2025企業(yè)合規(guī)師實務(wù)題庫及答案一、單項選擇題（每題2分，共30分）1.企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的核心目標(biāo)是（）A.避免法律風(fēng)險B.提升企業(yè)形象C.確保企業(yè)運營符合內(nèi)外部規(guī)則D.提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益答案：C。企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)旨在確保企業(yè)的各項運營活動都能遵循內(nèi)部的規(guī)章制度以及外部的法律法規(guī)等規(guī)則，這是其核心目標(biāo)。A選項避免法律風(fēng)險只是其中一部分；B選項提升企業(yè)形象是合規(guī)帶來的可能結(jié)果之一；D選項提高經(jīng)濟(jì)效益并非核心目標(biāo)。2.以下不屬于合規(guī)風(fēng)險識別方法的是（）A.問卷調(diào)查法B.情景分析法C.財務(wù)報表分析法D.頭腦風(fēng)暴法答案：C。財務(wù)報表分析法主要用于分析企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果等，并非專門用于合規(guī)風(fēng)險識別。問卷調(diào)查法可以廣泛收集信息來識別風(fēng)險；情景分析法通過設(shè)定不同情景來評估可能的合規(guī)風(fēng)險；頭腦風(fēng)暴法能激發(fā)團(tuán)隊成員的思維，找出潛在合規(guī)風(fēng)險。3.企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的關(guān)鍵在于（）A.制定合規(guī)手冊B.高層領(lǐng)導(dǎo)的重視與推動C.開展合規(guī)培訓(xùn)D.設(shè)立合規(guī)管理部門答案：B。高層領(lǐng)導(dǎo)的重視與推動是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的關(guān)鍵。高層的態(tài)度和行為會影響整個企業(yè)的文化氛圍。制定合規(guī)手冊、開展合規(guī)培訓(xùn)、設(shè)立合規(guī)管理部門都是合規(guī)文化建設(shè)的重要手段，但如果沒有高層的支持，難以形成良好的合規(guī)文化。4.當(dāng)企業(yè)面臨重大合規(guī)風(fēng)險時，首先應(yīng)該采取的措施是（）A.進(jìn)行風(fēng)險評估B.啟動應(yīng)急預(yù)案C.向上級主管部門報告D.組織專家論證答案：B。當(dāng)面臨重大合規(guī)風(fēng)險時，首先要啟動應(yīng)急預(yù)案，以迅速應(yīng)對風(fēng)險，減少損失。進(jìn)行風(fēng)險評估、組織專家論證可以在后續(xù)進(jìn)行；向上級主管部門報告也應(yīng)在采取一定應(yīng)對措施后根據(jù)情況進(jìn)行。5.合規(guī)管理部門在企業(yè)中的主要職責(zé)不包括（）A.制定合規(guī)政策B.監(jiān)督合規(guī)制度執(zhí)行C.開展市場調(diào)研D.處理合規(guī)投訴答案：C。合規(guī)管理部門主要負(fù)責(zé)企業(yè)的合規(guī)事務(wù)，如制定合規(guī)政策、監(jiān)督合規(guī)制度執(zhí)行、處理合規(guī)投訴等。開展市場調(diào)研是市場部門或相關(guān)業(yè)務(wù)部門的職責(zé)。6.企業(yè)與供應(yīng)商簽訂合同時，合規(guī)審查的重點不包括（）A.供應(yīng)商的資質(zhì)和信譽(yù)B.合同條款的合法性C.供應(yīng)商的生產(chǎn)規(guī)模D.合同履行的合規(guī)性答案：C。在簽訂合同進(jìn)行合規(guī)審查時，重點關(guān)注供應(yīng)商的資質(zhì)和信譽(yù)、合同條款的合法性以及合同履行的合規(guī)性。供應(yīng)商的生產(chǎn)規(guī)模與合規(guī)審查關(guān)系不大。7.以下哪種行為屬于企業(yè)合規(guī)的范疇（）A.為獲取訂單向客戶行賄B.如實記錄企業(yè)財務(wù)收支C.隱瞞產(chǎn)品質(zhì)量問題D.泄露商業(yè)機(jī)密答案：B。如實記錄企業(yè)財務(wù)收支是符合企業(yè)合規(guī)要求的行為。為獲取訂單向客戶行賄、隱瞞產(chǎn)品質(zhì)量問題、泄露商業(yè)機(jī)密都違反了法律法規(guī)和企業(yè)的合規(guī)規(guī)定。8.企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)的對象應(yīng)該包括（）A.僅高層管理人員B.僅基層員工C.企業(yè)全體員工D.僅合規(guī)管理部門人員答案：C。企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)的對象應(yīng)該是全體員工，因為每個員工的行為都可能影響企業(yè)的合規(guī)性，都需要了解和遵守企業(yè)的合規(guī)要求。9.合規(guī)風(fēng)險評估的頻率通常根據(jù)（）來確定A.企業(yè)規(guī)模B.行業(yè)特點C.企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)D.以上都是答案：D。企業(yè)規(guī)模、行業(yè)特點、企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)都會影響合規(guī)風(fēng)險評估的頻率。規(guī)模大、所處行業(yè)風(fēng)險高、戰(zhàn)略目標(biāo)變化大的企業(yè)可能需要更頻繁地進(jìn)行評估。10.企業(yè)合規(guī)管理體系的有效性評價應(yīng)該（）A.僅由內(nèi)部審計部門進(jìn)行B.僅由外部機(jī)構(gòu)進(jìn)行C.內(nèi)外結(jié)合進(jìn)行D.由企業(yè)管理層自行評價答案：C。企業(yè)合規(guī)管理體系的有效性評價應(yīng)內(nèi)外結(jié)合，內(nèi)部審計部門可以進(jìn)行日常的監(jiān)督和評價，外部機(jī)構(gòu)可以提供更客觀、專業(yè)的意見，兩者結(jié)合能更全面準(zhǔn)確地評價體系的有效性。11.在數(shù)據(jù)合規(guī)方面，企業(yè)收集客戶個人信息時應(yīng)遵循的原則不包括（）A.合法原則B.必要原則C.公開透明原則D.隨意使用原則答案：D。企業(yè)收集客戶個人信息應(yīng)遵循合法、必要、公開透明等原則，不能隨意使用客戶信息。12.企業(yè)合規(guī)管理的外部監(jiān)督主體不包括（）A.政府監(jiān)管部門B.行業(yè)協(xié)會C.股東D.社會公眾答案：C。股東屬于企業(yè)的內(nèi)部利益相關(guān)者，不是外部監(jiān)督主體。政府監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會、社會公眾都可以對企業(yè)合規(guī)進(jìn)行外部監(jiān)督。13.當(dāng)企業(yè)發(fā)生合規(guī)事件后，對相關(guān)責(zé)任人的處理方式不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢.給予警告處分B.追究法律責(zé)任C.不做任何處理D.降職或撤職答案：C。企業(yè)發(fā)生合規(guī)事件后，應(yīng)對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行適當(dāng)處理，不做任何處理不利于維護(hù)企業(yè)的合規(guī)秩序。給予警告處分、追究法律責(zé)任、降職或撤職都是常見的處理方式。14.企業(yè)合規(guī)戰(zhàn)略制定的依據(jù)不包括（）A.企業(yè)自身發(fā)展目標(biāo)B.法律法規(guī)變化C.競爭對手的戰(zhàn)略D.行業(yè)合規(guī)要求答案：C。企業(yè)合規(guī)戰(zhàn)略制定主要依據(jù)自身發(fā)展目標(biāo)、法律法規(guī)變化和行業(yè)合規(guī)要求。競爭對手的戰(zhàn)略與企業(yè)合規(guī)戰(zhàn)略制定沒有直接關(guān)系。15.合規(guī)管理信息系統(tǒng)的主要功能不包括（）A.風(fēng)險預(yù)警B.數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析C.員工考勤管理D.合規(guī)文檔管理答案：C。合規(guī)管理信息系統(tǒng)主要用于合規(guī)相關(guān)的事務(wù)，如風(fēng)險預(yù)警、數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析、合規(guī)文檔管理等。員工考勤管理不屬于其主要功能。二、多項選擇題（每題3分，共30分）1.企業(yè)合規(guī)管理的基本原則包括（）A.獨立性原則B.全面性原則C.有效性原則D.動態(tài)性原則答案：ABCD。獨立性原則確保合規(guī)管理部門能獨立開展工作；全面性原則要求覆蓋企業(yè)各個領(lǐng)域；有效性原則保證合規(guī)管理能達(dá)到預(yù)期效果；動態(tài)性原則適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境的變化。2.企業(yè)合規(guī)風(fēng)險的來源主要有（）A.法律法規(guī)變化B.行業(yè)監(jiān)管要求C.企業(yè)內(nèi)部管理漏洞D.合作伙伴的合規(guī)問題答案：ABCD。法律法規(guī)變化、行業(yè)監(jiān)管要求會帶來外部合規(guī)風(fēng)險；企業(yè)內(nèi)部管理漏洞是內(nèi)部風(fēng)險源；合作伙伴的合規(guī)問題也可能影響企業(yè)。3.企業(yè)合規(guī)文化的要素包括（）A.合規(guī)價值觀B.合規(guī)制度C.合規(guī)行為準(zhǔn)則D.合規(guī)培訓(xùn)答案：ABC。合規(guī)價值觀是核心，合規(guī)制度是保障，合規(guī)行為準(zhǔn)則是具體規(guī)范。合規(guī)培訓(xùn)是建設(shè)合規(guī)文化的手段，而非要素。4.企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的步驟包括（）A.現(xiàn)狀評估B.制度建設(shè)C.運行與監(jiān)督D.持續(xù)改進(jìn)答案：ABCD。企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)需先進(jìn)行現(xiàn)狀評估，了解現(xiàn)有情況；然后進(jìn)行制度建設(shè)；體系運行中要進(jìn)行監(jiān)督；并持續(xù)改進(jìn)以適應(yīng)變化。5.企業(yè)在應(yīng)對合規(guī)調(diào)查時，應(yīng)采取的措施有（）A.積極配合調(diào)查B.提供真實準(zhǔn)確的信息C.聘請專業(yè)律師D.對調(diào)查結(jié)果進(jìn)行抗辯答案：ABC。企業(yè)應(yīng)對合規(guī)調(diào)查時要積極配合，提供真實準(zhǔn)確信息，可聘請專業(yè)律師。在調(diào)查結(jié)果未明確前，不宜盲目抗辯。6.企業(yè)合規(guī)審計的內(nèi)容包括（）A.合規(guī)制度執(zhí)行情況B.合規(guī)風(fēng)險評估結(jié)果C.合規(guī)管理流程的有效性D.員工的合規(guī)意識答案：ABC。企業(yè)合規(guī)審計主要審查合規(guī)制度執(zhí)行、風(fēng)險評估結(jié)果和管理流程有效性等。員工的合規(guī)意識較難通過審計直接體現(xiàn)。7.企業(yè)合規(guī)的激勵機(jī)制可以包括（）A.獎金獎勵B.晉升機(jī)會C.榮譽(yù)稱號D.培訓(xùn)機(jī)會答案：ABCD。獎金獎勵、晉升機(jī)會、榮譽(yù)稱號、培訓(xùn)機(jī)會都可以作為企業(yè)合規(guī)的激勵機(jī)制，鼓勵員工遵守合規(guī)規(guī)定。8.企業(yè)在國際業(yè)務(wù)中的合規(guī)挑戰(zhàn)主要有（）A.不同國家的法律法規(guī)差異B.文化差異C.國際制裁風(fēng)險D.匯率波動風(fēng)險答案：ABC。不同國家的法律法規(guī)差異、文化差異、國際制裁風(fēng)險都是國際業(yè)務(wù)中的合規(guī)挑戰(zhàn)。匯率波動風(fēng)險屬于金融風(fēng)險，不屬于合規(guī)挑戰(zhàn)。9.企業(yè)合規(guī)管理部門與其他部門的協(xié)作方式有（）A.信息共享B.聯(lián)合培訓(xùn)C.共同處理合規(guī)事件D.參與業(yè)務(wù)決策答案：ABCD。合規(guī)管理部門與其他部門可通過信息共享、聯(lián)合培訓(xùn)、共同處理合規(guī)事件、參與業(yè)務(wù)決策等方式進(jìn)行協(xié)作。10.企業(yè)合規(guī)管理的信息化建設(shè)可以帶來的好處有（）A.提高工作效率B.增強(qiáng)風(fēng)險預(yù)警能力C.便于合規(guī)數(shù)據(jù)的分析和管理D.減少人工成本答案：ABCD。信息化建設(shè)能提高工作效率、增強(qiáng)風(fēng)險預(yù)警能力、便于數(shù)據(jù)管理，還可減少人工成本。三、判斷題（每題2分，共20分）1.企業(yè)只要不違反法律法規(guī)就可以認(rèn)為是完全合規(guī)的。（）答案：錯誤。企業(yè)合規(guī)不僅要遵守法律法規(guī)，還需符合內(nèi)部規(guī)章制度、行業(yè)規(guī)范、道德準(zhǔn)則等。2.合規(guī)管理部門可以獨立于企業(yè)其他部門開展工作，無需協(xié)作。（）答案：錯誤。合規(guī)管理部門需要與其他部門協(xié)作，如信息共享、聯(lián)合處理合規(guī)事件等，以實現(xiàn)企業(yè)整體的合規(guī)目標(biāo)。3.企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)只需要進(jìn)行一次，不需要定期開展。（）答案：錯誤。隨著法律法規(guī)和企業(yè)情況的變化，需要定期開展合規(guī)培訓(xùn)，以確保員工持續(xù)了解和遵守合規(guī)要求。4.企業(yè)發(fā)生合規(guī)事件后，只要及時整改就不需要承擔(dān)其他責(zé)任。（）答案：錯誤。企業(yè)發(fā)生合規(guī)事件后，除了及時整改，可能還需要承擔(dān)法律責(zé)任、聲譽(yù)損失等。5.企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)完成后就不需要再進(jìn)行調(diào)整。（）答案：錯誤。企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境不斷變化，合規(guī)管理體系需要持續(xù)改進(jìn)和調(diào)整。6.企業(yè)在收集客戶個人信息時，只要獲得客戶同意就可以隨意使用。（）答案：錯誤。即使獲得客戶同意，企業(yè)使用客戶個人信息也需遵循合法、必要等原則，不能隨意使用。7.合規(guī)風(fēng)險評估只需要關(guān)注外部風(fēng)險，內(nèi)部風(fēng)險可以忽略。（）答案：錯誤。合規(guī)風(fēng)險評估需要同時關(guān)注內(nèi)部和外部風(fēng)險，內(nèi)部管理漏洞等也可能帶來嚴(yán)重的合規(guī)問題。8.企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)只需要通過宣傳教育就可以實現(xiàn)。（）答案：錯誤。企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)不僅需要宣傳教育，還需要完善的制度、高層的推動、有效的激勵機(jī)制等多方面配合。9.企業(yè)合規(guī)管理部門可以對其他部門的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行直接干預(yù)。（）答案：錯誤。合規(guī)管理部門主要進(jìn)行監(jiān)督和提供合規(guī)建議，一般不直接干預(yù)其他部門的業(yè)務(wù)活動。10.企業(yè)合規(guī)戰(zhàn)略制定后就不能進(jìn)行調(diào)整。（）答案：錯誤。當(dāng)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生變化時，合規(guī)戰(zhàn)略需要進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。四、簡答題（每題10分，共10分）1.簡述企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的重要性。答案：（1）防范法律風(fēng)險：幫助企業(yè)遵守法律法規(guī)，避免因違法違規(guī)行為面臨法律制裁、罰款、訴訟等風(fēng)險，保障企業(yè)的正常運營。（2）提升企業(yè)形象：合規(guī)經(jīng)營能增強(qiáng)企業(yè)在社會、客戶、投資者等心中的信譽(yù)和形象，有利于企業(yè)拓展市場、吸引投資。（3）促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展：合規(guī)管理體系有助于優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部管理流程，提高運營效率，降低成本，為企業(yè)的長期發(fā)展奠定基礎(chǔ)。（4）滿足監(jiān)管要求：適應(yīng)政府監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會的監(jiān)管要求，避免因不合規(guī)受到監(jiān)管處罰。（5）增強(qiáng)企業(yè)競爭力：在合規(guī)方面表現(xiàn)良好的企業(yè)更容易獲得合作伙伴的信任，在市場競爭中占據(jù)優(yōu)勢。五、案例分析題（每題20分，共20分）案例：某企業(yè)在市場競爭中為了獲取更多訂單，采取了向客戶相關(guān)負(fù)責(zé)人行賄的手段。一段時間后，該行為被曝光，企業(yè)面臨嚴(yán)重的法律和聲譽(yù)危機(jī)。問題：（1）分析該企業(yè)的合規(guī)問題及產(chǎn)生原因。（2）提出該企業(yè)應(yīng)對此次危機(jī)的措施。答案：（1）合規(guī)問題：該企業(yè)的行賄行為嚴(yán)重違反了《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》《中華人民共和國刑法》等法律法規(guī)，也違背了企業(yè)基本的商業(yè)道德和合規(guī)準(zhǔn)則。產(chǎn)生原因：企業(yè)合規(guī)意識淡薄，沒有將合規(guī)經(jīng)營作為企業(yè)發(fā)展的重要原則，缺乏對法律法規(guī)和商業(yè)道德的敬畏。內(nèi)部管理存在漏洞，沒有建立有效的合規(guī)監(jiān)督和約束機(jī)制，對員工的行為缺乏規(guī)范和監(jiān)管。片面追求經(jīng)濟(jì)利益，為了獲取訂單和利潤，不惜采取不正當(dāng)手