一、適用場景本流程適用于企業(yè)銷售部門、法務(wù)部門及相關(guān)業(yè)務(wù)人員在銷售合同簽訂前開展審核工作，旨在通過標準化操作規(guī)范合同內(nèi)容、識別潛在風(fēng)險，保障企業(yè)合法權(quán)益。適用于各類銷售合同場景，包括但不限于商品買賣、服務(wù)提供、定制化開發(fā)等，覆蓋制造業(yè)、商貿(mào)流通、信息技術(shù)等多個行業(yè)，尤其適用于合同標的金額較大、條款復(fù)雜或涉及跨區(qū)域合作的業(yè)務(wù)場景。二、審核操作流程（一）合同接收與初步篩查責(zé)任主體：銷售部門對接人操作內(nèi)容：接收對方提供的合同文本（含電子版及紙質(zhì)版），確認合同是否包含完整附件（如技術(shù)參數(shù)表、訂單確認單、補充協(xié)議等）；初步核查合同基本信息：雙方名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、合同編號、簽訂日期、標的物/服務(wù)描述、價款金額、履行期限等關(guān)鍵要素是否清晰、無遺漏；檢查合同文本是否為最新版本，避免出現(xiàn)“版本沖突”或“舊版條款未更新”問題。輸出物：《合同接收登記表》（記錄合同名稱、對接人、接收時間、版本號等）。（二）簽約主體資格審核責(zé)任主體：法務(wù)部門/風(fēng)控專員操作內(nèi)容：對方主體資格：要求對方提供最新版營業(yè)執(zhí)照副本（加蓋公章）、相關(guān)經(jīng)營資質(zhì)證書（如特殊行業(yè)許可證、資質(zhì)等級證書等），核實經(jīng)營范圍是否包含本次合同標的，證照是否在有效期內(nèi)；簽約人權(quán)限：核對簽約人證件號碼明文件（證件號碼復(fù)印件）及授權(quán)委托書（如為代理人），確認授權(quán)范圍是否涵蓋本次合同簽訂事項，避免“無權(quán)代理”風(fēng)險；履約能力評估：通過公開渠道（如國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、行業(yè)征信平臺）查詢對方是否存在經(jīng)營異常、失信記錄或重大訴訟案件，必要時可要求對方提供近期財務(wù)報表或銀行資信證明。輸出物：《主體資格審核記錄表》（附對方資質(zhì)文件復(fù)印件及查詢截圖）。（三）合同條款合規(guī)性審核責(zé)任主體：法務(wù)部門主導(dǎo)，銷售部門、財務(wù)部門協(xié)同操作內(nèi)容：標的條款：核對標的物名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標準（如國家標準、行業(yè)標準或雙方約定標準）是否明確，避免使用“等”“同類產(chǎn)品”等模糊表述；價款與支付條款：確認價款金額、計價單位、貨幣種類是否準確，支付方式（如銀行轉(zhuǎn)賬、承兌匯票）、支付節(jié)點（如預(yù)付款比例、到貨款、驗收款、質(zhì)保金比例）、賬戶信息（戶名、開戶行、賬號）是否完整，是否符合企業(yè)財務(wù)管理制度；履行與驗收條款：明確履行期限（如具體日期或“收到預(yù)付款后X日內(nèi)”）、履行地點（如交貨地、服務(wù)提供地）、驗收標準（如外觀檢查、功能測試、驗收流程）、驗收期限及逾期未驗收的處理方式；違約責(zé)任條款：審核違約行為界定是否清晰（如逾期交貨、質(zhì)量不達標、拖欠款項），違約金計算方式是否合理（一般不超過實際損失的30%），是否約定違約方承擔(dān)守約方維權(quán)費用（如律師費、訴訟費）；爭議解決條款：確認爭議解決方式（訴訟或仲裁）是否明確，如約定訴訟，需核查管轄法院是否為“被告住所地”“合同履行地”或“原告住所地”之一，避免約定“由甲方所在地法院管轄”等顯失公平的條款；其他法律風(fēng)險條款：檢查合同中是否存在“霸王條款”（如“最終解釋權(quán)歸甲方所有”），知識產(chǎn)權(quán)歸屬（如定制化開發(fā)成果的著作權(quán)、專利權(quán)歸屬）是否明確，保密條款的保密范圍、期限及違約責(zé)任是否合理。輸出物：《條款合規(guī)性審核意見表》（列出修改建議及法律依據(jù)）。（四）商務(wù)條款合理性審核責(zé)任主體：銷售部門負責(zé)人、財務(wù)部門負責(zé)人操作內(nèi)容：價格合理性：對比歷史交易價格、市場同類產(chǎn)品/服務(wù)價格，判斷本次合同價款是否偏離市場公允水平，是否存在低價競爭導(dǎo)致后續(xù)履約風(fēng)險或高價采購增加成本；支付周期匹配度：結(jié)合企業(yè)現(xiàn)金流狀況及對方履約進度，評估支付節(jié)點是否合理（如預(yù)付款比例過高可能導(dǎo)致資金占用，尾款比例過低則缺乏履約約束）；交付與物流條款：明確運輸方式（如陸運、空運）、運費承擔(dān)方、貨物毀損滅失風(fēng)險轉(zhuǎn)移節(jié)點（如“交付后風(fēng)險轉(zhuǎn)移”或“簽收后風(fēng)險轉(zhuǎn)移”），避免因約定不明產(chǎn)生糾紛；售后服務(wù)條款：核對質(zhì)保期限、質(zhì)保范圍、售后響應(yīng)時間（如“24小時內(nèi)響應(yīng)，48小時內(nèi)到場維修”）及備件供應(yīng)承諾是否符合行業(yè)慣例及客戶要求。輸出物：《商務(wù)條款審核表》（含價格對比分析、支付風(fēng)險評估等）。（五）風(fēng)險專項審核（針對特殊業(yè)務(wù)場景）責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門負責(zé)人、法務(wù)部門、技術(shù)部門（如需）操作內(nèi)容：跨境業(yè)務(wù)：審核是否涉及進出口報關(guān)、關(guān)稅、外匯管制等事項，明確匯率風(fēng)險承擔(dān)方，確認合同適用法律（如中國法律或國際公約）；定制化開發(fā)/服務(wù)類合同：技術(shù)部門需對技術(shù)方案、開發(fā)周期、驗收標準進行專業(yè)審核，避免因技術(shù)可行性問題導(dǎo)致履約不能；長期合作合同：關(guān)注價格調(diào)整機制（如“根據(jù)原材料價格波動調(diào)整，但需提前30日書面通知”）、合作終止條件及后續(xù)資產(chǎn)處置（如設(shè)備、數(shù)據(jù)交接）等條款。輸出物：《專項風(fēng)險評估報告》（針對特殊風(fēng)險點提出應(yīng)對措施）。（六）審核意見反饋與修改責(zé)任主體：銷售部門對接人操作內(nèi)容：法務(wù)部門/風(fēng)控專員匯總各環(huán)節(jié)審核意見，形成《合同修改清單》，明確“必須修改項”（如違法條款、主體資質(zhì)缺失）、“建議修改項”（如表述模糊、責(zé)任不對等）；銷售部門將《合同修改清單》反饋給對方，協(xié)商修改合同條款，并跟蹤對方確認進度；對方修改后，重新啟動審核流程（重點核查修改內(nèi)容是否回應(yīng)審核意見，避免未修改項遺漏）。輸出物：《合同修改確認記錄》（雙方簽字蓋章的修改頁或確認函）。（七）最終審批與用印責(zé)任主體：企業(yè)授權(quán)審批人（如銷售總監(jiān)、法務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理）操作內(nèi)容：銷售部門將最終版合同文本（含附件、審核記錄、修改確認文件）提交至審批人，說明合同背景、審核過程及主要風(fēng)險點；審批人根據(jù)合同金額、風(fēng)險等級履行審批權(quán)限（如10萬元以下由銷售總監(jiān)審批，10萬元以上需總經(jīng)理審批）；審批通過后，由行政/法務(wù)部門加蓋合同專用章（嚴禁使用公章、財務(wù)章等替代），同步登記《合同用印登記表》（記錄用印日期、合同編號、用印份數(shù)、保管人等）。輸出物：《合同審批單》（附審批人簽字）、《合同用印登記表》。（八）合同歸檔與履約跟蹤責(zé)任主體：銷售部門、檔案管理部門操作內(nèi)容：銷售部門將合同正本（一式X份，根據(jù)雙方需求確定）、附件、審核記錄、審批單、用印登記表等整理成冊，提交檔案管理部門歸檔；建立合同臺賬，記錄合同關(guān)鍵信息（如編號、對方名稱、簽訂日期、履行期限、金額、負責(zé)人等），同步錄入企業(yè)ERP或合同管理系統(tǒng)；銷售部門負責(zé)跟蹤合同履行進度（如預(yù)付款到賬、交付時間、驗收節(jié)點），對逾期未履約情況及時預(yù)警，并協(xié)同法務(wù)部門采取催告、協(xié)商等措施。輸出物：《合同臺賬》、履約進度跟蹤記錄。三、合同審核清單模板審核大類審核要點審核結(jié)果（通過/不通過/需修改）審核人審核日期備注基本信息合同編號、雙方名稱/信用代碼、簽訂日期、標的物描述是否完整準確主體資格對方營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書是否有效；簽約人授權(quán)委托書是否齊全且在授權(quán)范圍內(nèi)標的條款標的物名稱、型號、數(shù)量、質(zhì)量標準是否明確，無模糊表述價款與支付價款金額、計價單位、支付方式/節(jié)點/賬戶信息是否清晰，符合財務(wù)規(guī)定履行與驗收履行期限、地點、驗收標準/流程/期限是否明確，逾期未驗收處理方式是否合理違約責(zé)任違約行為界定清晰，違約金計算合理，是否約定維權(quán)費用承擔(dān)爭議解決爭議解決方式（訴訟/仲裁）明確，管轄機構(gòu)/法院約定合法有效其他條款知識產(chǎn)權(quán)歸屬、保密條款、不可抗力等是否明確，無“霸王條款”特殊場景是否涉及跨境、定制開發(fā)、長期合作等，專項風(fēng)險是否已控制四、風(fēng)險控制要點（一）嚴格主體準入，杜絕“簽約主體不適格”風(fēng)險對方為企業(yè)的，必須核驗最新營業(yè)執(zhí)照及與業(yè)務(wù)相關(guān)的資質(zhì)證書（如食品銷售需《食品經(jīng)營許可證》）；對方為自然人的，需核驗證件號碼及無失信記錄證明。首次合作對方，建議開展實地考察或通過第三方征信機構(gòu)核實履約能力。（二）條款表述清晰，避免“歧義條款”引發(fā)糾紛合同中所有關(guān)鍵數(shù)字（金額、日期、數(shù)量）、專業(yè)術(shù)語（如“驗收合格”需明確定義）均需明確、具體，禁止使用“大概”“左右”“盡快”等模糊詞匯。涉及時間節(jié)點的，需明確“工作日”或“自然日”，避免因計算標準不同產(chǎn)生爭議。（三）強化違約責(zé)任對等，平衡雙方權(quán)利義務(wù)違約責(zé)任條款需兼顧“約束性”與“合理性”，避免違約金過高（超過實際損失30%可能被法院調(diào)減）或過低（缺乏威懾力）。明確“守約方因?qū)Ψ竭`約產(chǎn)生的合理費用（如律師費、差旅費）由違約方承擔(dān)”，降低維權(quán)成本。（四）動態(tài)跟蹤履約，及時應(yīng)對異常情況建立“合同履行預(yù)警機制”，對臨近交付、付款、驗收節(jié)點的合同，提前3-5個工作日提醒相關(guān)負責(zé)人；對對方逾期履約、質(zhì)量不達標等情況，需在法定或約定期限內(nèi)書面催告，并保留催告證據(jù)（如郵件、快遞簽收記錄），避免因“怠于行使權(quán)利”喪失合同解除權(quán)。（五）定期更新審核標準，適應(yīng)法律法規(guī)變化法務(wù)部門需關(guān)注《民法典》《消費者權(quán)益保護法》等最新法律法規(guī)及司法解釋，每年修訂一次《銷售合同審核指引