2025年銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)專項(xiàng)考核試卷（含答案）考試時(shí)間：______分鐘總分：______分姓名：______一、單選題1.下列支付工具中，屬于見票即付票據(jù)的是（）。A.匯票B.本票C.承兌匯票D.委托收款憑證2.銀行在審核單位存款人提取現(xiàn)金時(shí)，對(duì)于支取現(xiàn)金超過(guò)一定金額（例如單筆或日累計(jì)超過(guò)20萬(wàn)元人民幣）的情況，必須（）。A.核對(duì)單位證明B.根據(jù)單位負(fù)責(zé)人簽字辦理C.先電話請(qǐng)示上級(jí)行D.審核單位法定代表人身份證件3.下列關(guān)于銀行本票的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.銀行本票適用于單位和個(gè)人各種款項(xiàng)的結(jié)算B.銀行本票分為定額本票和不定額本票C.銀行本票見票即付，不予掛失D.銀行本票的出票人和收款人可以不是同一人4.通過(guò)銀行間電子網(wǎng)絡(luò)，傳遞和清算資金，實(shí)現(xiàn)資金匯劃的支付系統(tǒng)是（）。A.大額支付系統(tǒng)（HVPS）B.小額批量支付系統(tǒng)（BEPS）C.票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)D.基金業(yè)務(wù)系統(tǒng)5.單位銀行賬戶按用途不同可分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和（）。A.臨時(shí)存款賬戶B.個(gè)人存款賬戶C.通知存款賬戶D.同業(yè)存款賬戶6.銀行在辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵循的基本原則不包括（）。A.安全原則B.效率原則C.自主經(jīng)營(yíng)原則D.客戶保密原則7.下列支付方式中，屬于商業(yè)信用結(jié)算方式的是（）。A.匯兌B.托收承付C.委托收款D.銀行本票8.持票人超過(guò)付款期限提示付款的匯票，持票人喪失對(duì)其前手的追索權(quán)，但承兌人或付款人仍應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任的是指（）。A.匯票貼現(xiàn)B.匯票追索C.匯票展期D.匯票的付款提示期限已過(guò)二、多選題1.銀行在開立單位銀行賬戶時(shí)，應(yīng)向開戶單位核實(shí)的內(nèi)容包括（）。A.單位的有效營(yíng)業(yè)執(zhí)照或注冊(cè)登記證書B.法定代表人或授權(quán)經(jīng)辦人的有效身份證件C.賬戶用途說(shuō)明D.賬戶名稱與上級(jí)單位名稱的一致性2.支付結(jié)算過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于（）。A.內(nèi)部人員違規(guī)操作B.系統(tǒng)故障C.客戶欺詐D.自然災(zāi)害3.票據(jù)喪失后，持票人可以采取的補(bǔ)救措施包括（）。A.通知付款人掛失止付B.請(qǐng)求人民法院公示催告C.向人民法院提起訴訟D.簽發(fā)新的票據(jù)4.電子支付業(yè)務(wù)主要包括（）。A.網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬B.電話銀行轉(zhuǎn)賬C.電子錢包D.票據(jù)貼現(xiàn)5.辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)，必須使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的（）。A.印章B.單據(jù)C.憑證D.付款密碼6.下列關(guān)于匯兌結(jié)算方式的表述，正確的有（）。A.匯兌分為信匯和電匯兩種方式B.匯兌適用于各種金額的款項(xiàng)結(jié)算C.電匯比信匯速度快，但費(fèi)用較高D.匯兌是主動(dòng)式結(jié)算方式，付款人需要先通知銀行三、判斷題1.單位卡賬戶可以用于支付職工工資、獎(jiǎng)金。（×）2.銀行匯票適用于異地結(jié)算，也可以用于同城結(jié)算。（√）3.收款人可以通過(guò)背書將票據(jù)的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人。（√）4.個(gè)人存款賬戶可以用于辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存取現(xiàn)金，沒(méi)有限制。（×）（注：根據(jù)不同賬戶類型有限制）5.托收承付結(jié)算方式適用于商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng)結(jié)算。（√）6.銀行在審核票據(jù)時(shí)，只需要核對(duì)票據(jù)本身的真?zhèn)渭纯?。（×）（注：還需核對(duì)出票人資格、背書連續(xù)性等）7.支付結(jié)算業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持“收付分明、條塊結(jié)合、內(nèi)外分工、專人負(fù)責(zé)”的原則。（√）8.簽發(fā)空頭支票，銀行應(yīng)予以退票，并按票面金額處以一定比例的罰款。（√）四、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述銀行辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)必須遵循的基本原則。2.簡(jiǎn)述開立單位銀行賬戶需要履行的基本程序。3.簡(jiǎn)述匯票喪失后，持票人進(jìn)行掛失止付的程序和注意事項(xiàng)。五、案例分析題某企業(yè)（甲公司）向另一企業(yè)（乙公司）采購(gòu)原材料，合同約定貨到付款，采用托收承付結(jié)算方式。甲公司向其開戶銀行（A銀行）提交了托收承付憑證及發(fā)票、運(yùn)單等單據(jù)，要求向乙公司收取貨款100萬(wàn)元。乙公司收到A銀行轉(zhuǎn)來(lái)的托收承付憑證及相關(guān)單據(jù)后，以貨物質(zhì)量不合格為由，拒絕付款。此時(shí)，A銀行應(yīng)如何處理？請(qǐng)說(shuō)明理由。如果乙公司在收到托收憑證后，未在承付期內(nèi)承付或拒絕承付，應(yīng)承擔(dān)什么責(zé)任？試卷答案一、單選題1.B解析：本票是出票人承諾自己付款的票據(jù)，見票即付，無(wú)需承兌。匯票需要承兌才付款。C選項(xiàng)是承兌后的匯票。D選項(xiàng)是委托銀行付款的憑證。2.A解析：根據(jù)《支付結(jié)算辦法》規(guī)定，單位提取現(xiàn)金超過(guò)規(guī)定限額，必須憑單位證明辦理。B、C、D選項(xiàng)并非法定的必經(jīng)程序。3.D解析：銀行本票的收款人必須是記名式，出票人只能向收款人付款，不能是其他人。4.A解析：大額支付系統(tǒng)（HVPS）處理大額、逐筆實(shí)時(shí)結(jié)算的支付業(yè)務(wù)。B選項(xiàng)小額批量支付系統(tǒng)處理小額、批量、非實(shí)時(shí)的業(yè)務(wù)。5.A解析：?jiǎn)挝汇y行賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。6.C解析：銀行辦理支付結(jié)算需遵循安全、效率、公平、合理、客戶自愿、保密等原則?！白灾鹘?jīng)營(yíng)”是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理原則，不是支付結(jié)算業(yè)務(wù)原則。7.B解析：托收承付是建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上的結(jié)算方式，買方付款是賣方發(fā)貨的先決條件。其他選項(xiàng)多基于銀行信用或法律規(guī)定。8.D解析：匯票到期后，持票人未在法定期限內(nèi)提示付款，即喪失追索權(quán)，但承兌人或付款人仍需承擔(dān)付款責(zé)任。二、多選題1.A,B,C解析：開戶銀行需要核實(shí)單位的合法身份證明（營(yíng)業(yè)執(zhí)照等）、法定代表人或授權(quán)經(jīng)辦人的有效身份證件以及賬戶用途說(shuō)明。D選項(xiàng)并非所有情況下都必須一致。2.A,B,C,D解析：操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源廣泛，包括內(nèi)部人員失誤或欺詐、系統(tǒng)故障、外部欺詐、流程缺陷、自然災(zāi)害等。3.A,B,C解析：票據(jù)喪失后的補(bǔ)救措施主要包括掛失止付、公示催告和普通訴訟。D選項(xiàng)簽發(fā)新票據(jù)無(wú)法彌補(bǔ)原票據(jù)喪失的后果。4.A,C解析：網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬和電子錢包屬于電子支付范疇。電話銀行轉(zhuǎn)賬通常作為輔助手段，票據(jù)貼現(xiàn)是票據(jù)融資行為。5.A,B,C解析：支付結(jié)算業(yè)務(wù)必須使用中國(guó)人民銀行規(guī)定的統(tǒng)一格式的單據(jù)、憑證和印章，以確保規(guī)范性和可識(shí)別性。D選項(xiàng)密碼在部分業(yè)務(wù)中使用，但非所有業(yè)務(wù)的核心憑證要素。6.A,B,C,D解析：A正確，匯兌分信匯、電匯。B正確，適用范圍廣。C正確，電匯速度快但費(fèi)用高。D正確，付款人通知銀行發(fā)起。三、判斷題1.×解析：?jiǎn)挝豢ㄙ~戶主要用于單位日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的結(jié)算，不得用于支付職工工資、獎(jiǎng)金、津貼等。2.√解析：銀行匯票適用于異地結(jié)算，根據(jù)需要也可用于同城結(jié)算。3.√解析：背書是票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方式之一。4.×解析：個(gè)人存款賬戶根據(jù)賬戶類型不同（如活期、整存整?。?，在轉(zhuǎn)賬和取現(xiàn)方面有不同的規(guī)定和限制。5.√解析：托收承付適用于商品交易以及由此產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)等款項(xiàng)的結(jié)算。6.×解析：銀行審核票據(jù)不僅要看真?zhèn)危€要檢查出票人資格、收款人是否本人、背書是否連續(xù)、金額是否正確、是否有禁止性記載等。7.√解析：這是銀行內(nèi)部管理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的重要原則。8.√解析：根據(jù)規(guī)定，簽發(fā)空頭支票，銀行應(yīng)予以退票，并按票面金額處以一定比例的罰款。四、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述銀行辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)必須遵循的基本原則。答：銀行辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)必須遵循的基本原則包括：（1）恪守信用，履約付款原則：銀行應(yīng)履行支付義務(wù)，保證資金支付。（2）誰(shuí)付款，誰(shuí)收款原則（或稱管理責(zé)任原則）：銀行只負(fù)責(zé)按規(guī)定辦理結(jié)算，不承擔(dān)保證付款或墊款的責(zé)任。（3）銀行不墊款原則：銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，不為存款人墊付資金。（4）高效安全原則：銀行應(yīng)保證支付結(jié)算業(yè)務(wù)辦理的效率和資金安全。（5）客戶自愿原則：銀行辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)尊重客戶意愿。（6）合法合規(guī)原則：銀行必須在法律法規(guī)和政策規(guī)定范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。2.簡(jiǎn)述開立單位銀行賬戶需要履行的基本程序。答：開立單位銀行賬戶的基本程序通常包括：（1）提交申請(qǐng)：?jiǎn)挝幌驍M開戶銀行提交開立賬戶的申請(qǐng)書，并附上單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或注冊(cè)登記證書、法定代表人或授權(quán)經(jīng)辦人的有效身份證件等證明文件。（2）銀行審核：銀行對(duì)單位的申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，包括單位性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、開戶證明文件的真實(shí)性、完整性等。（3）簽訂協(xié)議：審核通過(guò)后，銀行與單位簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。（4）辦理開戶：銀行為該單位開立賬戶，核定賬號(hào)，并印制開戶登記證或基本存款賬戶信息表交單位保管。（5）賬戶使用：?jiǎn)挝粦{開戶許可證（如需）和開戶登記證等相關(guān)資料，即可在該賬戶辦理存款、取款、轉(zhuǎn)賬等結(jié)算業(yè)務(wù)。3.簡(jiǎn)述匯票喪失后，持票人進(jìn)行掛失止付的程序和注意事項(xiàng)。答：匯票喪失后，持票人進(jìn)行掛失止付的程序和注意事項(xiàng)如下：（1）程序：a.立即通知付款人：持票人應(yīng)盡快通知付款人（或承兌人、出票人，視票據(jù)類型和情況而定）掛失止付。b.向付款人出示票據(jù)：持票人應(yīng)在通知掛失的同時(shí)或之后，向付款人出示已喪失的匯票（如有實(shí)物）。c.辦理掛失手續(xù)：持票人向付款人申請(qǐng)掛失止付，付款人審核后，在匯票登記簿或其他備查簿上注明掛失事項(xiàng)，并在合理限度內(nèi)暫停支付。d.采取其他補(bǔ)救措施：掛失止付后，持票人應(yīng)盡快根據(jù)票據(jù)喪失情況，依法向人民法院申請(qǐng)公示催告或提起普通訴訟，以最終確認(rèn)票據(jù)權(quán)利