湖北銀行從業(yè)資格考試模擬試題及答案一、單項(xiàng)選擇題1.下列關(guān)于金融市場(chǎng)分類錯(cuò)誤的是（）A.按照交易的階段劃分可以分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)B.按照交易活動(dòng)是否在固定場(chǎng)所進(jìn)行可以分為場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)和場(chǎng)外市場(chǎng)C.按照金融工具的具體類型劃分可分為債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等D.按照金融工具上所約定的期限長(zhǎng)短劃分可以分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)答案：D解析：按照金融工具的期限長(zhǎng)短，金融市場(chǎng)可劃分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)，現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)是按成交后是否立即交割劃分的。所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。2.以下不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則的是（）A.安全性B.流動(dòng)性C.穩(wěn)定性D.效益性答案：C解析：商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是安全性、流動(dòng)性和效益性（也稱盈利性），不包括穩(wěn)定性。所以選項(xiàng)C符合題意。3.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的說(shuō)法中，正確的是（）A.只能采用擔(dān)保的方式發(fā)放貸款B.不得向事業(yè)單位發(fā)放貸款C.我國(guó)銀行借貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)、統(tǒng)一授信管理D.向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件可以優(yōu)于其他貸款人同類貸款的條件答案：C解析：商業(yè)銀行貸款可采用信用貸款、擔(dān)保貸款等多種方式，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行可以向事業(yè)單位發(fā)放貸款，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，D選項(xiàng)錯(cuò)誤；我國(guó)銀行借貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理等，C選項(xiàng)正確。4.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，由各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)職責(zé)的是（）A.風(fēng)險(xiǎn)控制B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)答案：A解析：風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧M(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程，由各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)一般由相關(guān)的職能部門完成。所以選項(xiàng)A正確。5.下列關(guān)于個(gè)人存款業(yè)務(wù)的描述錯(cuò)誤的是（）A.個(gè)人存款又稱儲(chǔ)蓄存款，是銀行對(duì)存款人的負(fù)債B.個(gè)人通知存款可以按照儲(chǔ)戶提前通知的期限長(zhǎng)短分為1天通知存款和7天通知存款兩個(gè)品種C.教育儲(chǔ)蓄存款是指父母為了子女接受非義務(wù)教育而存錢，分次存入，到期一次支取本息的一種儲(chǔ)蓄D.整存整取的起存金額為5元答案：D解析：整存整取的起存金額為50元，不是5元。所以選項(xiàng)D描述錯(cuò)誤。6.下列關(guān)于匯率的表述，不正確的是（）A.匯率就是兩種不同貨幣之間的比價(jià)B.人民幣（RMB）為本幣，美元（USD）為外幣，那么USD1=RMB6.82為直接標(biāo)價(jià)法C.英鎊（GBP）為本幣，美元（USD）為外幣，那么GBP1=USD1.49為間接標(biāo)價(jià)法D.在間接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣貶值；在直接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣升值答案：D解析：在間接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣升值；在直接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣貶值。所以選項(xiàng)D表述錯(cuò)誤。7.下列關(guān)于金融犯罪說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A.金融犯罪的主觀方面不一定是故意B.金融犯罪不一定以非法占有為目的C.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位D.金融犯罪的主體違反了金融管理法規(guī)答案：A解析：金融犯罪是在金融活動(dòng)中違反金融管理法規(guī)，非法從事貨幣資金融通活動(dòng)，危害國(guó)家金融管理秩序，情節(jié)嚴(yán)重的行為。其主觀方面一定是故意，有的還要求具有非法占有目的。金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。所以選項(xiàng)A說(shuō)法錯(cuò)誤。8.下列不屬于商業(yè)銀行公司貸款中房地產(chǎn)貸款的是（）A.土地儲(chǔ)備貸款B.個(gè)人住房貸款C.房地產(chǎn)開發(fā)貸款D.法人商業(yè)用房按揭貸款答案：B解析：房地產(chǎn)貸款是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)活動(dòng)有關(guān)的貸款，主要包括土地儲(chǔ)備貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款等。個(gè)人住房貸款屬于個(gè)人貸款，不屬于公司貸款中的房地產(chǎn)貸款。所以選項(xiàng)B符合題意。9.下列關(guān)于銀行遠(yuǎn)期外匯交易的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）A.可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割B.遠(yuǎn)期外匯升水表示在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值小于即期匯率數(shù)值C.遠(yuǎn)期外匯交易具有能夠?qū)_匯率風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)D.需要事前約定交易的幣種、金額和匯率等答案：B解析：遠(yuǎn)期外匯升水表示在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值；遠(yuǎn)期外匯貼水表示在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值小于即期匯率數(shù)值。所以選項(xiàng)B說(shuō)法錯(cuò)誤。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，不正確的是（）A.重估儲(chǔ)備指商業(yè)銀行經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時(shí)，固定資產(chǎn)公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的正差額B.若銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為重估作價(jià)是審慎的，這類重估儲(chǔ)備可以列入附屬資本，但計(jì)入附屬資本的部分不超過(guò)重估儲(chǔ)備的70%C.優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的，給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等方面優(yōu)先權(quán)利的股票D.少數(shù)股權(quán)指在合并報(bào)表時(shí)，母銀行凈經(jīng)營(yíng)成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分答案：D解析：少數(shù)股權(quán)指在合并報(bào)表時(shí)，子銀行凈經(jīng)營(yíng)成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。所以選項(xiàng)D說(shuō)法錯(cuò)誤。二、多項(xiàng)選擇題1.下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的有（）A.代收業(yè)務(wù)B.托管業(yè)務(wù)C.貸款業(yè)務(wù)D.存款業(yè)務(wù)E.支付結(jié)算業(yè)務(wù)答案：ABE解析：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。代收業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)、支付結(jié)算業(yè)務(wù)都屬于中間業(yè)務(wù)；貸款業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，存款業(yè)務(wù)屬于負(fù)債業(yè)務(wù)。所以選項(xiàng)ABE正確。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)，說(shuō)法正確的有（）A.董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)B.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層是否盡職履職C.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理政策在全行內(nèi)的有效實(shí)施E.內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)銀行承擔(dān)的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋答案：ABCD解析：內(nèi)部審計(jì)部門主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，而對(duì)銀行承擔(dān)的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋是風(fēng)險(xiǎn)管理部門等的職責(zé)。所以選項(xiàng)E錯(cuò)誤，ABCD正確。3.以下屬于金融衍生品的有（）A.即期金融產(chǎn)品B.金融期貨C.金融期權(quán)D.金融遠(yuǎn)期E.金融互換答案：BCDE解析：金融衍生品是從原生性金融工具（如貨幣、債券、股票等）派生出來(lái)的金融工具，主要包括金融期貨、金融期權(quán)、金融遠(yuǎn)期、金融互換等。即期金融產(chǎn)品不屬于金融衍生品。所以選項(xiàng)BCDE正確。4.下列屬于銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有（）A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)E.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)答案：ABDE解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)四大類。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。所以選項(xiàng)ABDE正確。5.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（）A.內(nèi)控制度B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C.信息系統(tǒng)D.崗位設(shè)置E.會(huì)計(jì)核算答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、信息系統(tǒng)、崗位設(shè)置、會(huì)計(jì)核算、授權(quán)管理、不相容職務(wù)分離控制、預(yù)算管理、績(jī)效考評(píng)等。所以選項(xiàng)ABCDE都正確。6.下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的說(shuō)法，正確的有（）A.要求商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不低于4.5%B.要求商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率不低于6%C.要求商業(yè)銀行總資本充足率不低于8%D.要求商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不低于6%E.要求商業(yè)銀行總資本充足率不低于10%答案：ABC解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不低于4.5%，一級(jí)資本充足率不低于6%，總資本充足率不低于8%。所以選項(xiàng)ABC正確。7.下列屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理措施的有（）A.要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告B.進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查C.責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定如實(shí)向社會(huì)公眾披露信息D.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行接管、促成機(jī)構(gòu)重組E.查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶答案：ABCDE解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理措施包括非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管（如要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告）、現(xiàn)場(chǎng)檢查（進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查）、信息披露監(jiān)管（責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定如實(shí)向社會(huì)公眾披露信息）、機(jī)構(gòu)變更與終止監(jiān)管（對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行接管、促成機(jī)構(gòu)重組）、對(duì)涉嫌違法賬戶的查詢等。所以選項(xiàng)ABCDE都正確。8.商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃包括（）A.危機(jī)處理方案B.盈利模式改變C.彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序D.建立多層次的流動(dòng)性屏障E.提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性答案：AC解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃主要包括兩方面內(nèi)容：危機(jī)處理方案和彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序。盈利模式改變不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃內(nèi)容；建立多層次的流動(dòng)性屏障和提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性是日常的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施。所以選項(xiàng)AC正確。9.下列關(guān)于金融市場(chǎng)的功能的說(shuō)法，正確的有（）A.金融市場(chǎng)具有決定利率、匯率、證券價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的功能B.金融市場(chǎng)參與者通過(guò)組合投資可以分散非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)C.金融市場(chǎng)借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局D.金融市場(chǎng)承擔(dān)著商品價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定功能E.金融市場(chǎng)可以幫助實(shí)現(xiàn)資金在盈余部門和短缺部門之間的調(diào)劑答案：ABCE解析：金融市場(chǎng)具有決定利率、匯率、證券價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的功能，而商品價(jià)格是由商品市場(chǎng)決定的，不是金融市場(chǎng)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。金融市場(chǎng)參與者通過(guò)組合投資可以分散非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；金融市場(chǎng)借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局；金融市場(chǎng)可以幫助實(shí)現(xiàn)資金在盈余部門和短缺部門之間的調(diào)劑。所以選項(xiàng)ABCE正確。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類的說(shuō)法，正確的有（）A.正常類貸款是指借款人能履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還的貸款B.關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款C.次級(jí)類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸款D.可疑類貸款是指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款E.損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分的貸款答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類分別為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。正常類貸款是指借款人能履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還的貸款；關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款；次級(jí)類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸款；可疑類貸款是指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款；損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分的貸款。所以選項(xiàng)ABCDE都正確。三、判斷題1.商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。（）答案：√解析：商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金，包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按照法定比例向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金；超額存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金。所以該說(shuō)法正確。2.金融市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能僅僅表現(xiàn)在借助貨幣資金供應(yīng)總量的變化影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)模和速度。（）答案：×解析：金融市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能不僅表現(xiàn)在借助貨幣資金供應(yīng)總量的變化影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)模和速度，還表現(xiàn)在借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局，借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的提高等方面。所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。3.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容，它伴隨著銀行的產(chǎn)生而產(chǎn)生，隨著銀行的發(fā)展而發(fā)展。（）答案：√解析：銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容。從銀行誕生之日起，就面臨著風(fēng)險(xiǎn)，并且隨著銀行的不斷發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理也在不斷發(fā)展和完善。所以該說(shuō)法正確。4.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入是其營(yíng)業(yè)收入的重要組成部分，中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平是衡量商業(yè)銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力的重要指標(biāo)。（）答案：√解析：中間業(yè)務(wù)不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入。隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)的加劇，中間業(yè)務(wù)收入在商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)收入中的占比越來(lái)越高，其發(fā)展水平也成為衡量商業(yè)銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力的重要指標(biāo)。所以該說(shuō)法正確。5.貨幣市場(chǎng)是短期資金融通的市場(chǎng)，資本市場(chǎng)是長(zhǎng)期資金融通的市場(chǎng)，二者的劃分標(biāo)準(zhǔn)是金融工具的期限長(zhǎng)短。（）答案：√解析：按照金融工具的期限長(zhǎng)短，金融市場(chǎng)可劃分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。貨幣市場(chǎng)是指以短期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以內(nèi)（含一年）的短期資金融通市場(chǎng)；資本市場(chǎng)是指以長(zhǎng)期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)。所以該說(shuō)法正確。6.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：√解析：這是巴塞爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)主要源于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或外部事件的影響，可能導(dǎo)致銀行遭受損失。所以該說(shuō)法正確。7.巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定，商業(yè)銀行的一級(jí)資本充足率不得低于4%。（）答案：×解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率不低于6%，不是4%。所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。8.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)予以撤銷。（）答案：√解析：根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，且不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益時(shí)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)依法予以撤銷。所以該說(shuō)法正確。9.商業(yè)銀行的流動(dòng)性是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金、支付到期債務(wù)和借款人正常貸款需求的能力。（）答案：√解析：流動(dòng)性是商業(yè)銀行正常經(jīng)營(yíng)的前提條件，是商業(yè)銀行所具備的一種隨時(shí)以合理的成本取得可用資金以滿足客戶隨時(shí)提取現(xiàn)金、支付到期債務(wù)和借款人正常貸款需求的能力。所以該說(shuō)法正確。10.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。（）答案：√解析：金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。作為自然人的金融犯罪主體，有的是一般主體，有的是特殊主體；單位作為金融犯罪的主體，也有一般單位和特殊單位之分。所以該說(shuō)法正確。四、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的主要職能。(1).信用中介職能：商業(yè)銀行通過(guò)吸收存款等方式，將社會(huì)上閑置的貨幣資金集中起來(lái)，再通過(guò)發(fā)放貸款等形式，將資金貸放給資金需求者，實(shí)現(xiàn)資金的融通，充當(dāng)了資金供求雙方的信用中介。(2).支付中介職能：商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)，成為工商企業(yè)、團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。(3).信用創(chuàng)造職能：商業(yè)銀行在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上，通過(guò)發(fā)放貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，創(chuàng)造出數(shù)倍于原始存款的派生存款，從而擴(kuò)張貨幣供應(yīng)量。(4).金融服務(wù)職能：商業(yè)銀行利用自身在技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，為客戶提供諸如財(cái)務(wù)咨詢、代理融通、信托、租賃、代收代付等各種金融服務(wù)。2.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略。(1).風(fēng)險(xiǎn)分散：通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)，即將資金分散投資于不同的行業(yè)、不同的地區(qū)、不同的金融工具等，以達(dá)到降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的目的。(2).風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖：通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，如利用期貨、期權(quán)等金融衍生品進(jìn)行套期保值。(3).風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體，如通過(guò)保險(xiǎn)、擔(dān)保、金融衍生品交易等方式。(4).風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。(5).風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償：商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償，如在貸款定價(jià)中充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，提高風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。3.簡(jiǎn)述金融市場(chǎng)的主要功能。(1).資金融通功能：金融市場(chǎng)通過(guò)各種金融工具，將資金從盈余部門轉(zhuǎn)移到短缺部門，實(shí)現(xiàn)資金的合理配置和有效利用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。(2).價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能：金融市場(chǎng)上的交易活動(dòng)形成了各種金融資產(chǎn)的價(jià)格，如利率、匯率、證券價(jià)格等，這些價(jià)格是市場(chǎng)供求關(guān)系的反映，為市場(chǎng)參與者提供了重要的決策依據(jù)。(3).經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能：金融市場(chǎng)借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局，通過(guò)利率、匯率、金融資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的提高，還可以借助貨幣資金供應(yīng)總量的變化影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)模和速度。(4).風(fēng)險(xiǎn)管理功能：金融市場(chǎng)為市場(chǎng)參與者提供了分散風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)的途徑，如通過(guò)投資組合的多元化、金融衍生品的交易等方式來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。(5).信息傳遞功能：金融市場(chǎng)的交易活動(dòng)反映了宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行情況，通過(guò)金融市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)和交易信息，市場(chǎng)參與者可以了解經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，從而做出合理的決策。4.簡(jiǎn)述巴塞爾協(xié)議Ⅲ的主要內(nèi)容。(1).提高資本充足率要求：要求商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不低于4.5%，一級(jí)資本充足率不低于6%，總資本充足率不低于8%，并引入了資本留存緩沖和逆周期資本緩沖等要求。(2).加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：提出了流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例等流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)，以確保商業(yè)銀行在短期和長(zhǎng)期內(nèi)都有足夠的流動(dòng)性來(lái)應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)。(3).引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)：規(guī)定商業(yè)銀行的杠桿率不得低于3%，以防止商業(yè)銀行過(guò)度杠桿化，降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。(4).強(qiáng)化系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管：對(duì)系統(tǒng)重要性銀行提出了更高的資本要求和附加監(jiān)管要求，以增強(qiáng)其抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，降低其對(duì)金融體系的潛在影響。(5).推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的改進(jìn)：要求商業(yè)銀行建立更加完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和透明度。5.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)和要素。目標(biāo)：(1).保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行。(2).保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。(3).保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。(4).保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。要素：(1).內(nèi)部環(huán)境：包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等，是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。(2).風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：商業(yè)銀行及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。(3).控制活動(dòng)：商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)，如不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制等。(4).信息與溝通：商業(yè)銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。(5).內(nèi)部監(jiān)督：商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。五、論述題1.論述商業(yè)銀行如何進(jìn)行有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。(1).建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系：商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)立專門的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門，明確各部門在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和權(quán)限，形成有效的分工協(xié)作機(jī)制。制定完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、策略、方法和流程等，確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作有章可循。建立有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制，定期對(duì)流動(dòng)性狀況進(jìn)行評(píng)估和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范和化解。(2).合理安排資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)：優(yōu)化資產(chǎn)配置，合理確定現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、證券等各類資產(chǎn)的比例，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性和變現(xiàn)能力。例如，適當(dāng)增加現(xiàn)金、短期國(guó)債等流動(dòng)性較強(qiáng)的資產(chǎn)占比。加強(qiáng)負(fù)債管理，合理確定存款、借款等各類負(fù)債的期限和結(jié)構(gòu)，降低負(fù)債的集中到期風(fēng)險(xiǎn)?？梢酝ㄟ^(guò)多元化的負(fù)債渠道，如發(fā)行金融債券、同業(yè)拆借等，來(lái)增加資金來(lái)源的穩(wěn)定性。保持資產(chǎn)和負(fù)債在期限、幣種等方面的合理匹配，避免出現(xiàn)期限錯(cuò)配和幣種錯(cuò)配等問(wèn)題，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。(3).制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案：商業(yè)銀行應(yīng)制定詳細(xì)的流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，明確在不同情況下的應(yīng)急措施和處置流程，以應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的流動(dòng)性危機(jī)。應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括危機(jī)處理方案和彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序，如啟動(dòng)緊急融資渠道、出售資產(chǎn)、壓縮貸款等。定期對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練和評(píng)估，確保在實(shí)際發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，能夠迅速、有效地實(shí)施應(yīng)急預(yù)案，減少損失。(4).加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)支持：建立先進(jìn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析流動(dòng)性狀況，為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供準(zhǔn)確、及時(shí)的數(shù)據(jù)支持。運(yùn)用科學(xué)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模型和方法，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析和評(píng)估，提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的研究和創(chuàng)新，不斷提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的水平和能力。(5).加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)的溝通與合作：商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告流動(dòng)性狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理情況，接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和指導(dǎo)，確保符合監(jiān)管要求。加強(qiáng)與其他金融機(jī)構(gòu)的合作與交流，建立良好的同業(yè)合作關(guān)系，在流動(dòng)性緊張時(shí)可以通過(guò)同業(yè)拆借等方式獲得資金支持。積極參與金融市場(chǎng)的交易活動(dòng)，提高自身在市場(chǎng)中的聲譽(yù)和影響力，增強(qiáng)市場(chǎng)信心，為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。2.論述金融創(chuàng)新對(duì)商業(yè)銀行的影響。積極影響：(1).提高盈利能力：金融創(chuàng)新為商業(yè)銀行開辟了新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和盈利渠道。例如，通過(guò)開展金融衍生品交易、資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行可以獲得更多的手續(xù)費(fèi)收入和投資收益，提高資產(chǎn)的收益率。同時(shí)，金融創(chuàng)新還可以降低商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)成本，提高資金的使用效率，從而進(jìn)一步增強(qiáng)盈利能力。(2).增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力：在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，金融創(chuàng)新是商業(yè)銀行提升競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段。通過(guò)推出新的金融產(chǎn)品和服務(wù)，商業(yè)銀行可以滿足客戶多樣化的需求，吸引更多的客戶資源。例如，網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等電子銀行服務(wù)的推出，為客戶提供了更加便捷、高效的金融服務(wù)體驗(yàn)，增強(qiáng)了客戶的粘性和忠誠(chéng)度。(3).優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)：金融創(chuàng)新有助于商業(yè)銀行優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。例如，資產(chǎn)證券化可以將商業(yè)銀行的長(zhǎng)期貸款轉(zhuǎn)化為短期證券，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性；同時(shí)，通過(guò)發(fā)行金融債券等方式，商業(yè)銀行可以增加長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金來(lái)源，改善負(fù)債結(jié)構(gòu)。(4).提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力：金融創(chuàng)新為商業(yè)銀行提供了更多的風(fēng)險(xiǎn)管理工具和手段。例如，金融衍生品如期貨、期權(quán)、互換等可以用于套期保值，幫助商業(yè)銀行對(duì)沖利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；信用衍生產(chǎn)品可以用于轉(zhuǎn)移和分散信用風(fēng)險(xiǎn)，降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。消極影響：(1).增加經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：金融創(chuàng)新在帶來(lái)收益的同時(shí)，也增加了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。一些復(fù)雜的金融衍生品交易具有較高的杠桿性和風(fēng)險(xiǎn)性，如果商業(yè)銀行對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足或管理不善，可能會(huì)導(dǎo)致巨大的損失。例如，2008年美國(guó)次貸危機(jī)中，許多商業(yè)銀行因參與次級(jí)抵押貸款證券化和相關(guān)金融衍生品交易而遭受重創(chuàng)。(2).監(jiān)管難度加大：金融創(chuàng)新使得金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)日益復(fù)雜，監(jiān)管機(jī)構(gòu)難以對(duì)其進(jìn)行全面、有效的監(jiān)管。一些金融創(chuàng)新產(chǎn)品可能繞過(guò)現(xiàn)有的監(jiān)管規(guī)定，導(dǎo)致監(jiān)管漏洞的出現(xiàn)，增加了金融體系的不穩(wěn)定因素。(3).加劇市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)：金融創(chuàng)新促進(jìn)了金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，使得商業(yè)銀行面臨更加激烈的市場(chǎng)環(huán)境。如果商業(yè)銀行不能及時(shí)跟上金融創(chuàng)新的步伐，推出具有競(jìng)爭(zhēng)力的金融產(chǎn)品和服務(wù)，可能會(huì)失去市場(chǎng)份額，導(dǎo)致客戶流失和利潤(rùn)下降。(4).道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問(wèn)題：金融創(chuàng)新可能會(huì)引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問(wèn)題。例如，在資產(chǎn)證券化過(guò)程中，由于貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)將貸款打包出售后不再承擔(dān)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)降低對(duì)貸款質(zhì)量的審核標(biāo)準(zhǔn)，從而導(dǎo)致逆向選擇問(wèn)題；同時(shí)，一些金融機(jī)構(gòu)為了追求高額利潤(rùn)，可能會(huì)采取冒險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)行為，引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，金融創(chuàng)新對(duì)商業(yè)銀行既有積極影響，也有消極影響。商業(yè)銀行應(yīng)充分認(rèn)識(shí)金融創(chuàng)新的利弊，在積極推動(dòng)金融創(chuàng)新的同時(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制能力，以應(yīng)對(duì)金融創(chuàng)新帶來(lái)的挑戰(zhàn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)加強(qiáng)對(duì)金融創(chuàng)新的監(jiān)管，完善監(jiān)管制度和法規(guī)，防范金融創(chuàng)新帶來(lái)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。3.論述商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理。(1).信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別：商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系，對(duì)借款人的信用狀況進(jìn)行全面、深入的分析和評(píng)估。可以通過(guò)收集借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表、信用