股票收益權(quán)轉(zhuǎn)讓法律合同模板一、股票收益權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律內(nèi)涵與合同價(jià)值股票收益權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)侵皋D(zhuǎn)讓方將其持有的上市公司或非上市公司股票所對(duì)應(yīng)的收益權(quán)（包括但不限于股息紅利分配、股票增值收益、配股及新股認(rèn)購(gòu)收益等）以約定價(jià)格轉(zhuǎn)讓給受讓方的交易行為。從法律性質(zhì)看，股票收益權(quán)屬于財(cái)產(chǎn)性權(quán)利，其轉(zhuǎn)讓受《中華人民共和國(guó)民法典》中債權(quán)轉(zhuǎn)讓、合同編相關(guān)規(guī)則調(diào)整，同時(shí)需結(jié)合《中華人民共和國(guó)證券法》對(duì)證券交易的監(jiān)管要求（如上市公司股份轉(zhuǎn)讓的信息披露、限售期限制等）。一份嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓善笔找鏅?quán)轉(zhuǎn)讓合同，既是明確雙方權(quán)利義務(wù)的核心依據(jù)，也是防范交易風(fēng)險(xiǎn)（如收益歸屬爭(zhēng)議、股權(quán)質(zhì)押沖突、監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等）的關(guān)鍵工具。實(shí)踐中，該合同常與股權(quán)質(zhì)押、差額補(bǔ)足、回購(gòu)條款結(jié)合使用，形成“收益權(quán)轉(zhuǎn)讓+擔(dān)保措施”的結(jié)構(gòu)化交易模式。二、合同核心條款的設(shè)計(jì)要點(diǎn)（一）轉(zhuǎn)讓主體與標(biāo)的條款1.主體信息：需明確轉(zhuǎn)讓方（通常為自然人或法人股東）、受讓方（資管計(jì)劃、投資公司等）的全稱(chēng)、住所地、法定代表人/身份證號(hào)（自然人）等信息，確保主體資格合法（如受讓方需具備合格投資者資質(zhì)）。2.標(biāo)的界定：需清晰約定收益權(quán)對(duì)應(yīng)的股票范圍，示例表述：“轉(zhuǎn)讓方將其持有的XX公司（證券代碼：XXX）無(wú)限售條件流通股（或限售股，注明限售期限）X萬(wàn)股（對(duì)應(yīng)公司股權(quán)比例為X%）所享有的全部收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給受讓方，收益權(quán)具體包括：（1）股票持有期間的股息、紅利分配；（2）股票上市/掛牌后因送股、公積金轉(zhuǎn)增、配股等產(chǎn)生的新增股份對(duì)應(yīng)的收益；（3）股票通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓、司法處置、大宗交易等方式變現(xiàn)后的增值收益；（4）其他因股票權(quán)益產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)利益?！保ǘ┺D(zhuǎn)讓價(jià)款與支付方式1.價(jià)款確定：可采用“固定價(jià)款+浮動(dòng)收益”或“估值定價(jià)”模式。前者示例：“轉(zhuǎn)讓價(jià)款總額為人民幣X萬(wàn)元（含固定收益部分X萬(wàn)元，及按股票實(shí)際收益計(jì)算的浮動(dòng)部分）”；后者可約定“以轉(zhuǎn)讓基準(zhǔn)日（XX年XX月XX日）股票市值的X%作為轉(zhuǎn)讓價(jià)款”。2.支付節(jié)點(diǎn)：需明確支付時(shí)間（如“合同生效后X個(gè)工作日內(nèi)支付首筆款X萬(wàn)元，剩余款項(xiàng)于標(biāo)的股票完成收益權(quán)交割確認(rèn)后支付”）、支付方式（銀行轉(zhuǎn)賬至指定賬戶(hù)）。（三）權(quán)利義務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)1.轉(zhuǎn)讓方義務(wù)：包括但不限于：（1）保證標(biāo)的股票權(quán)屬清晰，無(wú)抵押、質(zhì)押、司法凍結(jié)等權(quán)利受限情形；（2）配合受讓方辦理收益權(quán)交割的必要手續(xù)（如提供股東賬戶(hù)信息、授權(quán)查詢(xún)收益明細(xì)等）；（3）未經(jīng)受讓方書(shū)面同意，不得處分標(biāo)的股票的所有權(quán)（但收益權(quán)已轉(zhuǎn)讓?zhuān)袡?quán)仍歸轉(zhuǎn)讓方的情形需特別約定）。2.受讓方權(quán)利：（1）按約收取標(biāo)的股票的全部收益；（2）要求轉(zhuǎn)讓方提供收益明細(xì)、股票狀態(tài)的查詢(xún)協(xié)助；（3）在轉(zhuǎn)讓方違約時(shí)（如擅自處置股票導(dǎo)致收益權(quán)受損），要求賠償損失。3.風(fēng)險(xiǎn)分配：需明確“股票價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、上市公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、政策監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)由受讓方（或根據(jù)交易結(jié)構(gòu)約定）承擔(dān)”，但因轉(zhuǎn)讓方故意違約（如隱瞞股票權(quán)利瑕疵）導(dǎo)致的損失，由轉(zhuǎn)讓方承擔(dān)。（四）保密與違約責(zé)任1.保密條款：約定雙方對(duì)合同內(nèi)容、交易金額、股票信息等商業(yè)秘密的保密義務(wù)，期限至合同終止后X年。2.違約責(zé)任：需細(xì)化違約情形（如轉(zhuǎn)讓方擅自轉(zhuǎn)讓股票所有權(quán)、受讓方逾期付款）及責(zé)任（如按未付金額的日萬(wàn)分之X支付違約金、賠償直接損失及可得利益損失）。（五）爭(zhēng)議解決與生效條款1.爭(zhēng)議解決：建議選擇“向合同簽訂地有管轄權(quán)的人民法院起訴”或“提交XX仲裁委員會(huì)仲裁”，需明確仲裁規(guī)則或訴訟管轄地。2.生效條件：可約定“本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效，如涉及上市公司股份轉(zhuǎn)讓且需監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案的，自備案完成后生效”。三、實(shí)務(wù)操作中的關(guān)鍵注意事項(xiàng)（一）合規(guī)性審查1.上市公司股份限制：若標(biāo)的為上市公司股票，需核查轉(zhuǎn)讓方是否為董監(jiān)高、大股東（需遵守“每年減持不超過(guò)25%”“預(yù)披露”等規(guī)則），或股票是否處于限售期（如首發(fā)限售、定增限售）。違規(guī)轉(zhuǎn)讓可能導(dǎo)致合同被認(rèn)定為“惡意串通損害公共利益”而無(wú)效。2.資管產(chǎn)品合規(guī)：若受讓方為資管計(jì)劃，需符合《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)運(yùn)作管理暫行規(guī)定》中“股票收益權(quán)轉(zhuǎn)讓不得規(guī)避合格投資者、杠桿比例限制”的要求。（二）登記與公示股票收益權(quán)轉(zhuǎn)讓無(wú)法定登記機(jī)關(guān)，但為防范轉(zhuǎn)讓方“一權(quán)二賣(mài)”或擅自處置股票，建議：（1）要求轉(zhuǎn)讓方將標(biāo)的股票在中登公司辦理非交易過(guò)戶(hù)質(zhì)押（僅限制所有權(quán)處置，不影響收益權(quán)）；（2）在合同中約定“收益權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)通知上市公司董事會(huì)/登記結(jié)算機(jī)構(gòu)”，以對(duì)抗善意第三人。（三）稅務(wù)與會(huì)計(jì)處理1.稅務(wù)：轉(zhuǎn)讓方需按“財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得”繳納個(gè)人所得稅（自然人）或企業(yè)所得稅（法人），受讓方需繳納印花稅（按合同金額的萬(wàn)分之五）。實(shí)務(wù)中需在合同中明確“稅費(fèi)由某方承擔(dān)”。2.會(huì)計(jì)處理：受讓方可將收益權(quán)作為“金融資產(chǎn)”核算，轉(zhuǎn)讓方需根據(jù)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓的實(shí)質(zhì)（是否構(gòu)成“真實(shí)出售”）確認(rèn)是否終止確認(rèn)股票相關(guān)資產(chǎn)。四、股票收益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同模板（示范文本）股票收益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同合同編號(hào)：_________簽訂地點(diǎn)：_________簽訂日期：_________甲方（轉(zhuǎn)讓方）：名稱(chēng)：________________________統(tǒng)一社會(huì)信用代碼/身份證號(hào)：______住所地：______________________法定代表人/聯(lián)系人：____________聯(lián)系電話(huà)：____________________乙方（受讓方）：名稱(chēng)：________________________統(tǒng)一社會(huì)信用代碼/身份證號(hào)：______住所地：______________________法定代表人/聯(lián)系人：____________聯(lián)系電話(huà)：____________________鑒于條款1.甲方合法持有XX公司（證券代碼：XXX）股票（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“標(biāo)的股票”），數(shù)量為X萬(wàn)股，占公司總股本的X%；2.甲方擬將標(biāo)的股票對(duì)應(yīng)的全部收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給乙方，乙方同意受讓。第一條轉(zhuǎn)讓標(biāo)的與范圍甲方將標(biāo)的股票所享有的全部收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給乙方，收益權(quán)范圍包括但不限于：（1）標(biāo)的股票持有期間的股息、紅利分配；（2）標(biāo)的股票因送股、公積金轉(zhuǎn)增、配股、增發(fā)等產(chǎn)生的新增股份對(duì)應(yīng)的收益；（3）標(biāo)的股票通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓、司法處置、大宗交易等方式變現(xiàn)后的增值收益；（4）其他因標(biāo)的股票權(quán)益產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)利益。第二條轉(zhuǎn)讓價(jià)款與支付1.轉(zhuǎn)讓價(jià)款總額為人民幣X萬(wàn)元（大寫(xiě)：____________________），其中固定收益部分為X萬(wàn)元，浮動(dòng)收益部分按標(biāo)的股票實(shí)際收益計(jì)算。2.支付方式：乙方應(yīng)于本合同生效后X個(gè)工作日內(nèi)，向甲方指定賬戶(hù)（開(kāi)戶(hù)行：_________；賬號(hào)：_________）支付首筆轉(zhuǎn)讓款人民幣X萬(wàn)元；剩余款項(xiàng)于標(biāo)的股票收益權(quán)交割完成且甲方提供收益明細(xì)確認(rèn)后X個(gè)工作日內(nèi)支付。第三條雙方權(quán)利義務(wù)（一）甲方權(quán)利義務(wù)1.權(quán)利：按約收取轉(zhuǎn)讓價(jià)款。2.義務(wù)：（1）保證標(biāo)的股票權(quán)屬清晰，無(wú)抵押、質(zhì)押、司法凍結(jié)等權(quán)利受限情形；（2）配合乙方查詢(xún)標(biāo)的股票的收益明細(xì)、權(quán)屬狀態(tài)，提供必要的文件（如股東賬戶(hù)信息、持股證明）；（3）未經(jīng)乙方書(shū)面同意，不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押、贈(zèng)與標(biāo)的股票的所有權(quán)，或?qū)嵤┢渌麚p害乙方收益權(quán)的行為。（二）乙方權(quán)利義務(wù)1.權(quán)利：按約收取標(biāo)的股票的全部收益；要求甲方賠償因違約導(dǎo)致的損失。2.義務(wù)：按約支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款；對(duì)知悉的甲方商業(yè)秘密承擔(dān)保密義務(wù)。第四條風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)標(biāo)的股票的價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、上市公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、政策監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)由乙方承擔(dān)，但因甲方故意隱瞞標(biāo)的股票權(quán)利瑕疵導(dǎo)致的損失，由甲方承擔(dān)。第五條保密條款雙方對(duì)本合同內(nèi)容、交易金額、標(biāo)的股票信息等商業(yè)秘密負(fù)有保密義務(wù)，期限至合同終止后3年。未經(jīng)對(duì)方書(shū)面同意，不得向任何第三方披露（法律法規(guī)要求或司法機(jī)關(guān)調(diào)查除外）。第六條違約責(zé)任1.若甲方擅自轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押標(biāo)的股票所有權(quán)，或隱瞞權(quán)利瑕疵，應(yīng)按轉(zhuǎn)讓價(jià)款總額的X%向乙方支付違約金，并賠償乙方全部損失（包括直接損失、可得利益損失及維權(quán)費(fèi)用）。2.若乙方逾期支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款，每逾期一日，應(yīng)按未付金額的萬(wàn)分之X向甲方支付違約金；逾期超過(guò)X日的，甲方有權(quán)解除合同，乙方已付價(jià)款不予退還。第七條爭(zhēng)議解決本合同履行過(guò)程中發(fā)生爭(zhēng)議，雙方應(yīng)協(xié)商解決；協(xié)商不成的，提交合同簽訂地有管轄權(quán)的人民法院訴訟解決。第八條生效與終止1.本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效；若標(biāo)的股票為上市公司股份且需監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案的，自備案完成后生效。2.本合同終止情形：（1）標(biāo)的股票收益權(quán)全部實(shí)現(xiàn)，價(jià)款結(jié)清；（2）雙方協(xié)商一致解除；（3）一方嚴(yán)重違約，對(duì)方依法解除。第九條其他條款1.本合同未盡事宜，雙方可簽訂補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。2.本合同一式X份，甲乙雙方各執(zhí)X份，具有同等法律效力。甲方（蓋章）：__________________法定代表人或授權(quán)代表（簽字