第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)資格考試證及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金銷(xiāo)售適用性的表述中，正確的是（______）。

A.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)只需根據(jù)基金的投資風(fēng)格進(jìn)行分類(lèi)，無(wú)需考慮投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估問(wèn)卷的結(jié)果可以作為唯一依據(jù)，決定基金產(chǎn)品的推薦

C.銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循“將合適的產(chǎn)品銷(xiāo)售給合適的投資者”的原則

D.基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)完全對(duì)應(yīng)，無(wú)需差異化推薦

（______）

2.基金信息披露中，屬于“主要風(fēng)險(xiǎn)揭示”內(nèi)容的是（______）。

A.基金合同生效日期

B.基金管理人及托管人的簡(jiǎn)介

C.基金投資策略、業(yè)績(jī)基準(zhǔn)及風(fēng)險(xiǎn)因素

D.基金資產(chǎn)凈值和份額的披露頻率

（______）

3.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于基金信息披露規(guī)范運(yùn)用的通知》，基金定期報(bào)告中的“重大事件”披露，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金份額持有人大會(huì)的變更基金合同內(nèi)容決議屬于重大事件

B.基金管理人、托管人的變更不屬于重大事件

C.基金發(fā)生巨額贖回，可能影響基金持續(xù)運(yùn)作時(shí)屬于重大事件

D.基金管理人高級(jí)管理人員的變動(dòng)屬于重大事件

（______）

4.下列關(guān)于基金份額申購(gòu)與贖回的表述中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.開(kāi)放式基金在法定節(jié)假日和休息日不辦理申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)

B.基金申購(gòu)費(fèi)在扣除后，剩余部分并入基金資產(chǎn)

C.基金贖回時(shí)，贖回費(fèi)用通常按照持有期限遞減

D.基金份額凈值在每日收盤(pán)后計(jì)算并公告，次日生效

（______）

5.基金投資組合報(bào)告披露中，需要列示基金在報(bào)告期內(nèi)投資的前十大股票明細(xì)的是（______）。

A.基金季度報(bào)告

B.基金月度報(bào)告

C.基金年度報(bào)告

D.基金臨時(shí)報(bào)告

（______）

6.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的表述中，正確的是（______）。

A.基金持有的股票、債券等有價(jià)證券的估值，應(yīng)以交易所收盤(pán)價(jià)為準(zhǔn)

B.基金持有的非上市證券，應(yīng)采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值

C.基金持有的衍生品，其估值方法應(yīng)與交易所交易品種一致

D.基金估值的目的是為了反映基金資產(chǎn)的真實(shí)市場(chǎng)價(jià)值

（______）

7.基金募集期間，基金管理人未按照基金合同約定向投資者公告基金份額發(fā)售募集期的，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任包括（______）。

A.責(zé)令改正，處以10萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下的罰款

B.暫停其基金募集業(yè)務(wù)3個(gè)月以上6個(gè)月以下

C.對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員處以1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款

D.以上都是

（______）

8.下列關(guān)于基金管理人信息披露義務(wù)的表述中，正確的是（______）。

A.基金管理人只需在基金合同中約定信息披露的內(nèi)容，無(wú)需保證披露的及時(shí)性

B.基金管理人委托基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)代為披露信息的，無(wú)需對(duì)披露內(nèi)容負(fù)責(zé)

C.基金管理人應(yīng)建立完善的信息披露制度，確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

D.基金管理人披露的信息可以不經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核

（______）

9.基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，投資顧問(wèn)向基金管理人提供投資建議時(shí)，必須確保（______）。

A.投資建議與投資顧問(wèn)的傭金收入掛鉤

B.投資建議基于獨(dú)立、客觀的判斷

C.投資建議僅限于基金管理人發(fā)行的基金產(chǎn)品

D.投資建議的執(zhí)行結(jié)果與投資顧問(wèn)的業(yè)績(jī)考核直接相關(guān)

（______）

10.下列關(guān)于基金合同重要條款的表述中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金合同應(yīng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等核心內(nèi)容

B.基金合同中的費(fèi)用條款可以不列明管理費(fèi)、托管費(fèi)等具體費(fèi)率

C.基金合同應(yīng)約定基金份額的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)規(guī)則

D.基金合同應(yīng)明確基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估方法

（______）

11.下列關(guān)于QDII基金的投資范圍表述中，正確的是（______）。

A.QDII基金可以投資于境外上市交易的股票、債券、期貨等金融產(chǎn)品

B.QDII基金的投資需要經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的逐筆審批

C.QDII基金投資境外市場(chǎng)不受外匯管制的限制

D.QDII基金的投資需要按照境內(nèi)基金的投資比例進(jìn)行配置

（______）

12.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金管理人應(yīng)在（______）內(nèi)披露基金的重大事項(xiàng)。

A.事件發(fā)生后的2日內(nèi)

B.事件發(fā)生后的3日內(nèi)

C.事件發(fā)生后的5日內(nèi)

D.事件發(fā)生后的10日內(nèi)

（______）

13.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的表述中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)是基金管理人設(shè)定的一種參考收益水平

B.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)與基金的投資策略相匹配

C.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)可以隨意調(diào)整，無(wú)需經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

D.基金在披露凈值報(bào)告時(shí)，應(yīng)同時(shí)披露實(shí)際收益率與比較基準(zhǔn)的偏差

（______）

14.基金持有人大會(huì)的召集程序中，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集

B.基金份額持有人大會(huì)的議案需提前30日通知基金份額持有人

C.基金份額持有人大會(huì)的表決需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)

D.基金份額持有人大會(huì)的決議對(duì)全體基金份額持有人具有約束力

（______）

15.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的表述中，正確的是（______）。

A.內(nèi)部控制制度只需覆蓋基金的投資和運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)，無(wú)需涉及信息披露

B.內(nèi)部控制制度應(yīng)由基金管理人內(nèi)部自行制定，無(wú)需外部機(jī)構(gòu)審核

C.內(nèi)部控制制度應(yīng)確?；疬\(yùn)作的合法合規(guī)和資產(chǎn)的安全完整

D.內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行可以完全依賴(lài)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的建議

（______）

16.基金投資中的“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)”是指（______）。

A.基金凈值波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

B.基金無(wú)法按時(shí)收回投資本金的風(fēng)險(xiǎn)

C.基金管理人經(jīng)營(yíng)不善的風(fēng)險(xiǎn)

D.基金投資策略失敗的風(fēng)險(xiǎn)

（______）

17.下列關(guān)于基金托管人的職責(zé)表述中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金托管人負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管

B.基金托管人負(fù)責(zé)基金的投資決策

C.基金托管人負(fù)責(zé)監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

D.基金托管人需對(duì)基金資產(chǎn)的合法合規(guī)性進(jìn)行復(fù)核

（______）

18.基金銷(xiāo)售過(guò)程中，銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估時(shí)，下列做法錯(cuò)誤的是（______）。

A.評(píng)估問(wèn)卷應(yīng)包含投資者的財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)等要素

B.評(píng)估結(jié)果應(yīng)作為銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)推薦基金產(chǎn)品的唯一依據(jù)

C.評(píng)估過(guò)程應(yīng)確保投資者的充分理解和自愿參與

D.評(píng)估結(jié)果應(yīng)定期復(fù)核，并根據(jù)投資者情況調(diào)整

（______）

19.下列關(guān)于基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則表述中，正確的是（______）。

A.披露信息可以適當(dāng)使用模糊表述，以避免法律風(fēng)險(xiǎn)

B.披露信息應(yīng)真實(shí)反映基金運(yùn)作情況，不得有誤導(dǎo)性陳述

C.披露信息可以由第三方機(jī)構(gòu)代為撰寫(xiě)，無(wú)需基金管理人審核

D.披露信息只需確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無(wú)需關(guān)注文字表述的嚴(yán)謹(jǐn)性

（______）

20.下列關(guān)于基金募集宣傳推介材料的表述中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金宣傳推介材料應(yīng)明確基金的投資風(fēng)險(xiǎn)

B.基金宣傳推介材料可以預(yù)測(cè)基金的投資業(yè)績(jī)

C.基金宣傳推介材料應(yīng)與基金合同內(nèi)容一致

D.基金宣傳推介材料可以夸大宣傳，以吸引更多投資者

（______）

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.下列關(guān)于基金合同內(nèi)容的表述中，正確的有（______）。

A.基金合同應(yīng)明確基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)

B.基金合同應(yīng)約定基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等

C.基金合同應(yīng)列明基金費(fèi)用種類(lèi)、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式

D.基金合同可以不約定基金份額的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)規(guī)則

（______）

22.基金信息披露中，屬于“臨時(shí)信息披露”內(nèi)容的有（______）。

A.基金份額持有人大會(huì)的決議

B.基金管理人、托管人的變更

C.基金發(fā)生巨額贖回，可能影響基金持續(xù)運(yùn)作

D.基金合同生效日期的變更

（______）

23.基金投資組合報(bào)告披露中，需要列示基金在報(bào)告期內(nèi)投資的前十大債券明細(xì)的有（______）。

A.基金季度報(bào)告

B.基金月度報(bào)告

C.基金年度報(bào)告

D.基金臨時(shí)報(bào)告

（______）

24.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括（______）。

A.勤勉盡責(zé)原則

B.合規(guī)銷(xiāo)售原則

C.誠(chéng)實(shí)守信原則

D.利益沖突優(yōu)先原則

（______）

25.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的表述中，正確的有（______）。

A.基金持有的股票，應(yīng)以交易所收盤(pán)價(jià)為準(zhǔn)估值

B.基金持有的債券，應(yīng)根據(jù)債券的票面利率和市場(chǎng)利率計(jì)算估值

C.基金持有的衍生品，應(yīng)采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值

D.基金估值的目的是為了反映基金資產(chǎn)的真實(shí)市場(chǎng)價(jià)值

（______）

26.基金持有人大會(huì)的召集條件中，正確的有（______）。

A.基金份額持有人10%以上聯(lián)名提議

B.基金管理人提議

C.基金托管人提議

D.基金份額持有人大會(huì)的議案需經(jīng)2/3以上參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)通過(guò)

（______）

27.基金投資中的“信用風(fēng)險(xiǎn)”是指（______）。

A.基金凈值波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

B.基金投資標(biāo)的發(fā)行人的信用違約風(fēng)險(xiǎn)

C.基金管理人經(jīng)營(yíng)不善的風(fēng)險(xiǎn)

D.基金投資策略失敗的風(fēng)險(xiǎn)

（______）

28.基金銷(xiāo)售過(guò)程中，銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估時(shí)，評(píng)估問(wèn)卷應(yīng)包含的要素有（______）。

A.投資者的財(cái)務(wù)狀況

B.投資者的投資經(jīng)驗(yàn)

C.投資者的投資目標(biāo)

D.投資者的風(fēng)險(xiǎn)偏好

（______）

29.下列關(guān)于基金信息披露的“完整性”原則表述中，正確的有（______）。

A.披露信息應(yīng)全面反映基金運(yùn)作情況

B.披露信息不得遺漏重要事項(xiàng)

C.披露信息可以由部分內(nèi)容替代完整內(nèi)容

D.披露信息應(yīng)確保投資者能夠全面了解基金情況

（______）

30.基金募集期間，基金管理人未按照基金合同約定向投資者公告基金份額發(fā)售募集期的，可能導(dǎo)致的后果包括（______）。

A.責(zé)令改正，處以10萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下的罰款

B.暫停其基金募集業(yè)務(wù)3個(gè)月以上6個(gè)月以下

C.對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員處以1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款

D.基金管理人可能被取消基金管理業(yè)務(wù)資格

（______）

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金合同生效后，基金管理人可以隨意變更基金的投資策略。（______）

32.基金季度報(bào)告中的“管理人報(bào)告”部分，需詳細(xì)披露基金的投資運(yùn)作情況。（______）

33.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時(shí)，可以不完全遵循投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。（______）

34.基金持有的非上市證券，應(yīng)采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。（______）

35.基金估值的目的是為了反映基金資產(chǎn)的真實(shí)市場(chǎng)價(jià)值。（______）

36.基金募集期間，基金管理人未按照基金合同約定向投資者公告基金份額發(fā)售募集期的，應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任。（______）

37.基金管理人只需在基金合同中約定信息披露的內(nèi)容，無(wú)需保證披露的及時(shí)性。（______）

38.基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，投資顧問(wèn)向基金管理人提供投資建議時(shí)，必須確?；讵?dú)立、客觀的判斷。（______）

39.基金合同中的費(fèi)用條款可以不列明管理費(fèi)、托管費(fèi)等具體費(fèi)率。（______）

40.基金份額持有人大會(huì)的決議對(duì)全體基金份額持有人具有約束力。（______）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金信息披露的“________”原則要求披露信息應(yīng)全面反映基金運(yùn)作情況，不得遺漏重要事項(xiàng)。

42.基金合同應(yīng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、________等核心內(nèi)容。

43.基金投資中的“________”風(fēng)險(xiǎn)是指基金投資標(biāo)的發(fā)行人的信用違約風(fēng)險(xiǎn)。

44.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循“________”原則，將合適的產(chǎn)品銷(xiāo)售給合適的投資者。

45.基金估值的目的是為了反映基金資產(chǎn)的________價(jià)值。

46.基金持有人大會(huì)的召集程序中，基金份額持有人大會(huì)的議案需提前________日通知基金份額持有人。

47.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)確?；疬\(yùn)作的________和資產(chǎn)的安全完整。

48.基金投資中的“________”是指基金無(wú)法按時(shí)收回投資本金的風(fēng)險(xiǎn)。

49.基金信息披露的“________”原則要求披露信息應(yīng)真實(shí)反映基金運(yùn)作情況，不得有誤導(dǎo)性陳述。

50.基金募集期間，基金管理人未按照基金合同約定向投資者公告基金份額發(fā)售募集期的，應(yīng)承擔(dān)________責(zé)任。

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題10分）

51.簡(jiǎn)述基金信息披露的“及時(shí)性”原則的具體要求。

52.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括哪些方面。

53.簡(jiǎn)述基金投資中的“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)”及其主要表現(xiàn)。

54.簡(jiǎn)述基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵循的主要原則。

六、案例分析題（共15分）

55.某基金管理人A在2023年5月發(fā)行了一只QDII基金，基金合同約定投資于香港市場(chǎng)股票和債券，但實(shí)際投資了部分美國(guó)市場(chǎng)股票?；鸸芾砣薆在基金招募說(shuō)明書(shū)和定期報(bào)告中均未披露該投資行為。2023年8月，投資者C向中國(guó)證監(jiān)會(huì)投訴，稱(chēng)基金管理人未如實(shí)披露投資范圍，涉嫌誤導(dǎo)投資者。中國(guó)證監(jiān)會(huì)調(diào)查后，對(duì)基金管理人A處以了行政處罰。

（1）根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》，基金管理人A違反了哪些規(guī)定？

（2）分析基金管理人A的行為可能導(dǎo)致的法律后果。

（3）從該案例中，基金管理人應(yīng)吸取哪些教訓(xùn)？

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.C

解析：基金銷(xiāo)售適用性應(yīng)遵循“將合適的產(chǎn)品銷(xiāo)售給合適的投資者”的原則，綜合考慮基金的投資風(fēng)格和投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，因此C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷(xiāo)售適用性需考慮投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估問(wèn)卷的結(jié)果應(yīng)作為重要依據(jù)，但不是唯一依據(jù)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)需匹配，但需差異化推薦。

2.C

解析：基金信息披露中，“主要風(fēng)險(xiǎn)揭示”應(yīng)包括基金投資策略、業(yè)績(jī)基準(zhǔn)及風(fēng)險(xiǎn)因素等內(nèi)容，因此C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金合同生效日期屬于一般信息；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人及托管人的簡(jiǎn)介屬于管理信息；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金資產(chǎn)凈值和份額的披露頻率屬于運(yùn)作信息。

3.B

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于基金信息披露規(guī)范運(yùn)用的通知》，基金發(fā)生管理人、托管人的變更屬于重大事件，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均屬于重大事件。

4.B

解析：基金申購(gòu)費(fèi)在扣除后，剩余部分歸基金財(cái)產(chǎn)，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均正確。

5.C

解析：基金年度報(bào)告需列示基金在報(bào)告期內(nèi)投資的前十大股票明細(xì)，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

6.B

解析：基金持有的非上市證券，應(yīng)采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，因此B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

7.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第88條，基金管理人未按照基金合同約定向投資者公告基金份額發(fā)售募集期的，應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任，包括責(zé)令改正、罰款、暫停業(yè)務(wù)等，因此D選項(xiàng)正確。

8.C

解析：基金管理人應(yīng)建立完善的信息披露制度，確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

9.B

解析：基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，投資顧問(wèn)向基金管理人提供投資建議時(shí)，必須確?；讵?dú)立、客觀的判斷，因此B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

10.B

解析：基金合同中的費(fèi)用條款應(yīng)列明管理費(fèi)、托管費(fèi)等具體費(fèi)率，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均正確。

11.A

解析：QDII基金可以投資于境外上市交易的股票、債券、期貨等金融產(chǎn)品，因此A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

12.C

解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金管理人應(yīng)在事件發(fā)生后的5日內(nèi)披露基金的重大事項(xiàng)，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

13.C

解析：基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)與基金的投資策略相匹配，且不能隨意調(diào)整，需經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)均正確。

14.B

解析：基金份額持有人大會(huì)的議案需提前15日通知基金份額持有人，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均正確。

15.C

解析：內(nèi)部控制制度應(yīng)確?；疬\(yùn)作的合法合規(guī)和資產(chǎn)的安全完整，因此C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

16.B

解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指基金無(wú)法按時(shí)收回投資本金的風(fēng)險(xiǎn)，因此B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

17.B

解析：基金托管人負(fù)責(zé)監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，不負(fù)責(zé)基金的投資決策，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均正確。

18.B

解析：評(píng)估結(jié)果應(yīng)作為銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)推薦基金產(chǎn)品的參考依據(jù)，但不是唯一依據(jù)，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均正確。

19.B

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求披露信息應(yīng)真實(shí)反映基金運(yùn)作情況，不得有誤導(dǎo)性陳述，因此B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

20.B

解析：基金宣傳推介材料不得預(yù)測(cè)基金的投資業(yè)績(jī)，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均正確。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABC

解析：基金合同應(yīng)明確基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)、投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、費(fèi)用種類(lèi)、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)規(guī)則，因此A、B、C選項(xiàng)正確，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

22.ABCD

解析：基金信息披露中，屬于“臨時(shí)信息披露”內(nèi)容的有基金份額持有人大會(huì)的決議、基金管理人、托管人的變更、基金發(fā)生巨額贖回，可能影響基金持續(xù)運(yùn)作、基金合同生效日期的變更等，因此A、B、C、D選項(xiàng)均正確。

23.CD

解析：基金年度報(bào)告需列示基金在報(bào)告期內(nèi)投資的前十大債券明細(xì)，基金臨時(shí)報(bào)告可根據(jù)需要披露債券明細(xì)，因此C、D選項(xiàng)正確。A、B選項(xiàng)錯(cuò)誤。

24.ABC

解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)原則、合規(guī)銷(xiāo)售原則、誠(chéng)實(shí)守信原則，因此A、B、C選項(xiàng)正確，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

25.BCD

解析：基金持有的債券，應(yīng)根據(jù)債券的票面利率和市場(chǎng)利率計(jì)算估值，基金持有的衍生品，應(yīng)采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，基金估值的目的是為了反映基金資產(chǎn)的真實(shí)市場(chǎng)價(jià)值，因此B、C、D選項(xiàng)正確，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。

26.ABCD

解析：基金持有人大會(huì)的召集條件中，基金份額持有人10%以上聯(lián)名提議、基金管理人提議、基金托管人提議、基金份額持有人大會(huì)的議案需經(jīng)2/3以上參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)通過(guò)，因此A、B、C、D選項(xiàng)均正確。

27.B

解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是指基金投資標(biāo)的發(fā)行人的信用違約風(fēng)險(xiǎn)，因此B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

28.ABCD

解析：基金銷(xiāo)售過(guò)程中，銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估時(shí)，評(píng)估問(wèn)卷應(yīng)包含投資者的財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好等要素，因此A、B、C、D選項(xiàng)均正確。

29.ABD

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息應(yīng)全面反映基金運(yùn)作情況、不得遺漏重要事項(xiàng)、確保投資者能夠全面了解基金情況，因此A、B、D選項(xiàng)正確，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

30.ABC

解析：基金募集期間，基金管理人未按照基金合同約定向投資者公告基金份額發(fā)售募集期的，可能導(dǎo)致的后果包括責(zé)令改正、罰款、暫停業(yè)務(wù)等，因此A、B、C選項(xiàng)正確，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×

解析：基金合同生效后，基金管理人不得隨意變更基金的投資策略，需經(jīng)過(guò)基金份額持有人大會(huì)等程序。

32.√

解析：基金季度報(bào)告中的“管理人報(bào)告”部分，需詳細(xì)披露基金的投資運(yùn)作情況。

33.×

解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵循投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，進(jìn)行“將合適的產(chǎn)品銷(xiāo)售給合適的投資者”。

34.√

解析：基金持有的非上市證券，應(yīng)采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

35.√

解析：基金估值的目的是為了反映基金資產(chǎn)的真實(shí)市場(chǎng)價(jià)值。

36.√

解析：基金募集期間，基金管理人未按照基金合同約定向投資者公告基金份額發(fā)售募集期的，應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任。

37.×

解析：基金管理人應(yīng)在基金合同中約定信息披露的內(nèi)容，并保證披露的及時(shí)性。

38.√

解析：基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)中，投資顧問(wèn)向基金管理人提供投資建議時(shí)，必須確?；讵?dú)立、客觀的判斷。

39.×

解析：基金合同中的費(fèi)用條款應(yīng)列明管理費(fèi)、托管費(fèi)等具體費(fèi)率。

40.√

解析：基金份額持有人大會(huì)的決議對(duì)全體基金份額持有人具有約束力。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.完整性

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息應(yīng)全面反映基金運(yùn)作情況，不得遺漏重要事項(xiàng)。

42.投資策略

解析：基金合同應(yīng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等核心內(nèi)容。

43.信用

解析：基金投資中的“信用”風(fēng)險(xiǎn)是指基金投資標(biāo)的發(fā)行人的信用違約風(fēng)險(xiǎn)。

44.銷(xiāo)售適用性

解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循“銷(xiāo)售適用性”原則，將合適的產(chǎn)品銷(xiāo)售給合適的投資者。

45.公允

解析：基金估值的目的是為了反映基金資產(chǎn)的公允價(jià)值。

46.15

解析：基金持有人大會(huì)的議案需提前15日通知基金份額持有人。

47.合法合規(guī)

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)確?；疬\(yùn)作的合法合規(guī)和資產(chǎn)的安全完整。

48.流動(dòng)性

解析：基金投資中的“流動(dòng)性”是指基金無(wú)法按時(shí)收回投資本金的風(fēng)險(xiǎn)。

49.準(zhǔn)確性

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求披露信息應(yīng)真實(shí)反映基金運(yùn)作情況，不得有誤導(dǎo)性陳述。

50.行政

解析：基金募集期間，基金管理人未按照基金合同約定向投資者公告基金份額發(fā)售募集期的，應(yīng)承擔(dān)行政責(zé)任。

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題10分）

51.簡(jiǎn)述基金信息披露的“及時(shí)性”原則的具體要求。

答：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金管理人應(yīng)在法定期限內(nèi)，盡快、及時(shí)地披露基金的重大信息，確保投資者能夠及時(shí)了解基金運(yùn)作情況。具體要求包括：

①重大信息需在法定期