第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)考試統(tǒng)考及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金銷售適用性的表述中，正確的是（）。

A.基金銷售機(jī)構(gòu)只需確?；甬a(chǎn)品符合投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)即可

B.基金銷售過(guò)程中不需要評(píng)估投資者的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資經(jīng)驗(yàn)

C.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者實(shí)際情況推薦合適的基金產(chǎn)品，并履行相應(yīng)的投資者適當(dāng)性義務(wù)

D.基金銷售適用性主要針對(duì)機(jī)構(gòu)投資者，個(gè)人投資者無(wú)需考慮

2.基金募集申請(qǐng)材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)前，基金管理人應(yīng)確保（）。

A.基金合同已簽署，但無(wú)需完成基金招募說(shuō)明書

B.基金合同和基金招募說(shuō)明書已通過(guò)律師的合規(guī)性審查

C.基金合同尚未簽署，但需完成基金招募說(shuō)明書

D.基金合同和基金招募說(shuō)明書無(wú)需經(jīng)過(guò)任何審查

3.下列關(guān)于基金份額凈值的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金份額凈值是計(jì)算基金投資者申購(gòu)、贖回價(jià)格的基礎(chǔ)

B.基金份額凈值越高，代表基金業(yè)績(jī)?cè)胶?/p>

C.基金份額凈值由基金管理人每日進(jìn)行估值計(jì)算

D.基金份額凈值是反映基金資產(chǎn)運(yùn)作效率的重要指標(biāo)

4.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.任何可能影響基金份額持有人利益的事件都屬于重大事件

B.重大事件是指基金合同生效后發(fā)生的，可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件

C.重大事件不包括基金管理人變更事項(xiàng)

D.重大事件僅指基金凈值發(fā)生較大波動(dòng)的情況

5.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)包括（）。

A.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作

B.監(jiān)督基金管理人的投資行為是否符合基金合同約定

C.負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管，確保基金財(cái)產(chǎn)安全

D.負(fù)責(zé)基金份額的登記和過(guò)戶

6.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人謀取利益

B.基金管理人不得不公平地對(duì)待不同的基金份額持有人

C.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于其他用途

D.基金管理人不得從事?lián)p害基金份額持有人利益的投資活動(dòng)

7.基金運(yùn)作信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”的表述，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.基金季度報(bào)告是基金運(yùn)作信息披露的最低要求

B.基金中期報(bào)告和年度報(bào)告都需披露基金管理人、基金托管人的變更事項(xiàng)

C.基金季度報(bào)告無(wú)需披露基金的投資組合情況

D.基金年度報(bào)告是基金運(yùn)作信息披露的最低要求

8.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，正確的是（）。

A.估值方法的選擇應(yīng)保持一致性，但可以根據(jù)市場(chǎng)情況隨時(shí)變更

B.估值方法的變更無(wú)需經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)

C.估值方法的變更應(yīng)按照基金合同約定的程序進(jìn)行披露

D.估值方法的選擇可以隨意，無(wú)需考慮基金的類型和投資策略

9.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.基金運(yùn)作方式僅包括股票型、債券型和混合型三種

B.基金運(yùn)作方式的變更無(wú)需經(jīng)過(guò)基金份額持有人的認(rèn)可

C.基金運(yùn)作方式的約定是基金合同的核心內(nèi)容之一

D.基金運(yùn)作方式的變更無(wú)需進(jìn)行信息披露

10.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的原則不包括（）。

A.客戶適當(dāng)性原則

B.公開透明原則

C.合法合規(guī)原則

D.高收益原則

11.基金管理人聘請(qǐng)基金托管人的條件包括（）。

A.具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度

B.實(shí)力雄厚，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C.擁有足夠的基金托管專業(yè)人員

D.以上都是

12.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金管理人應(yīng)確?；鹦畔⑴兜恼鎸?shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)

B.基金管理人應(yīng)建立完善的信息披露制度

C.基金管理人可以延遲披露基金信息披露文件

D.基金管理人應(yīng)指定專門的部門負(fù)責(zé)基金信息披露工作

13.基金投資者在投資基金時(shí)，享有的權(quán)利包括（）。

A.獲取基金財(cái)產(chǎn)收益的權(quán)利

B.參與分配基金財(cái)產(chǎn)的權(quán)利

C.參與基金份額持有人大會(huì)，并行使表決權(quán)的權(quán)利

D.以上都是

14.基金合同生效的條件包括（）。

A.基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)達(dá)到法定要求

B.基金份額總額達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低募集份額總額

C.基金管理人、基金托管人按照規(guī)定設(shè)立

D.以上都是

15.基金信息披露中，關(guān)于“非公開披露”的表述，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.非公開披露的信息可以隨意傳播，無(wú)需承擔(dān)法律責(zé)任

B.非公開披露的信息僅限于基金管理人內(nèi)部人員知曉

C.非公開披露的信息僅限于基金份額持有人本人

D.非公開披露的信息是指未在指定報(bào)刊或網(wǎng)站上披露的信息

16.基金投資中，關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”的表述，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.基金管理人可以隨意進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，無(wú)需履行任何程序

B.關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格應(yīng)當(dāng)公允

C.關(guān)聯(lián)交易無(wú)需進(jìn)行信息披露

D.關(guān)聯(lián)交易僅指基金管理人利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交易

17.基金運(yùn)作中，關(guān)于“基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立運(yùn)作”原則的表述，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)

B.基金財(cái)產(chǎn)不得歸基金管理人、基金托管人所有

C.基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)作不受基金管理人、基金托管人的影響

D.以上都是

18.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向投資者提供（）。

A.基金產(chǎn)品資料

B.基金招募說(shuō)明書

C.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)問(wèn)卷

D.以上都是

19.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的（）制度，明確基金投資運(yùn)作的基本原則、投資范圍、投資策略、投資限制等。

A.投資決策

B.風(fēng)險(xiǎn)管理

C.內(nèi)部控制

D.以上都是

20.基金信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”的表述，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.基金季度報(bào)告需披露基金的投資組合情況

B.基金中期報(bào)告無(wú)需披露基金管理人、基金托管人的變更事項(xiàng)

C.基金年度報(bào)告無(wú)需披露基金的財(cái)務(wù)狀況

D.基金季度報(bào)告無(wú)需披露基金的投資策略

二、多選題（共20分，每題2分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金銷售適用性的主要內(nèi)容包括（）。

A.了解投資者

B.明確基金風(fēng)險(xiǎn)

C.提供合適的產(chǎn)品

D.進(jìn)行持續(xù)跟蹤

22.基金募集申請(qǐng)材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)前，基金管理人應(yīng)確保（）。

A.基金合同已簽署

B.基金招募說(shuō)明書已完成

C.基金合同和基金招募說(shuō)明書已通過(guò)律師的合規(guī)性審查

D.基金合同和基金招募說(shuō)明書已通過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)性審查

23.基金份額凈值計(jì)算中，需要考慮的因素包括（）。

A.基金總資產(chǎn)

B.基金總負(fù)債

C.基金份額總數(shù)

D.基金管理費(fèi)用

24.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定，以下說(shuō)法正確的有（）。

A.任何可能影響基金份額持有人利益的事件都屬于重大事件

B.重大事件是指基金合同生效后發(fā)生的，可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件

C.重大事件不包括基金管理人變更事項(xiàng)

D.重大事件僅指基金凈值發(fā)生較大波動(dòng)的情況

25.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)包括（）。

A.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作

B.監(jiān)督基金管理人的投資行為是否符合基金合同約定

C.負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管，確?；鹭?cái)產(chǎn)安全

D.負(fù)責(zé)基金份額的登記和過(guò)戶

26.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有（）。

A.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人謀取利益

B.基金管理人不得不公平地對(duì)待不同的基金份額持有人

C.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于其他用途

D.基金管理人不得從事?lián)p害基金份額持有人利益的投資活動(dòng)

27.基金運(yùn)作信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”的表述，以下說(shuō)法正確的有（）。

A.基金季度報(bào)告是基金運(yùn)作信息披露的最低要求

B.基金中期報(bào)告和年度報(bào)告都需披露基金管理人、基金托管人的變更事項(xiàng)

C.基金季度報(bào)告無(wú)需披露基金的投資組合情況

D.基金年度報(bào)告是基金運(yùn)作信息披露的最低要求

28.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，正確的有（）。

A.估值方法的選擇應(yīng)保持一致性，但可以根據(jù)市場(chǎng)情況隨時(shí)變更

B.估值方法的變更無(wú)需經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)

C.估值方法的變更應(yīng)按照基金合同約定的程序進(jìn)行披露

D.估值方法的選擇可以隨意，無(wú)需考慮基金的類型和投資策略

29.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下說(shuō)法正確的有（）。

A.基金運(yùn)作方式僅包括股票型、債券型和混合型三種

B.基金運(yùn)作方式的變更無(wú)需經(jīng)過(guò)基金份額持有人的認(rèn)可

C.基金運(yùn)作方式的約定是基金合同的核心內(nèi)容之一

D.基金運(yùn)作方式的變更無(wú)需進(jìn)行信息披露

30.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括（）。

A.客戶適當(dāng)性原則

B.公開透明原則

C.合法合規(guī)原則

D.高收益原則

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金銷售機(jī)構(gòu)只需確?；甬a(chǎn)品符合投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)即可，無(wú)需考慮投資者的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資經(jīng)驗(yàn)。（）

32.基金募集申請(qǐng)材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)前，基金管理人應(yīng)確?；鸷贤突鹫心颊f(shuō)明書已通過(guò)律師的合規(guī)性審查。（）

33.基金份額凈值越高，代表基金業(yè)績(jī)?cè)胶谩＃ǎ?/p>

34.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定，任何可能影響基金份額持有人利益的事件都屬于重大事件。（）

35.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)包括對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作。（）

36.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于其他用途。（）

37.基金運(yùn)作信息披露中，基金季度報(bào)告無(wú)需披露基金的投資組合情況。（）

38.估值方法的選擇可以隨意，無(wú)需考慮基金的類型和投資策略。（）

39.基金運(yùn)作方式的變更無(wú)需經(jīng)過(guò)基金份額持有人的認(rèn)可。（）

40.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括高收益原則。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則，確保______。

42.基金募集申請(qǐng)材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)前，基金管理人應(yīng)確保基金合同和基金招募說(shuō)明書已通過(guò)______的合規(guī)性審查。

43.基金份額凈值是計(jì)算基金投資者_(dá)_____、______價(jià)格的基礎(chǔ)。

44.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定，是指基金合同生效后發(fā)生的，可能對(duì)______權(quán)益或者_(dá)_____產(chǎn)生重大影響的事件。

45.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)包括______基金財(cái)產(chǎn)，確保基金財(cái)產(chǎn)安全。

46.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的______制度，明確基金投資運(yùn)作的基本原則、______、______、______等。

47.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括______原則、______原則、______原則。

48.基金投資者在投資基金時(shí)，享有的權(quán)利包括______的權(quán)利、______的權(quán)利、______的權(quán)利。

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題10分）

47.簡(jiǎn)述基金銷售適用性的主要內(nèi)容。

48.簡(jiǎn)述基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定。

49.簡(jiǎn)述基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

六、案例分析題（共25分）

50.某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售一只股票型基金時(shí)，向投資者宣傳該基金過(guò)去三年取得了年化20%的收益率，但未告知該基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高，且近一年市場(chǎng)波動(dòng)較大。投資者在購(gòu)買該基金后，因市場(chǎng)下跌損失了大部分投資。請(qǐng)問(wèn)該基金銷售機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)？為什么？請(qǐng)結(jié)合《證券投資基金銷售管理辦法》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行分析。

一、單選題

1.C

解析：基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則，確?；甬a(chǎn)品與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)相匹配，并履行相應(yīng)的投資者適當(dāng)性義務(wù)。因此，C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛痄N售適用性不僅要求基金產(chǎn)品符合投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)，還要求考慮投資者的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資經(jīng)驗(yàn)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛痄N售過(guò)程中需要評(píng)估投資者的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資經(jīng)驗(yàn)，才能確?；甬a(chǎn)品與投資者相匹配。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛痄N售適用性適用于所有投資者，包括機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者。

2.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十四條規(guī)定，基金募集申請(qǐng)材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)前，基金管理人應(yīng)確?；鸷贤突鹫心颊f(shuō)明書已通過(guò)律師的合規(guī)性審查。因此，B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸷贤突鹫心颊f(shuō)明書都需要完成才能報(bào)送。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸷贤瑧?yīng)已簽署，但招募說(shuō)明書完成時(shí)間可能不同。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸷贤驼心颊f(shuō)明書都需要經(jīng)過(guò)審查。

3.B

解析：基金份額凈值是計(jì)算基金投資者申購(gòu)、贖回價(jià)格的基礎(chǔ)，但基金份額凈值高低并不能直接代表基金業(yè)績(jī)好壞，因?yàn)椴煌愋偷幕鹌滹L(fēng)險(xiǎn)收益特征不同。因此，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均正確。

4.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十八條規(guī)定，基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定，是指基金合同生效后發(fā)生的，可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件。因此，B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴⒎撬锌赡苡绊懟鸱蓊~持有人利益的事件都屬于重大事件，還需要滿足“可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額價(jià)格產(chǎn)生重大影響”的條件。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)橹卮笫录ɑ鸸芾砣俗兏马?xiàng)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)橹卮笫录粌H指基金凈值發(fā)生較大波動(dòng)的情況。

5.C

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)包括負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管，確保基金財(cái)產(chǎn)安全，這是基金托管人的核心職責(zé)之一。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹳Y產(chǎn)的投資運(yùn)作是基金管理人的職責(zé)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)楸O(jiān)督基金管理人的投資行為是否符合基金合同約定是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)，而非保管職責(zé)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~的登記和過(guò)戶是基金登記托管人的職責(zé)，而非基金托管人的職責(zé)。

6.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于其他用途。因此，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)均正確。

7.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十條規(guī)定，基金運(yùn)作信息披露中，基金年度報(bào)告是基金運(yùn)作信息披露的最低要求。因此，D選項(xiàng)正確。A、B、C選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

8.C

解析：估值方法的變更應(yīng)按照基金合同約定的程序進(jìn)行披露，并經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)。因此，C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

9.C

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定是基金合同的核心內(nèi)容之一，它規(guī)定了基金的投資范圍、投資策略、投資限制等，對(duì)基金的投資運(yùn)作具有重要的指導(dǎo)意義。因此，C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

10.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括客戶適當(dāng)性原則、公開透明原則、合法合規(guī)原則，高收益原則并非基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的原則。因此，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)均正確。

11.D

解析：基金管理人聘請(qǐng)基金托管人的條件包括具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度、實(shí)力雄厚，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、擁有足夠的基金托管專業(yè)人員，以上都是聘請(qǐng)基金托管人的條件。因此，D選項(xiàng)正確。

12.C

解析：基金管理人應(yīng)確保基金信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得延遲披露基金信息披露文件。因此，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)均正確。

13.D

解析：基金投資者在投資基金時(shí)，享有的權(quán)利包括獲取基金財(cái)產(chǎn)收益的權(quán)利、參與分配基金財(cái)產(chǎn)的權(quán)利、參與基金份額持有人大會(huì)，并行使表決權(quán)的權(quán)利，以上都是基金投資者的權(quán)利。因此，D選項(xiàng)正確。

14.D

解析：基金合同生效的條件包括基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)達(dá)到法定要求、基金份額總額達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低募集份額總額、基金管理人、基金托管人按照規(guī)定設(shè)立，以上都是基金合同生效的條件。因此，D選項(xiàng)正確。

15.D

解析：非公開披露的信息是指未在指定報(bào)刊或網(wǎng)站上披露的信息，這些信息僅限于特定的對(duì)象知曉，如基金份額持有人本人。因此，D選項(xiàng)正確。A、B、C選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

16.B

解析：關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格應(yīng)當(dāng)公允，這是關(guān)聯(lián)交易的基本原則之一。因此，B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

17.D

解析：基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立運(yùn)作原則是指基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)，基金財(cái)產(chǎn)不得歸基金管理人、基金托管人所有，基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)作不受基金管理人、基金托管人的影響，以上都是基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立運(yùn)作原則的體現(xiàn)。因此，D選項(xiàng)正確。

18.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向投資者提供基金產(chǎn)品資料、基金招募說(shuō)明書、基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)問(wèn)卷，以上都是基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)向投資者提供的信息。因此，D選項(xiàng)正確。

19.D

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、投資決策制度，明確基金投資運(yùn)作的基本原則、投資范圍、投資策略、投資限制等。因此，D選項(xiàng)正確。

20.A

解析：基金季度報(bào)告需披露基金的投資組合情況，這是基金季度報(bào)告的最低要求。因此，A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

二、多選題

21.ABCD

解析：基金銷售適用性的主要內(nèi)容包括了解投資者、明確基金風(fēng)險(xiǎn)、提供合適的產(chǎn)品、進(jìn)行持續(xù)跟蹤，以上都是基金銷售適用性的主要內(nèi)容。因此，ABCD選項(xiàng)均正確。

22.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十四條規(guī)定，基金募集申請(qǐng)材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)前，基金管理人應(yīng)確?；鸷贤押炇稹⒒鹫心颊f(shuō)明書已完成、基金合同和基金招募說(shuō)明書已通過(guò)律師的合規(guī)性審查。因此，ABC選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸷贤驼心颊f(shuō)明書需要通過(guò)律師的審查，而非監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審查。

23.ABC

解析：基金份額凈值計(jì)算中，需要考慮的因素包括基金總資產(chǎn)、基金總負(fù)債、基金份額總數(shù)，以上都是計(jì)算基金份額凈值需要考慮的因素。因此，ABC選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸸芾碣M(fèi)用不是計(jì)算基金份額凈值的因素。

24.AB

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十八條規(guī)定，基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定，是指基金合同生效后發(fā)生的，可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件。因此，AB選項(xiàng)均正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)橹卮笫录ɑ鸸芾砣俗兏马?xiàng)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)橹卮笫录粌H指基金凈值發(fā)生較大波動(dòng)的情況。

25.BC

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)包括監(jiān)督基金管理人的投資行為是否符合基金合同約定、負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管，確保基金財(cái)產(chǎn)安全，因此BC選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹳Y產(chǎn)的投資運(yùn)作是基金管理人的職責(zé)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~的登記和過(guò)戶是基金登記托管人的職責(zé)，而非基金托管人的職責(zé)。

26.ABD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人謀取利益、不得不公平地對(duì)待不同的基金份額持有人、不得從事?lián)p害基金份額持有人利益的投資活動(dòng)，因此ABD選項(xiàng)均正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸸芾砣瞬坏眠`反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于其他用途。

27.AB

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十條規(guī)定，基金運(yùn)作信息披露中，基金季度報(bào)告是基金運(yùn)作信息披露的最低要求，基金中期報(bào)告和年度報(bào)告都需披露基金管理人、基金托管人的變更事項(xiàng)。因此，AB選項(xiàng)均正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸺径葓?bào)告需要披露基金的投資組合情況。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹉甓葓?bào)告不是基金運(yùn)作信息披露的最低要求。

28.AC

解析：估值方法的選擇應(yīng)保持一致性，但可以根據(jù)市場(chǎng)情況隨時(shí)變更，并應(yīng)按照基金合同約定的程序進(jìn)行披露，因此AC選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)楣乐捣椒ǖ淖兏枰?jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)楣乐捣椒ǖ倪x擇需要考慮基金的類型和投資策略。

29.CD

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定是基金合同的核心內(nèi)容之一，基金運(yùn)作方式的變更無(wú)需經(jīng)過(guò)基金份額持有人的認(rèn)可，但需進(jìn)行信息披露，因此CD選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛疬\(yùn)作方式不僅包括股票型、債券型和混合型三種。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛疬\(yùn)作方式的變更需要經(jīng)過(guò)基金份額持有人的認(rèn)可。

30.ABC

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括客戶適當(dāng)性原則、公開透明原則、合法合規(guī)原則，高收益原則并非基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的原則。因此，ABC選項(xiàng)均正確。

三、判斷題

31.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則，確保基金產(chǎn)品與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)相匹配，并履行相應(yīng)的投資者適當(dāng)性義務(wù)，因此該基金銷售機(jī)構(gòu)的行為不合規(guī)。

32.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十四條規(guī)定，基金募集申請(qǐng)材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)前，基金管理人應(yīng)確?；鸷贤突鹫心颊f(shuō)明書已通過(guò)律師的合規(guī)性審查。

33.×

解析：基金份額凈值高低并不能直接代表基金業(yè)績(jī)好壞，因?yàn)椴煌愋偷幕鹌滹L(fēng)險(xiǎn)收益特征不同。

34.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十八條規(guī)定，基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定，是指基金合同生效后發(fā)生的，可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件。

35.×

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)包括監(jiān)督基金管理人的投資行為是否符合基金合同約定，而非對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作。

36.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于其他用途。

37.×

解析：基金運(yùn)作信息披露中，基金季度報(bào)告需要披露基金的投資組合情況。

38.×

解析：估值方法的選擇應(yīng)保持一致性，并應(yīng)考慮基金的類型和投資策略，不能隨意選擇。

39.×

解析：基金運(yùn)作方式的變更需要經(jīng)過(guò)基金份額持有人的認(rèn)可。

40.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括客戶適當(dāng)性原則、公開透明原則、合法合規(guī)原則，高收益原則并非基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的原則。

四、填空題

41.基金產(chǎn)品與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)相匹配，并履行相應(yīng)的投資者適當(dāng)性義務(wù)

42.律師

43.申購(gòu)、贖回

44.基金份額持有人、基金份額價(jià)格

45.保管

46.內(nèi)部控制、投資范圍、投資策略、投資限制

47.客戶適當(dāng)性、公開透明、合法合規(guī)

48.獲取基金財(cái)產(chǎn)收益、參與分配基金財(cái)產(chǎn)、參與基金份額持有人大會(huì)，并行使表決權(quán)

五、簡(jiǎn)答題

47.簡(jiǎn)述基金銷售適用性的主要內(nèi)容。

答：①了解投資者：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)全面了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)、投資目標(biāo)、投資經(jīng)驗(yàn)等，才能確?；甬a(chǎn)品與投資者相匹配。②明確基金風(fēng)險(xiǎn)：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)向投資者充分揭示基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，使投資者在充分了解風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上做出投資決策。③提供合適的產(chǎn)品：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)和投資目標(biāo)，推薦合適的基金產(chǎn)品，確?；甬a(chǎn)品與投資者相匹配。④進(jìn)行持續(xù)跟蹤：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)投資者的投資情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤，及時(shí)調(diào)整基金產(chǎn)品配置，確保投資者始終處于合適的投資環(huán)境中。

48.簡(jiǎn)述基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定。

答：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十八條規(guī)定，基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定，是指基金合同生效后發(fā)生