艷雪.大數(shù)據(jù)時代背景下商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略[J].黑龍江金融,2023(07):10-13.陳新行王曉中.商業(yè)銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)特點及風(fēng)險監(jiān)管研究_人民銀行呼和浩特中心支行調(diào)查統(tǒng)計處課題組[J].北方金融,2018.范樂.基于公司治理的我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理探析[J].金融客,2023(03):22-24.高愷遜.新形勢下中小商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力建設(shè)的研究[J].商訊,2022(10):70-73.郭京華.試論我國商業(yè)銀行流動性的風(fēng)險及其管理[J].中央財經(jīng)大學(xué)學(xué)報,2000(06):30-35.何婧.城市商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系建設(shè)[J].今日財富(中國知識產(chǎn)權(quán)),2023(09):47-49.胡小豐.基于大數(shù)據(jù)的商業(yè)銀行風(fēng)險管理[J].中國市場,2023(30):52-55.李昕婧.商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)對流動性風(fēng)險的影響探究[J].中國集體經(jīng)濟,2023(32):73-76.李志鴻,李明印.我國商業(yè)銀行運營風(fēng)險管理研究——以工商銀行為例[J].現(xiàn)代商業(yè),2022(20):90-92.劉健銘.商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債的流動性管理策略探討[J].企業(yè)改革與管理,2024(03):133-134.劉君.商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型深度應(yīng)用探析[J].農(nóng)銀學(xué)刊,2023(5):53-56.龍曦侃,謝婷.互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管與商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究[J].農(nóng)村金融研究,2017(09):13-18.陸岷峰.商業(yè)銀行場景金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型路徑研究[J].南通職業(yè)大學(xué)學(xué)報,2023,37(4):1-5.苗全輝.數(shù)字化轉(zhuǎn)型中商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的挑戰(zhàn)與策略[J].財訊,2023(21):171-173. 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