第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)考試報(bào)三科及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵循的首要原則是（______）。

A.高收益優(yōu)先原則

B.投資者適當(dāng)性原則

C.利益沖突優(yōu)先原則

D.流動(dòng)性?xún)?yōu)先原則

2.下列關(guān)于基金份額凈值的表述，正確的是（______）。

A.基金份額凈值由基金管理人每日計(jì)算并公告

B.基金份額凈值越高，基金風(fēng)險(xiǎn)越低

C.基金份額凈值是基金業(yè)績(jī)的唯一評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

D.基金份額凈值會(huì)因市場(chǎng)波動(dòng)而無(wú)限增長(zhǎng)

3.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)》，R3風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品適合的投資者類(lèi)型是（______）。

A.風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的保守型投資者

B.風(fēng)險(xiǎn)承受能力中等的穩(wěn)健型投資者

C.風(fēng)險(xiǎn)承受能力較高的平衡型投資者

D.風(fēng)險(xiǎn)承受能力極高的進(jìn)取型投資者

4.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告披露內(nèi)容的要素不包括（______）。

A.基金資產(chǎn)凈值和份額變動(dòng)情況

B.基金管理人及基金托管人報(bào)告

C.基金投資組合報(bào)告

D.基金招募說(shuō)明書(shū)

5.下列關(guān)于基金費(fèi)用的表述，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金管理費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的一定比例計(jì)提

B.基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)通常在基金申購(gòu)時(shí)一次性收取

C.基金托管費(fèi)由基金托管人承擔(dān)，不向投資者收取

D.基金交易傭金由基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)收取

6.基金募集過(guò)程中，若基金募集期限屆滿(mǎn)，基金份額總額達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低募集份額總額，基金管理人應(yīng)（______）。

A.延長(zhǎng)募集期限

B.撤回基金募集申請(qǐng)

C.辦理基金備案手續(xù)

D.調(diào)整基金合同條款

7.根據(jù)基金合同約定，基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制通常采用（______）。

A.簡(jiǎn)單多數(shù)票通過(guò)

B.全體份額持有人一致同意

C.特別多數(shù)票通過(guò)（如2/3以上）

D.按份額比例加權(quán)表決

8.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述，正確的是（______）。

A.基金管理人可利用基金財(cái)產(chǎn)向關(guān)聯(lián)方提供融資

B.基金投資于同一交易對(duì)手方的資產(chǎn)價(jià)值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%

C.基金可投資于未上市企業(yè)股權(quán)，但比例不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的5%

D.基金管理人可自行決定是否披露關(guān)聯(lián)交易

9.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)確保其建議與（______）相符。

A.基金管理人的利益

B.基金投資顧問(wèn)自身的業(yè)績(jī)目標(biāo)

C.投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資目標(biāo)

D.市場(chǎng)的短期波動(dòng)趨勢(shì)

10.基金估值過(guò)程中，對(duì)于交易所交易的股票，其估值方法通常采用（______）。

A.成本法

B.市場(chǎng)法（以收盤(pán)價(jià)為基礎(chǔ)）

C.收益法

D.重置成本法

11.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要條款不包括（______）。

A.基金投資范圍和投資策略

B.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法

C.基金管理人的更換程序

D.基金份額的轉(zhuǎn)讓規(guī)則

12.下列關(guān)于QDII基金的表述，錯(cuò)誤的是（______）。

A.QDII基金可投資于境外股票、債券等資產(chǎn)

B.QDII基金的投資范圍不受中國(guó)證監(jiān)會(huì)嚴(yán)格限制

C.QDII基金需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的跨境投資規(guī)定

D.QDII基金的投資業(yè)績(jī)通常較高，風(fēng)險(xiǎn)較大

13.基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告披露內(nèi)容的要素不包括（______）。

A.基金管理人變更

B.基金合同變更

C.基金份額持有人大會(huì)決議

D.基金管理人財(cái)務(wù)報(bào)表

14.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明（______）。

A.基金的歷史業(yè)績(jī)

B.基金的投資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

C.基金的預(yù)期收益率

D.基金的管理團(tuán)隊(duì)背景

15.基金合同中，關(guān)于基金托管人的職責(zé)，不包括（______）。

A.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行保管

B.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行投資決策

C.監(jiān)督基金管理人的投資行為

D.編制基金資產(chǎn)凈值報(bào)告

16.基金投資顧問(wèn)與基金管理人簽訂服務(wù)協(xié)議時(shí)，應(yīng)確保協(xié)議中明確（______）。

A.投資顧問(wèn)的業(yè)績(jī)提成比例

B.投資顧問(wèn)的免責(zé)條款

C.投資顧問(wèn)的禁止行為

D.投資顧問(wèn)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)

17.基金募集過(guò)程中，若基金募集失敗，基金管理人應(yīng)（______）。

A.將已募集的資金返還給投資者

B.將已募集的資金用于其他基金募集

C.將已募集的資金用于基金管理費(fèi)

D.將已募集的資金用于基金托管費(fèi)

18.下列關(guān)于基金信息披露的表述，正確的是（______）。

A.基金招募說(shuō)明書(shū)只需在基金募集期間披露

B.基金定期報(bào)告中，基金管理人需披露關(guān)聯(lián)交易的詳細(xì)信息

C.基金臨時(shí)報(bào)告中，基金份額持有人大會(huì)決議無(wú)需披露

D.基金凈值報(bào)告中，基金管理人可選擇性披露部分持倉(cāng)信息

19.基金投資禁止行為中，屬于利益輸送的是（______）。

A.基金管理人向關(guān)聯(lián)方提供低于市場(chǎng)水平的交易條件

B.基金投資于關(guān)聯(lián)方的資產(chǎn)

C.基金管理人自行投資于基金財(cái)產(chǎn)

D.基金投資于關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券

20.基金份額持有人大會(huì)的召集主體通常為（______）。

A.基金托管人

B.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)

C.基金管理人

D.基金投資顧問(wèn)

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括（______）。

A.投資者適當(dāng)性原則

B.誠(chéng)實(shí)守信原則

C.公開(kāi)透明原則

D.利益沖突優(yōu)先原則

E.收入最大化原則

22.下列關(guān)于基金份額凈值的表述，正確的有（______）。

A.基金份額凈值由基金管理人每日計(jì)算并公告

B.基金份額凈值是基金業(yè)績(jī)的重要評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

C.基金份額凈值會(huì)因市場(chǎng)波動(dòng)而無(wú)限增長(zhǎng)

D.基金份額凈值越高，基金風(fēng)險(xiǎn)越低

E.基金份額凈值是投資者申購(gòu)贖回基金份額的基礎(chǔ)

23.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)》，R2風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品適合的投資者類(lèi)型包括（______）。

A.風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的保守型投資者

B.風(fēng)險(xiǎn)承受能力中等的穩(wěn)健型投資者

C.風(fēng)險(xiǎn)承受能力較高的平衡型投資者

D.風(fēng)險(xiǎn)承受能力極高的進(jìn)取型投資者

E.風(fēng)險(xiǎn)承受能力不確定的投資者

24.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告披露內(nèi)容的要素包括（______）。

A.基金資產(chǎn)凈值和份額變動(dòng)情況

B.基金管理人及基金托管人報(bào)告

C.基金投資組合報(bào)告

D.基金招募說(shuō)明書(shū)

E.基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

25.下列關(guān)于基金費(fèi)用的表述，正確的有（______）。

A.基金管理費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的一定比例計(jì)提

B.基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)通常在基金申購(gòu)時(shí)一次性收取

C.基金托管費(fèi)由基金托管人承擔(dān)，不向投資者收取

D.基金交易傭金由基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)收取

E.基金費(fèi)用是影響基金業(yè)績(jī)的重要因素

26.基金募集過(guò)程中，若基金募集失敗，基金管理人應(yīng)（______）。

A.將已募集的資金返還給投資者

B.將已募集的資金用于其他基金募集

C.將已募集的資金用于基金管理費(fèi)

D.將已募集的資金用于基金托管費(fèi)

E.告知投資者基金募集失敗的原因

27.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要條款包括（______）。

A.基金投資范圍和投資策略

B.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法

C.基金管理人的更換程序

D.基金份額的轉(zhuǎn)讓規(guī)則

E.基金收益的分配方式

28.下列關(guān)于QDII基金的表述，正確的有（______）。

A.QDII基金可投資于境外股票、債券等資產(chǎn)

B.QDII基金的投資范圍不受中國(guó)證監(jiān)會(huì)嚴(yán)格限制

C.QDII基金需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的跨境投資規(guī)定

D.QDII基金的投資業(yè)績(jī)通常較高，風(fēng)險(xiǎn)較大

E.QDII基金的投資對(duì)象僅限于發(fā)達(dá)國(guó)家的金融產(chǎn)品

29.基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告披露內(nèi)容的要素包括（______）。

A.基金管理人變更

B.基金合同變更

C.基金份額持有人大會(huì)決議

D.基金管理人財(cái)務(wù)報(bào)表

E.基金投資組合調(diào)整

30.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明（______）。

A.基金的歷史業(yè)績(jī)

B.基金的投資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

C.基金的預(yù)期收益率

D.基金的管理團(tuán)隊(duì)背景

E.基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金份額凈值由基金托管人每日計(jì)算并公告。（______）

32.基金募集期限屆滿(mǎn)，基金份額總額達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低募集份額總額，基金管理人應(yīng)辦理基金備案手續(xù)。（______）

33.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制通常采用簡(jiǎn)單多數(shù)票通過(guò)。（______）

34.基金管理人可利用基金財(cái)產(chǎn)向關(guān)聯(lián)方提供融資。（______）

35.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)確保其建議與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資目標(biāo)相符。（______）

36.基金估值過(guò)程中，對(duì)于交易所交易的股票，其估值方法通常采用市場(chǎng)法（以收盤(pán)價(jià)為基礎(chǔ)）。（______）

37.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要條款包括基金投資范圍和投資策略。（______）

38.QDII基金的投資范圍不受中國(guó)證監(jiān)會(huì)嚴(yán)格限制。（______）

39.基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告披露內(nèi)容的要素包括基金管理人財(cái)務(wù)報(bào)表。（______）

40.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明基金的預(yù)期收益率。（______）

四、填空題（共10分，每空1分）

41.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵循________原則，確保投資者了解基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和投資目標(biāo)。

42.基金份額凈值是基金業(yè)績(jī)的重要評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，通常________計(jì)算并公告。

43.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)》，R1風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品適合________投資者。

44.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告披露內(nèi)容的要素包括________和________。

45.基金費(fèi)用是影響基金業(yè)績(jī)的重要因素，主要包括________、________和________。

46.基金募集過(guò)程中，若基金募集失敗，基金管理人應(yīng)________，并告知投資者基金募集失敗的原因。

47.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要條款包括________和________。

48.QDII基金可投資于________等資產(chǎn)，但需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的跨境投資規(guī)定。

49.基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告披露內(nèi)容的要素包括________和________。

50.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明________和________。

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題10分）

51.簡(jiǎn)述基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售活動(dòng)時(shí)應(yīng)遵循的原則及其意義。

52.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金投資禁止行為中利益輸送的表現(xiàn)形式及危害。

53.簡(jiǎn)述基金份額持有人大會(huì)的召集條件和表決機(jī)制。

54.解釋QDII基金的概念及其投資范圍，并說(shuō)明其與普通基金的主要區(qū)別。

六、案例分析題（共15分）

55.某基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在銷(xiāo)售某只R3風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品時(shí)，僅向投資者宣傳該基金的歷史業(yè)績(jī)，未充分揭示其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和投資目標(biāo)，導(dǎo)致部分投資者在市場(chǎng)下跌時(shí)遭受較大損失。

（1）分析該基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)，并說(shuō)明理由。

（2）若該基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的行為違規(guī)，應(yīng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？

（3）為避免類(lèi)似情況發(fā)生，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)如何改進(jìn)其風(fēng)險(xiǎn)揭示工作？

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵循投資者適當(dāng)性原則，確?；甬a(chǎn)品與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，高收益優(yōu)先原則可能導(dǎo)致忽視風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，利益沖突優(yōu)先原則違背了投資者利益優(yōu)先的原則；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，流動(dòng)性?xún)?yōu)先原則并非基金銷(xiāo)售的首要原則。

2.A

解析：基金份額凈值由基金管理人每日計(jì)算并公告，是基金業(yè)績(jī)的重要評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值越高，并不一定意味著風(fēng)險(xiǎn)越低；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)還包括風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益等；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值會(huì)因市場(chǎng)波動(dòng)而波動(dòng)，但并非無(wú)限增長(zhǎng)。

3.B

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)》，R3風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品適合風(fēng)險(xiǎn)承受能力中等的穩(wěn)健型投資者。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，R1風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)適合保守型投資者；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，R4風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)適合平衡型投資者；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，R5風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)適合進(jìn)取型投資者。

4.D

解析：基金信息披露中，定期報(bào)告披露內(nèi)容包括基金資產(chǎn)凈值和份額變動(dòng)情況、基金管理人及基金托管人報(bào)告、基金投資組合報(bào)告等，但不包括基金招募說(shuō)明書(shū)。A、B、C選項(xiàng)均屬于定期報(bào)告披露內(nèi)容。

5.B

解析：基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)通常在基金申購(gòu)時(shí)按比例收取，而非一次性收取。A、C、D選項(xiàng)的表述均正確。

6.C

解析：基金募集過(guò)程中，若基金募集期限屆滿(mǎn)，基金份額總額達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低募集份額總額，基金管理人應(yīng)辦理基金備案手續(xù)。A、B、D選項(xiàng)的表述均錯(cuò)誤。

7.A

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制通常采用簡(jiǎn)單多數(shù)票通過(guò)，即同意票超過(guò)投票權(quán)總數(shù)的一半即可通過(guò)。B、C、D選項(xiàng)的表決機(jī)制均不符合常規(guī)。

8.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》，基金投資于未上市企業(yè)股權(quán)的比例不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的5%，屬于禁止行為之一。A、B、D選項(xiàng)均屬于禁止行為。

9.C

解析：基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)確保其建議與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資目標(biāo)相符，避免利益沖突。A、B、D選項(xiàng)均不符合投資顧問(wèn)的職業(yè)規(guī)范。

10.B

解析：基金估值過(guò)程中，對(duì)于交易所交易的股票，其估值方法通常采用市場(chǎng)法（以收盤(pán)價(jià)為基礎(chǔ)）。A、C、D選項(xiàng)的估值方法均不適用于交易所交易的股票。

11.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要條款包括基金投資范圍和投資策略、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法、基金管理人的更換程序等，但不包括基金份額的轉(zhuǎn)讓規(guī)則。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金運(yùn)作方式的重要條款。

12.B

解析：QDII基金的投資范圍不受中國(guó)證監(jiān)會(huì)嚴(yán)格限制的說(shuō)法錯(cuò)誤，QDII基金需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的跨境投資規(guī)定。A、C、D選項(xiàng)的表述均正確。

13.D

解析：基金信息披露中，臨時(shí)報(bào)告披露內(nèi)容包括基金管理人變更、基金合同變更、基金份額持有人大會(huì)決議等，但不包括基金管理人財(cái)務(wù)報(bào)表。A、B、C選項(xiàng)均屬于臨時(shí)報(bào)告披露內(nèi)容。

14.B

解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明基金的投資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，確保投資者了解基金的風(fēng)險(xiǎn)程度。A、C、D選項(xiàng)均非風(fēng)險(xiǎn)揭示的重點(diǎn)內(nèi)容。

15.B

解析：基金托管人的職責(zé)包括對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行保管、監(jiān)督基金管理人的投資行為等，但不包括對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行投資決策。A、C、D選項(xiàng)均屬于基金托管人的職責(zé)。

16.C

解析：基金投資顧問(wèn)與基金管理人簽訂服務(wù)協(xié)議時(shí)，應(yīng)確保協(xié)議中明確投資顧問(wèn)的禁止行為，避免利益沖突。A、B、D選項(xiàng)均非協(xié)議中必須明確的內(nèi)容。

17.A

解析：基金募集過(guò)程中，若基金募集失敗，基金管理人應(yīng)將已募集的資金返還給投資者。B、C、D選項(xiàng)的表述均錯(cuò)誤。

18.B

解析：基金定期報(bào)告中，基金管理人需披露關(guān)聯(lián)交易的詳細(xì)信息，屬于信息披露的義務(wù)。A、C、D選項(xiàng)的表述均錯(cuò)誤。

19.A

解析：基金投資禁止行為中，屬于利益輸送的是基金管理人向關(guān)聯(lián)方提供低于市場(chǎng)水平的交易條件，損害了基金投資者的利益。B、C、D選項(xiàng)均不屬于利益輸送。

20.C

解析：基金份額持有人大會(huì)的召集主體通常為基金管理人，基金管理人有權(quán)根據(jù)基金合同約定召集基金份額持有人大會(huì)。A、B、D選項(xiàng)均非召集主體。

二、多選題

21.ABC

解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵循投資者適當(dāng)性原則、誠(chéng)實(shí)守信原則、公開(kāi)透明原則，確保投資者了解基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和投資目標(biāo)。D、E選項(xiàng)均不符合基金銷(xiāo)售規(guī)范。

22.AE

解析：基金份額凈值是基金業(yè)績(jī)的重要評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，通常每日計(jì)算并公告，是投資者申購(gòu)贖回基金份額的基礎(chǔ)。B、C、D選項(xiàng)的表述均錯(cuò)誤。

23.BC

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)》，R2風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品適合風(fēng)險(xiǎn)承受能力中等的穩(wěn)健型投資者和風(fēng)險(xiǎn)承受能力較高的平衡型投資者。A、D、E選項(xiàng)均不符合R2風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的適用投資者類(lèi)型。

24.ABC

解析：基金信息披露中，屬于定期報(bào)告披露內(nèi)容的要素包括基金資產(chǎn)凈值和份額變動(dòng)情況、基金管理人及基金托管人報(bào)告、基金投資組合報(bào)告等。D、E選項(xiàng)均不屬于定期報(bào)告披露內(nèi)容。

25.ADE

解析：基金費(fèi)用是影響基金業(yè)績(jī)的重要因素，主要包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金交易傭金。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)通常在基金申購(gòu)時(shí)按比例收取；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管費(fèi)由基金托管人承擔(dān)，但需向投資者收取。

26.AE

解析：基金募集過(guò)程中，若基金募集失敗，基金管理人應(yīng)將已募集的資金返還給投資者，并告知投資者基金募集失敗的原因。B、C、D選項(xiàng)的表述均錯(cuò)誤。

27.ABC

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要條款包括基金投資范圍和投資策略、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法、基金管理人的更換程序等。D、E選項(xiàng)均不屬于基金運(yùn)作方式的重要條款。

28.AC

解析：QDII基金可投資于境外股票、債券等資產(chǎn)，但需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的跨境投資規(guī)定。B、D選項(xiàng)的表述均錯(cuò)誤；E選項(xiàng)錯(cuò)誤，QDII基金的投資對(duì)象不僅限于發(fā)達(dá)國(guó)家的金融產(chǎn)品。

29.ABC

解析：基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告披露內(nèi)容的要素包括基金管理人變更、基金合同變更、基金份額持有人大會(huì)決議等。D、E選項(xiàng)均不屬于臨時(shí)報(bào)告披露內(nèi)容。

30.AB

解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明基金的投資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。C、D、E選項(xiàng)均非風(fēng)險(xiǎn)揭示的重點(diǎn)內(nèi)容。

三、判斷題

31.×

解析：基金份額凈值由基金管理人每日計(jì)算并公告，而非基金托管人。

32.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》，基金募集期限屆滿(mǎn)，基金份額總額達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低募集份額總額，基金管理人應(yīng)辦理基金備案手續(xù)。

33.√

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制通常采用簡(jiǎn)單多數(shù)票通過(guò)。

34.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》，基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)向關(guān)聯(lián)方提供融資。

35.√

解析：基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供投資建議時(shí)，應(yīng)確保其建議與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資目標(biāo)相符。

36.√

解析：基金估值過(guò)程中，對(duì)于交易所交易的股票，其估值方法通常采用市場(chǎng)法（以收盤(pán)價(jià)為基礎(chǔ)）。

37.√

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要條款包括基金投資范圍和投資策略。

38.×

解析：QDII基金的投資范圍受中國(guó)證監(jiān)會(huì)嚴(yán)格限制，需遵守跨境投資規(guī)定。

39.×

解析：基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告披露內(nèi)容的要素包括基金管理人財(cái)務(wù)報(bào)表。

40.×

解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明基金的投資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，而非預(yù)期收益率。

四、填空題

41.投資者適當(dāng)性

解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵循投資者適當(dāng)性原則，確保基金產(chǎn)品與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配。

42.每日

解析：基金份額凈值由基金管理人每日計(jì)算并公告，是基金業(yè)績(jī)的重要評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

43.穩(wěn)健型

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)》，R1風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品適合穩(wěn)健型投資者。

44.基金資產(chǎn)凈值和份額變動(dòng)情況；基金管理人及基金托管人報(bào)告

解析：基金信息披露中，定期報(bào)告披露內(nèi)容包括基金資產(chǎn)凈值和份額變動(dòng)情況、基金管理人及基金托管人報(bào)告、基金投資組合報(bào)告等。

45.基金管理費(fèi)；基金托管費(fèi)；基金交易傭金

解析：基金費(fèi)用是影響基金業(yè)績(jī)的重要因素，主要包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金交易傭金。

46.將已募集的資金返還給投資者

解析：基金募集過(guò)程中，若基金募集失敗，基金管理人應(yīng)將已募集的資金返還給投資者，并告知投資者基金募集失敗的原因。

47.基金投資范圍和投資策略；基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要條款包括基金投資范圍和投資策略、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法、基金管理人的更換程序等。

48.境外股票、債券等資產(chǎn)

解析：QDII基金可投資于境外股票、債券等資產(chǎn)，但需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的跨境投資規(guī)定。

49.基金管理人變更；基金合同變更

解析：基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告披露內(nèi)容的要素包括基金管理人變更、基金合同變更、基金份額持有人大會(huì)決議等。

50.基金的投資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明基金的投資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

五、簡(jiǎn)答題

51.簡(jiǎn)述基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售活動(dòng)時(shí)應(yīng)遵循的原則及其意義。

答：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售活動(dòng)時(shí)應(yīng)遵循以下原則：

①投資者適當(dāng)性原則：確?；甬a(chǎn)品與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配，避免誤導(dǎo)投資者。

②誠(chéng)實(shí)守信原則：如實(shí)披露基金信息，不得夸大宣傳或隱瞞風(fēng)險(xiǎn)。

③公開(kāi)透明原則：確?；鹦畔⒌墓_(kāi)透明，便于投資者了解基金情況。

④專(zhuān)業(yè)規(guī)范原則：遵循專(zhuān)業(yè)規(guī)范，確保銷(xiāo)售行為的合規(guī)性。

意義：遵循這些原則有助于保護(hù)投資者的合法權(quán)益，維護(hù)基金市場(chǎng)的公平、公正、透明，促進(jìn)基金市場(chǎng)的健康發(fā)展。

52.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金投資禁止行為中利益輸送的表現(xiàn)形式及危害。

答：基金投資禁止行為中利益輸送的表現(xiàn)形式包括：

①基金管理人向關(guān)聯(lián)方提供低于市場(chǎng)水平的交易條件，如低息貸款、低價(jià)收購(gòu)等。

②基金投資于關(guān)聯(lián)方的資產(chǎn)，而不進(jìn)行充分的市場(chǎng)評(píng)估。

危害：利益輸