2025廣東佛山市順德區(qū)均騰實業(yè)集團有限公司招聘（風(fēng)控法務(wù)部副部長）筆試歷年典型考點題庫附帶答案詳解（第1套）一、單項選擇題下列各題只有一個正確答案，請選出最恰當?shù)倪x項（共30題）1、在企業(yè)合同管理中，合同履行過程中發(fā)生不可抗力事件，下列哪項不屬于法律規(guī)定的不可抗力構(gòu)成要件？A．不可預(yù)見性

B．不可避免性

C．不可克服性

D．不可協(xié)商性2、下列哪項最能體現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)控體系中的“三道防線”模型中第二道防線的職能？A．一線業(yè)務(wù)部門執(zhí)行日常操作風(fēng)險控制

B．法務(wù)與合規(guī)部門制定風(fēng)險管理政策與監(jiān)督執(zhí)行

C．內(nèi)部審計部門獨立評估風(fēng)險管理體系有效性

D．董事會審批重大風(fēng)險決策3、在企業(yè)投融資項目法律盡職調(diào)查中，以下哪項屬于重點核查內(nèi)容？A．目標公司員工考勤記錄

B．目標公司不動產(chǎn)產(chǎn)權(quán)狀況

C．目標公司辦公用品采購合同

D．目標公司內(nèi)部團建活動安排4、根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，下列關(guān)于董事會職權(quán)的表述，正確的是？A．董事會可以修改公司章程

B．董事會可以決定公司合并、分立方案

C．董事會可以選舉和更換董事

D．董事會可以決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置5、在企業(yè)合規(guī)管理中，以下哪項措施最有助于防范商業(yè)賄賂風(fēng)險？A．定期組織員工參加業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)

B．建立第三方合作方背景審查機制

C．優(yōu)化公司辦公環(huán)境

D．提高員工年終獎金6、在企業(yè)合同管理中，以下哪項不屬于合同履行階段的風(fēng)險控制措施？A.建立合同履行臺賬并動態(tài)更新B.對合同相對方資信狀況進行事前審查C.明確履約責(zé)任人及內(nèi)部交接流程D.定期檢查合同履行進度與偏差7、根據(jù)我國《公司法》相關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于公司對外提供擔(dān)保的表述，正確的是？A.公司為股東提供擔(dān)保無需經(jīng)過股東會決議B.董事長有權(quán)單獨決定公司對外擔(dān)保事項C.公司章程可以對擔(dān)?？傤~設(shè)置限額D.未經(jīng)登記的擔(dān)保合同一律無效8、在企業(yè)合規(guī)管理體系中，以下哪項最能體現(xiàn)“合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程”的原則？A.法務(wù)部門定期發(fā)布合規(guī)風(fēng)險提示B.在合同審批系統(tǒng)中設(shè)置法務(wù)審核節(jié)點C.組織員工參加年度合規(guī)培訓(xùn)D.設(shè)立舉報違規(guī)行為的熱線電話9、下列哪類文件在法律效力上通常屬于企業(yè)內(nèi)部管理制度范疇？A.股東會決議B.員工績效考核管理辦法C.公司與客戶簽訂的采購合同D.工商登記變更核準通知書10、在企業(yè)法律風(fēng)險識別過程中，最常用的基礎(chǔ)方法是？A.輿情監(jiān)測分析B.法律環(huán)境掃描與業(yè)務(wù)流程梳理C.隨機抽查員工合同簽署情況D.邀請外部媒體進行風(fēng)險評估11、在企業(yè)內(nèi)部控制體系中，下列哪項職能最能體現(xiàn)風(fēng)險事前防范的核心作用？A．財務(wù)報表審計

B．合規(guī)性檢查

C．合同法律審查

D．內(nèi)部紀檢監(jiān)察12、根據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，當事人對合同條款理解有爭議時，應(yīng)優(yōu)先依據(jù)什么進行解釋？A．合同文本的字面含義

B．交易習(xí)慣

C．合同目的

D．締約過程中的溝通記錄13、下列哪項最符合企業(yè)重大投資項目的法律風(fēng)險評估重點？A．投資回報率測算

B．目標公司資產(chǎn)權(quán)屬合法性

C．項目宣傳材料合規(guī)性

D．內(nèi)部審批流程效率14、在企業(yè)規(guī)章制定過程中，下列哪項程序最有助于提升其法律效力？A．經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子口頭同意

B．通過工會或職工代表大會討論協(xié)商

C．在公司內(nèi)網(wǎng)發(fā)布滿7天

D．由法務(wù)部單獨審核15、下列哪種情形下，企業(yè)對外簽訂的合同可被認定為可撤銷合同？A．合同內(nèi)容違反行政管理規(guī)定

B．一方因重大誤解而簽署

C．簽約方不具備法人資格

D．未加蓋公司公章16、在企業(yè)合同管理流程中，法務(wù)部門的核心職責(zé)不包括以下哪一項？A．參與重大合同的談判與起草

B．對合同條款進行法律風(fēng)險審查

C．負責(zé)合同履行過程中的資金支付審批

D．建立合同檔案管理制度并監(jiān)督執(zhí)行17、下列關(guān)于公司對外擔(dān)保法律效力的表述，正確的是？A．公司法定代表人簽字即可生效，無需內(nèi)部決議

B．股東會或董事會決議是擔(dān)保合同生效的法定前提

C．子公司為母公司提供擔(dān)保一律無效

D．只要加蓋公章，擔(dān)保合同即對公司產(chǎn)生約束力18、在企業(yè)合規(guī)管理體系中，“三道防線”模型的第一道防線是指？A．內(nèi)部審計部門

B．紀檢監(jiān)察部門

C．業(yè)務(wù)部門

D．法務(wù)與合規(guī)部門19、下列哪種情形下，企業(yè)可依法單方解除勞動合同且無需支付經(jīng)濟補償？A．員工患病醫(yī)療期滿后不能從事原工作

B．員工嚴重違反公司規(guī)章制度

C．企業(yè)因經(jīng)營困難進行經(jīng)濟性裁員

D．員工不能勝任工作，經(jīng)培訓(xùn)仍無法勝任20、在民事訴訟中，企業(yè)作為當事人舉證責(zé)任的基本原則是？A．誰主張，誰舉證

B．舉證責(zé)任倒置為原則

C．由法院主動收集全部證據(jù)

D．被告無需提供任何反駁證據(jù)21、在企業(yè)合同管理中，下列哪項不屬于合同履行階段的風(fēng)險防控重點？A．及時跟蹤合同履行進度

B．保留完整的履約證據(jù)材料

C．合同簽署前的資信調(diào)查

D．發(fā)現(xiàn)對方違約時及時采取補救措施22、根據(jù)我國《民法典》規(guī)定，當事人一方不履行合同義務(wù)或履行不符合約定，應(yīng)當承擔(dān)的違約責(zé)任不包括以下哪項？A．繼續(xù)履行

B．采取補救措施

C．賠禮道歉

D．賠償損失23、下列哪項最能體現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理的核心目標？A．降低運營成本

B．提高市場占有率

C．確保經(jīng)營活動符合法律法規(guī)要求

D．提升員工滿意度24、在企業(yè)重大投資項目的法律盡職調(diào)查中，下列哪項最為關(guān)鍵？A．目標公司員工年齡結(jié)構(gòu)

B．目標公司是否存在重大未決訴訟

C．目標公司辦公場所裝修風(fēng)格

D．目標公司社交媒體粉絲數(shù)量25、下列關(guān)于公司對外擔(dān)保的表述，符合《公司法》規(guī)定的是？A．公司可由法定代表人自行決定對外提供擔(dān)保

B．公司為股東提供擔(dān)保無需經(jīng)過股東會決議

C．公司章程可對擔(dān)?？傤~設(shè)置限額

D．擔(dān)保合同未經(jīng)登記一律無效26、在企業(yè)合同管理流程中，以下哪項屬于風(fēng)控法務(wù)部門的核心職責(zé)？A.負責(zé)合同文本的打印與歸檔B.審核合同的合法合規(guī)性及潛在法律風(fēng)險C.主導(dǎo)合同履行過程中的貨物交付安排D.制定公司年度銷售目標27、下列哪項最能體現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制中的“不相容職務(wù)分離”原則？A.同一人負責(zé)采購申請與付款審批B.財務(wù)人員兼任倉庫物資盤點C.合同簽訂與合同審批由不同人員執(zhí)行D.法務(wù)人員參與業(yè)務(wù)談判并起草合同28、在企業(yè)開展重大投資決策前，風(fēng)控部門應(yīng)優(yōu)先進行哪項評估？A.市場營銷策略可行性分析B.投資項目的財務(wù)審計報告編制C.法律合規(guī)性與潛在風(fēng)險識別D.員工崗位編制調(diào)整方案29、下列哪種情形下，企業(yè)簽訂的合同可能被認定為可撤銷合同？A.合同內(nèi)容違反行政規(guī)章的強制性規(guī)定B.一方因重大誤解而簽署合同C.合同未加蓋公司公章但有法定代表人簽字D.合同約定的履行期限已屆滿30、企業(yè)建立合規(guī)管理體系時，以下哪項是首要步驟？A.制定員工績效考核制度B.識別適用的法律法規(guī)及監(jiān)管要求C.開展全員團建活動提升凝聚力D.更新辦公設(shè)備采購流程二、多項選擇題下列各題有多個正確答案，請選出所有正確選項（共15題）31、在企業(yè)合同管理中，下列哪些行為屬于有效的風(fēng)險防控措施？A.所有合同均須經(jīng)法務(wù)部門審核后方可簽署B(yǎng).建立標準合同模板并定期更新C.重要合同簽署前開展履約能力調(diào)查D.合同簽署后由業(yè)務(wù)部門自行歸檔保管32、關(guān)于企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理體系的建設(shè)，下列說法正確的有？A.合規(guī)管理應(yīng)由法務(wù)部門獨立承擔(dān)全部責(zé)任B.應(yīng)建立合規(guī)風(fēng)險識別與評估機制C.員工合規(guī)培訓(xùn)屬于合規(guī)體系建設(shè)的重要內(nèi)容D.合規(guī)制度無需根據(jù)外部法律法規(guī)變化進行調(diào)整33、在企業(yè)投融資項目法律盡職調(diào)查中，通常應(yīng)重點關(guān)注的內(nèi)容包括？A.標的企業(yè)是否存在重大未決訴訟B.土地、房產(chǎn)等主要資產(chǎn)的權(quán)屬狀況C.核心業(yè)務(wù)合同的履行情況D.企業(yè)高管的個人消費記錄34、下列哪些情形可能構(gòu)成企業(yè)對外擔(dān)保的法律風(fēng)險？A.未經(jīng)股東會或董事會決議擅自提供擔(dān)保B.被擔(dān)保人資信狀況嚴重惡化未及時預(yù)警C.擔(dān)保合同明確約定擔(dān)保范圍和期限D(zhuǎn).對外擔(dān)保未在企業(yè)財務(wù)報告中披露35、在企業(yè)勞動用工管理中，以下哪些做法有助于防范勞動法律風(fēng)險？A.員工入職一個月后簽訂書面勞動合同B.制定并依法公示規(guī)章制度C.解除勞動合同前進行法律風(fēng)險評估D.通過口頭約定變更薪酬標準36、在企業(yè)合同管理中，為有效防范法律風(fēng)險，以下哪些措施屬于合同履行階段的關(guān)鍵控制點？A.建立合同履行臺賬，動態(tài)記錄履約進度B.在簽約前完成相對方資信調(diào)查C.設(shè)置專人負責(zé)履約跟蹤與異常預(yù)警D.定期開展合同履行情況的內(nèi)部審計37、在企業(yè)風(fēng)控體系中，以下哪些屬于內(nèi)部控制五要素的組成部分？A.控制環(huán)境B.風(fēng)險評估C.合規(guī)審查D.信息與溝通38、下列關(guān)于公司對外擔(dān)保的法律要求，表述正確的有？A.公司為股東提供擔(dān)保必須經(jīng)股東會決議通過B.董事長個人有權(quán)決定公司對外提供大額擔(dān)保C.上市公司對外擔(dān)保需依法披露相關(guān)信息D.公司章程可對擔(dān)?？傤~設(shè)定限額39、在企業(yè)法律糾紛處理中，以下哪些做法有助于降低訴訟風(fēng)險？A.優(yōu)先采用仲裁方式解決合同爭議B.爭議發(fā)生后立即公開譴責(zé)對方違約C.保存完整的溝通記錄與履約證據(jù)D.在訴訟時效內(nèi)及時提起法律程序40、企業(yè)開展合規(guī)管理體系建設(shè)時，應(yīng)重點關(guān)注的領(lǐng)域包括？A.反商業(yè)賄賂與反腐敗B.數(shù)據(jù)安全與個人信息保護C.勞動用工合規(guī)D.市場營銷宣傳合規(guī)41、在企業(yè)合同管理中，為有效防范法律風(fēng)險，以下哪些措施屬于合同履行階段的關(guān)鍵控制點？A.建立合同履行臺賬并動態(tài)更新B.明確合同履行責(zé)任人及職責(zé)分工C.對重大合同設(shè)置履行節(jié)點監(jiān)控機制D.在簽約前完成全部法律合規(guī)審查42、下列關(guān)于企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理體系建設(shè)的說法，哪些是正確的？A.合規(guī)管理應(yīng)覆蓋企業(yè)所有業(yè)務(wù)流程和員工B.合規(guī)風(fēng)險評估應(yīng)定期開展并形成報告C.合規(guī)管理部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門之外D.合規(guī)培訓(xùn)僅需針對高層管理人員開展43、在企業(yè)投資并購項目中，法律盡職調(diào)查通常應(yīng)重點關(guān)注哪些方面？A.目標公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及權(quán)屬清晰性B.重大合同的履行狀況與潛在違約風(fēng)險C.環(huán)保、稅務(wù)、勞動等方面的合規(guī)情況D.目標公司未來三年盈利預(yù)測的準確性44、下列哪些情形可能構(gòu)成企業(yè)對外擔(dān)保的法律風(fēng)險？A.未按公司章程規(guī)定履行內(nèi)部決策程序B.被擔(dān)保人提供虛假財務(wù)資料C.擔(dān)保合同未約定明確的擔(dān)保期限D(zhuǎn).擔(dān)保金額未超過公司凈資產(chǎn)的50%45、在企業(yè)規(guī)章制度制定過程中，為確保其法律效力，必須滿足哪些條件？A.內(nèi)容不違反國家法律法規(guī)B.經(jīng)過職工代表大會或全體職工討論并協(xié)商確定C.制度條款明確、可執(zhí)行D.已通過公司辦公系統(tǒng)發(fā)布并組織學(xué)習(xí)三、判斷題判斷下列說法是否正確（共10題）46、在企業(yè)合同管理中，合同履行過程中的變更必須采用書面形式，否則不具有法律效力。A.正確B.錯誤47、企業(yè)內(nèi)部合規(guī)審查的重點僅限于對外經(jīng)營活動的合法性審查。A.正確B.錯誤48、在民事訴訟中，舉證責(zé)任通常遵循“誰主張，誰舉證”的原則。A.正確B.錯誤49、公司為股東提供擔(dān)保，僅需董事會決議即可生效。A.正確B.錯誤50、不可抗力事件發(fā)生后，當事人可以自動免除全部合同責(zé)任。A.正確B.錯誤51、在企業(yè)內(nèi)部控制體系中，風(fēng)險識別應(yīng)當優(yōu)先于控制活動的設(shè)計與實施。A.正確B.錯誤52、合同履行過程中，若對方當事人發(fā)生名稱變更但未影響其權(quán)利義務(wù)，企業(yè)無需重新簽訂合同。A.正確B.錯誤53、企業(yè)法律顧問參與重大經(jīng)營決策時，僅需關(guān)注決策的合法性，無需考慮其可行性與經(jīng)濟效益。A.正確B.錯誤54、在民事訴訟中，證據(jù)的“三性”指真實性、合法性和關(guān)聯(lián)性。A.正確B.錯誤55、公司內(nèi)部規(guī)章制度只要經(jīng)過管理層審批即可生效，無需向員工公示或告知。A.正確B.錯誤

參考答案及解析1.【參考答案】D【解析】不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀情況，常見如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等。根據(jù)《民法典》第180條，不可抗力的構(gòu)成需同時滿足不可預(yù)見、不可避免、不可克服三個要件。而“不可協(xié)商性”并非法定構(gòu)成要件，合同雙方仍可就履行變更進行協(xié)商。因此D項錯誤，符合題意。2.【參考答案】B【解析】“三道防線”模型中，第一道防線為業(yè)務(wù)部門，負責(zé)直接控制風(fēng)險；第二道防線為風(fēng)險管理、合規(guī)、法務(wù)等職能，負責(zé)制定政策、提供支持與監(jiān)督；第三道防線為內(nèi)部審計，獨立評估。董事會不屬于三道防線中的具體執(zhí)行層級。因此B項正確體現(xiàn)了第二道防線的職能。3.【參考答案】B【解析】法律盡職調(diào)查的核心是識別法律風(fēng)險，重點包括股權(quán)結(jié)構(gòu)、重大合同、資產(chǎn)權(quán)屬（如不動產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)）、訴訟仲裁、合規(guī)經(jīng)營等。不動產(chǎn)產(chǎn)權(quán)狀況直接影響資產(chǎn)安全與交易合法性，屬于關(guān)鍵核查項。而考勤、團建、辦公用品等非重大事項通常不列入重點核查范圍。故B項正確。4.【參考答案】D【解析】根據(jù)《公司法》相關(guān)規(guī)定，董事會職權(quán)包括決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置、聘任經(jīng)理等高級管理人員、制定重大方案等。但修改公司章程、公司合并分立等重大事項需由股東（大）會決議；選舉和更換董事屬于股東會職權(quán)。因此A、B、C均錯誤，D為正確選項。5.【參考答案】B【解析】商業(yè)賄賂風(fēng)險常出現(xiàn)在與第三方（如供應(yīng)商、代理商）的合作中。建立第三方背景審查機制，可有效識別其資質(zhì)、歷史合規(guī)記錄、關(guān)聯(lián)交易等潛在風(fēng)險，是合規(guī)管理中的關(guān)鍵控制點。而技能培訓(xùn)、辦公環(huán)境、獎金等雖有助于激勵，但不直接防范賄賂風(fēng)險。因此B項為最有效措施。6.【參考答案】B【解析】合同履行階段的風(fēng)險控制重點在于對履約過程的監(jiān)控與管理。選項B“對合同相對方資信狀況進行事前審查”屬于合同簽訂前的風(fēng)險防范措施，應(yīng)在合同訂立階段完成，而非履行階段。其余選項均為履行過程中常見的管控手段：臺賬管理（A）、責(zé)任明確（C）、進度監(jiān)控（D）均有助于及時發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對履約風(fēng)險，確保合同順利執(zhí)行。7.【參考答案】C【解析】根據(jù)《公司法》第十六條，公司對外擔(dān)保需依章程規(guī)定由董事會或股東會決議，為股東或?qū)嶋H控制人擔(dān)保必須經(jīng)股東會決議，故A、B錯誤；擔(dān)保合同效力一般自成立時生效，登記影響對抗效力而非合同效力，D錯誤。公司章程作為公司治理的基本文件，可依法對擔(dān)保總額、審批權(quán)限等作出限制，C符合法律規(guī)定，正確。8.【參考答案】B【解析】“合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程”強調(diào)將合規(guī)管控前置并融合于具體業(yè)務(wù)操作中。B項在合同審批系統(tǒng)中設(shè)置法務(wù)審核節(jié)點，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)流程與合規(guī)審查的系統(tǒng)化聯(lián)動，確保每份合同均經(jīng)過合規(guī)把關(guān)，屬于流程嵌入的典型做法。A、C、D雖屬合規(guī)管理措施，但屬于事后提醒、教育培訓(xùn)或監(jiān)督機制，未直接嵌入業(yè)務(wù)流程，故不符合題意。9.【參考答案】B【解析】企業(yè)內(nèi)部管理制度是為規(guī)范內(nèi)部運營而制定的規(guī)范性文件，不直接對外產(chǎn)生法律效力。B項“員工績效考核管理辦法”屬于人力資源管理內(nèi)部規(guī)章，是典型內(nèi)部制度。A項為公司決策文件，具有法律效力；C項為外部民事合同，具對外約束力；D項為行政機關(guān)出具的公文，均不屬于內(nèi)部管理制度范疇，故正確答案為B。10.【參考答案】B【解析】法律風(fēng)險識別需系統(tǒng)化展開，核心是結(jié)合企業(yè)所處法律環(huán)境與實際業(yè)務(wù)流程，識別潛在風(fēng)險點。B項“法律環(huán)境掃描”可把握外部法規(guī)變化，“業(yè)務(wù)流程梳理”有助于發(fā)現(xiàn)各環(huán)節(jié)合規(guī)漏洞，是風(fēng)險識別的基礎(chǔ)方法。A項側(cè)重聲譽風(fēng)險，C項抽查缺乏全面性，D項媒體不具備專業(yè)法律評估能力，均非標準識別方法，故B為正確選項。11.【參考答案】C【解析】合同法律審查屬于風(fēng)控法務(wù)工作的前置環(huán)節(jié)，能夠在業(yè)務(wù)開展前識別和規(guī)避潛在法律風(fēng)險，是典型的事前控制手段。財務(wù)報表審計和合規(guī)性檢查多為事中或事后監(jiān)督，紀檢監(jiān)察側(cè)重于違規(guī)行為查處，不具備主動預(yù)防功能。因此，合同審查最能體現(xiàn)事前防范要求，是法務(wù)副部長崗位的核心職責(zé)之一。12.【參考答案】C【解析】《民法典》第466條規(guī)定，解釋合同應(yīng)結(jié)合條款文義、交易習(xí)慣等，但根本原則是探求當事人真實意思，以實現(xiàn)合同目的為核心。當條款模糊時，法院優(yōu)先考量合同目的是否達成。字面含義是基礎(chǔ)，但非優(yōu)先標準；溝通記錄可作為輔助證據(jù)，但不具備優(yōu)先解釋效力。因此，合同目的是解釋爭議條款的首要依據(jù)。13.【參考答案】B【解析】法律風(fēng)險評估聚焦于合法性、權(quán)屬清晰性與潛在責(zé)任。目標公司資產(chǎn)是否存在抵押、查封或權(quán)屬糾紛，直接影響投資安全。投資回報率屬于財務(wù)評估范疇；宣傳材料合規(guī)性影響較??；審批效率屬管理問題。作為風(fēng)控法務(wù)副部長，必須確保資產(chǎn)權(quán)屬無瑕疵，防范后續(xù)產(chǎn)權(quán)爭議，是法律盡職調(diào)查的核心內(nèi)容。14.【參考答案】B【解析】依據(jù)《勞動合同法》第4條規(guī)定，涉及員工切身利益的規(guī)章制度，必須經(jīng)職工代表大會或全體職工討論，提出方案和意見，與工會或職工代表平等協(xié)商確定。僅內(nèi)部審核或發(fā)布不構(gòu)成法定程序。未經(jīng)民主程序制定的制度，在勞動爭議中可能被認定為無效。因此，協(xié)商程序是保障規(guī)章合法性的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。15.【參考答案】B【解析】根據(jù)《民法典》第147條，基于重大誤解實施的民事法律行為，行為人有權(quán)請求法院或仲裁機構(gòu)撤銷。選項A可能導(dǎo)致合同無效，非可撤銷；C、D涉及主體資格或形式要件，通常影響合同成立或效力待定。重大誤解屬于意思表示不真實，賦予一方撤銷權(quán)，是法務(wù)審查中需識別的重要風(fēng)險點。16.【參考答案】C【解析】法務(wù)部門主要負責(zé)法律合規(guī)性審查、風(fēng)險防控及合同文本規(guī)范性管理，不涉及財務(wù)審批職能。資金支付屬于財務(wù)部門職責(zé)，C項混淆了法務(wù)與財務(wù)的權(quán)責(zé)邊界，因此錯誤，其余選項均為法務(wù)部門在合同管理中的典型職責(zé)。17.【參考答案】B【解析】根據(jù)《公司法》及司法解釋，公司對外擔(dān)保需依章程規(guī)定經(jīng)董事會或股東會決議，否則構(gòu)成越權(quán)代表，相對人未盡審查義務(wù)的，擔(dān)?？赡鼙徽J定無效。法定代表人或公章不能單獨決定擔(dān)保效力，B項正確，A、D錯誤；子公司為母公司擔(dān)保并非絕對無效，C項過于絕對。18.【參考答案】C【解析】“三道防線”中，第一道防線是業(yè)務(wù)部門，負責(zé)日常運營中的合規(guī)執(zhí)行；第二道防線是法務(wù)與合規(guī)部門，提供政策支持與監(jiān)督；第三道防線是內(nèi)部審計，獨立評估有效性。C項正確，其他選項分別對應(yīng)第二、第三道防線或監(jiān)督職能。19.【參考答案】B【解析】根據(jù)《勞動合同法》第39條，勞動者嚴重違反規(guī)章制度，用人單位可即時解除合同且無需補償。A、D項需經(jīng)調(diào)崗或培訓(xùn)程序，C項屬于經(jīng)濟性裁員，需支付補償。B項符合法定免責(zé)解除條件，故正確。20.【參考答案】A【解析】我國民事訴訟實行“誰主張，誰舉證”原則，即當事人對自己提出的主張有責(zé)任提供證據(jù)。僅在特定侵權(quán)案件（如環(huán)境污染）中適用舉證責(zé)任倒置。法院可依申請或職權(quán)調(diào)取證據(jù)，但不替代當事人舉證。A項為基本原則，正確。21.【參考答案】C【解析】合同履行階段的風(fēng)險防控主要關(guān)注合同簽署后的執(zhí)行情況。選項A、B、D均屬于履行過程中的關(guān)鍵控制點，如進度監(jiān)控、證據(jù)留存和違約應(yīng)對。而C項“合同簽署前的資信調(diào)查”屬于合同訂立前的風(fēng)險評估環(huán)節(jié)，是合同簽訂階段的前置工作，不屬于履行階段的防控內(nèi)容，因此正確答案為C。22.【參考答案】C【解析】《民法典》第五百七十七條規(guī)定，違約責(zé)任包括繼續(xù)履行、采取補救措施或賠償損失等。賠禮道歉屬于侵權(quán)責(zé)任中的責(zé)任形式，適用于人格權(quán)受損的情形，不適用于一般合同違約。因此，C項不屬于違約責(zé)任范疇，正確答案為C。23.【參考答案】C【解析】合規(guī)管理的核心在于確保企業(yè)各項行為符合外部法律法規(guī)及內(nèi)部規(guī)章制度的要求，防范法律和監(jiān)管風(fēng)險。A、B、D雖為企業(yè)管理目標，但非合規(guī)管理的直接目的。只有C項準確反映了合規(guī)管理的本質(zhì)，因此正確答案為C。24.【參考答案】B【解析】法律盡職調(diào)查的核心是識別目標公司潛在的法律風(fēng)險，重大未決訴訟可能影響其資產(chǎn)安全、經(jīng)營穩(wěn)定和估值判斷，屬于關(guān)鍵審查內(nèi)容。A、C、D屬于非法律因素，與法務(wù)風(fēng)控職責(zé)關(guān)聯(lián)較弱。因此，B項是法律盡調(diào)中最關(guān)鍵的項目，答案為B。25.【參考答案】C【解析】《公司法》第十六條規(guī)定，公司擔(dān)保需依章程程序進行，為股東或?qū)嶋H控制人擔(dān)保必須經(jīng)股東會決議。法定代表人不得擅自決定，故A、B錯誤；擔(dān)保合同效力一般不以登記為生效要件，除非涉及特定財產(chǎn)（如不動產(chǎn)抵押），D項過于絕對。公司章程可依法對擔(dān)?？傤~或單筆擔(dān)保設(shè)定限額，體現(xiàn)自治原則，C正確。26.【參考答案】B【解析】風(fēng)控法務(wù)部門的核心職能是識別、評估和控制企業(yè)在經(jīng)營中的法律與合規(guī)風(fēng)險。在合同管理中，法務(wù)人員需對合同條款的合法性、權(quán)利義務(wù)的對等性、違約責(zé)任設(shè)置等進行專業(yè)審查，確保企業(yè)利益不受損害。A項屬于行政事務(wù)，C項屬于業(yè)務(wù)執(zhí)行，D項屬于戰(zhàn)略規(guī)劃，均非法務(wù)核心職責(zé)。因此，B項正確。27.【參考答案】C【解析】“不相容職務(wù)分離”是內(nèi)部控制的重要原則，旨在防止權(quán)力集中導(dǎo)致的舞弊風(fēng)險。合同簽訂與審批由不同人執(zhí)行，可形成相互制約機制，有效降低違規(guī)簽約風(fēng)險。A、B兩項明顯違反該原則，存在重大內(nèi)控缺陷；D項雖涉及多重角色，但法務(wù)支持談判與起草屬正常職能，不構(gòu)成沖突。故C項最符合原則要求。28.【參考答案】C【解析】風(fēng)控部門在投資決策中的核心作用是前置性風(fēng)險識別，重點評估項目是否符合法律法規(guī)、是否存在產(chǎn)權(quán)瑕疵、合同風(fēng)險或政策限制等。A、D屬業(yè)務(wù)與人事范疇，B通常由審計部門完成。只有C屬于風(fēng)控職責(zé)的核心內(nèi)容，確保決策建立在合法、可控的基礎(chǔ)上，故為正確選項。29.【參考答案】B【解析】根據(jù)《民法典》，因重大誤解、欺詐、脅迫或顯失公平訂立的合同屬于可撤銷合同。B項符合“重大誤解”的法定情形。A項可能導(dǎo)致合同無效，而非可撤銷；C項在特定情況下仍可能有效，取決于授權(quán)情況；D項涉及合同履行狀態(tài)，不影響合同效力性質(zhì)。因此，僅B項符合可撤銷合同的法定條件。30.【參考答案】B【解析】合規(guī)管理的前提是明確企業(yè)需遵守的外部法律、法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求。只有先完成合規(guī)義務(wù)的識別，才能據(jù)此制定內(nèi)部制度、流程和控制措施。A、C、D均非合規(guī)管理直接內(nèi)容。B項是構(gòu)建合規(guī)體系的邏輯起點，符合ISO37301等國際標準要求，故為正確答案。31.【參考答案】A、B、C【解析】有效的合同風(fēng)險防控需建立全流程管理機制。A項確保法律合規(guī)性，避免條款漏洞；B項通過標準化減少人為錯誤和談判成本；C項有助于防范對方違約風(fēng)險。D項錯誤在于合同歸檔應(yīng)由法務(wù)或?qū)ｉT檔案部門統(tǒng)一管理，避免遺失或調(diào)閱困難，缺乏監(jiān)督易引發(fā)風(fēng)險。32.【參考答案】B、C【解析】合規(guī)管理是跨部門協(xié)同工作，法務(wù)牽頭但需業(yè)務(wù)、審計等共同參與，故A錯誤；B正確，風(fēng)險識別是合規(guī)管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)；C正確，培訓(xùn)提升全員合規(guī)意識；D錯誤，合規(guī)制度必須動態(tài)更新以適應(yīng)監(jiān)管環(huán)境變化，否則將失去有效性。33.【參考答案】A、B、C【解析】法律盡調(diào)旨在識別目標企業(yè)的法律風(fēng)險。A項涉及潛在負債；B項關(guān)乎資產(chǎn)安全性和可轉(zhuǎn)讓性；C項反映業(yè)務(wù)穩(wěn)定性。D項與履職無關(guān)，不屬于法律盡調(diào)范圍，屬個人隱私范疇，故不選。34.【參考答案】A、B、D【解析】A項違反《公司法》關(guān)于擔(dān)保決策程序的規(guī)定，可能導(dǎo)致?lián)o效；B項未盡審慎管理義務(wù)，增加代償風(fēng)險；D項違反信息披露義務(wù)，可能引發(fā)監(jiān)管處罰或投資者訴訟；C項屬于規(guī)范操作，是風(fēng)險控制措施，不構(gòu)成風(fēng)險。35.【參考答案】B、C【解析】A項違法，應(yīng)在用工之日起一個月內(nèi)簽訂書面合同，否則需支付雙倍工資；B項正確，規(guī)章制度經(jīng)民主程序制定并公示才具法律效力；C項有助于避免違法解除賠償；D項無效，勞動合同變更應(yīng)采用書面形式，口頭約定難以舉證且不符合法律規(guī)定。36.【參考答案】A、C、D【解析】合同履行階段的風(fēng)險控制重點在于過程監(jiān)管與動態(tài)管理。建立履行臺賬（A）有助于清晰掌握履約狀態(tài)；專人跟蹤與預(yù)警（C）可及時發(fā)現(xiàn)違約或延遲風(fēng)險；內(nèi)部審計（D）則能系統(tǒng)評估履約合規(guī)性。而B項屬于合同訂立前的風(fēng)險防范措施，不屬于履行階段內(nèi)容，故不選。37.【參考答案】A、B、D【解析】根據(jù)COSO內(nèi)部控制框架，內(nèi)部控制五要素包括：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督活動。A、B、D均屬于其中。C項“合規(guī)審查”是風(fēng)控工作的具體手段之一，屬于控制活動的衍生內(nèi)容，但并非獨立要素，因此不選。38.【參考答案】A、C、D【解析】根據(jù)《公司法》第16條，公司為股東或?qū)嶋H控制人擔(dān)保須經(jīng)股東會決議，A正確；董事長無權(quán)單獨決定擔(dān)保事項，B錯誤；上市公司擔(dān)保需履行信息披露義務(wù)，C正確；公司章程可依法對擔(dān)保權(quán)限和額度作出限制，D正確。39.【參考答案】A、C、D【解析】選擇仲裁（A）可提高專業(yè)性與保密性；完整保存證據(jù)（C）是主張權(quán)利的基礎(chǔ)；及時起訴（D）避免時效屆滿喪失勝訴權(quán)。B項公開譴責(zé)可能激化矛盾并影響輿論和調(diào)解空間，不利于風(fēng)險控制，故不選。40.【參考答案】A、B、C、D【解析】現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)體系涵蓋多個重點領(lǐng)域：反商業(yè)賄賂（A）是廉潔經(jīng)營基礎(chǔ)；數(shù)據(jù)安全（B）受《個人信息保護法》等規(guī)制；勞動用工（C）涉及勞動合同、社保等法律要求；廣告宣傳（D）需符合《廣告法》等規(guī)定。四項均為企業(yè)高頻合規(guī)風(fēng)險點，均應(yīng)納入管理體系。41.【參考答案】A、B、C【解析】合同履行階段的風(fēng)險控制重點在于過程管理。建立履行臺賬（A）有助于跟蹤進度和義務(wù)履行情況；明確責(zé)任人（B）可避免推諉，提升執(zhí)行效率；設(shè)置節(jié)點監(jiān)控（C）便于及時發(fā)現(xiàn)違約或偏差。D項屬于合同訂立前的審查環(huán)節(jié)，不屬于履行階段措施，故不選。42.【參考答案】A、B、C【解析】合規(guī)管理需全員參與、全流程覆蓋（A），確保無盲區(qū)；定期風(fēng)險評估（B）是動態(tài)防控的基礎(chǔ)；獨立性是保障合規(guī)部門客觀履職的關(guān)鍵（C）。D項錯誤，合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)覆蓋全員，尤其一線員工更需強化意識，故不選。43.【參考答案】A、B、C【解析】法律盡調(diào)核心是識別法律風(fēng)險。股權(quán)結(jié)構(gòu)（A）關(guān)系到交易合法性；重大合同履約情況（B）影響資產(chǎn)價值與責(zé)任承擔(dān)；合規(guī)問題（C）可能引發(fā)行政處罰或賠償。D項屬于財務(wù)盡調(diào)范疇，非法律盡調(diào)重點，故不選。44.【參考答案】A、B、C【解析】未履行內(nèi)部決策（A）可能導(dǎo)致?lián)o效；虛假資料（B）使擔(dān)?；A(chǔ)失真，增加代償風(fēng)險；無明確期限（C）易引發(fā)無限期責(zé)任爭議。D項為財務(wù)指標，雖涉及風(fēng)控，但不直接構(gòu)成法律效力瑕疵，故不構(gòu)成法律風(fēng)險本身，不選。45.【參考答案】A、B、C【解析】規(guī)章制度生效需具備合法性（A）、民主程序（B）和公示程序。B項體現(xiàn)《勞動合同法》要求的民主協(xié)商，是關(guān)鍵要件；內(nèi)容明確（C）保障可操作性。D項屬于公示方式之一，雖重要，但“組織學(xué)習(xí)”不等于法律意義上的公示，不足以單獨確保效力，故不選。46.【參考答案】B【解析】根據(jù)《民法典》相關(guān)規(guī)定，合同變更原則上應(yīng)遵循原合同的訂立形式，但并非所有變更都必須采用書面形式。若雙方以實際行為達成一致，且能夠證明變更內(nèi)容，口頭或其他形式的變更仍可能被認定為有效。特別是在未違反法律強制性規(guī)定且不影響第三方權(quán)益的情況下，法院可能認可非書面形式的合同變更效力。因此，并非所有合同變更都必須采用書面形式。47.【參考答案】B【解析】企業(yè)合規(guī)審查不僅包括對外經(jīng)營行為的合法性，還涵蓋內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、人事管理、財務(wù)制度、數(shù)據(jù)安全、反腐敗等多個方面?，F(xiàn)代企業(yè)風(fēng)控體系強調(diào)全面合規(guī)，要求對內(nèi)部流程和管理制度進行系統(tǒng)性審查，以防范法律、財務(wù)和聲譽風(fēng)險。因此，將合規(guī)審查局限于對外經(jīng)營是片面的，不符合現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)控法務(wù)工作的實際要求。48.【參考答案】A【解析】根據(jù)《民事訴訟法》及相關(guān)司法解釋，當事人對自己提出的訴訟請求所依據(jù)的事實，有責(zé)任提供證據(jù)加以證明，即“誰主張，誰舉證”是民事訴訟的基本舉證原則。雖在特定情形下（如環(huán)境污染、醫(yī)療損害等）存在舉證責(zé)任倒置，但一般民事糾紛中仍以該原則為主導(dǎo)。因此，該說法正確。49.【參考答案】B【解析】根據(jù)《公司法》第十六條，公司為公司股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會或股東大會決議，且關(guān)聯(lián)股東應(yīng)回避表決。董事會無權(quán)單獨決定此類擔(dān)保事項。若未經(jīng)股東會決議，擔(dān)保合同可能被認定為無效或存在重大瑕疵。因此，僅董事會決議不足以使擔(dān)保生效，該說法錯誤。50.【參考答案】B【解析】不可抗力發(fā)生后，并不自動免除責(zé)任，當事人需及時通知對方并提供證明。根據(jù)《民法典》第五百九十條，受不可抗力影響的一方需在合理期限內(nèi)履行通知義務(wù)，并在影響范圍內(nèi)部分或全部免責(zé)。若未及時通知或損失因自身原因擴大，則不能免除相應(yīng)責(zé)任。因此，免責(zé)是有條件的，并非自動適用。51.【參考答案】A【解析】企業(yè)內(nèi)部控制遵循“風(fēng)險導(dǎo)向”原則，必須首先識別可能影響目標實現(xiàn)的風(fēng)險，然后據(jù)此設(shè)計相應(yīng)的控制活動。若未識別風(fēng)險，控制措施將缺乏針對性和有效性。因此，風(fēng)險識別是內(nèi)部控制流程的前置環(huán)節(jié)，應(yīng)在控制活動之前進行，確?？刂瀑Y源合理配置、重點突出。該邏輯符合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》中關(guān)于內(nèi)部控制要素的順序要求。52.【參考答案】A【解析】根據(jù)《民法典》第五百三十二條，當事人姓名、名稱變更不影響合同效力。只要主體資格未變、權(quán)利義務(wù)未轉(zhuǎn)移，原合同繼續(xù)有效。企業(yè)只需留存對方更名證明文件（如工商變更登記）作為履約依據(jù)，無需重新簽約，避免重復(fù)勞動與法律不確定性。53.【參考答案】B【解析】企業(yè)法務(wù)職責(zé)不僅是合規(guī)審查，還需結(jié)合商業(yè)目標提出綜合意見。風(fēng)控法務(wù)人員應(yīng)評估法律風(fēng)險、操作可行性及經(jīng)濟成本，協(xié)助管理層權(quán)衡利弊。僅關(guān)注合法性可能脫離實際，影響決策質(zhì)量，違背“法務(wù)服務(wù)經(jīng)營”的定位。54.【參考答案】A【解析】證據(jù)的“三性”是法院審查證據(jù)的基本標準：真實性指證據(jù)內(nèi)容客觀存在；合法性指取證手段符合法律規(guī)定；關(guān)聯(lián)性指證據(jù)與待證事實有邏輯聯(lián)系。三者缺一不可，是法務(wù)人員收集、審查證據(jù)的核心原則，直接影響舉證效果。55.【參考答案】B【解析】根據(jù)《勞動合同法》第四條，涉及勞動者切身利益的規(guī)章制度必須經(jīng)職工討論并公示或告知員工，否則不得作為管理依據(jù)。即使內(nèi)容合法、程序?qū)徟瓿桑绰男忻裰鞒绦蚝凸玖x務(wù)，仍不具備法律效力。

2025廣東佛山市順德區(qū)均騰實業(yè)集團有限公司招聘（風(fēng)控法務(wù)部副部長）筆試歷年典型考點題庫附帶答案詳解（第2套）一、單項選擇題下列各題只有一個正確答案，請選出最恰當?shù)倪x項（共30題）1、在企業(yè)合同管理流程中，下列哪項屬于風(fēng)控法務(wù)部門的核心職責(zé)？A.負責(zé)合同文本的擬定與法律審查B.承擔(dān)合同執(zhí)行中的市場風(fēng)險評估C.主導(dǎo)合同履行過程中的財務(wù)結(jié)算D.組織合同簽署后的客戶關(guān)系維護2、下列哪項最能體現(xiàn)企業(yè)建立合規(guī)管理體系的首要步驟？A.制定員工績效考核制度B.開展全面的合規(guī)風(fēng)險識別與評估C.建立舉報投訴處理機制D.組織年度合規(guī)培訓(xùn)3、在企業(yè)對外投資決策中，法律盡職調(diào)查的主要目的不包括以下哪項？A.核實目標公司的資產(chǎn)權(quán)屬狀況B.評估目標公司的盈利能力C.發(fā)現(xiàn)潛在的未決訴訟或行政處罰D.審查目標公司的重大合同履行情況4、下列關(guān)于企業(yè)印章管理的說法，哪項最符合內(nèi)部控制規(guī)范要求？A.為提高效率，允許部門負責(zé)人自行保管合同章B.印章使用須經(jīng)審批并登記臺賬C.電子印章無需納入統(tǒng)一管理制度D.印章遺失后可自行補刻無需報備5、企業(yè)發(fā)生合同糾紛擬提起訴訟時，法務(wù)部門在訴前應(yīng)重點完成的工作是？A.立即向法院提交起訴狀B.評估訴訟時效、證據(jù)完整性與案件勝訴可能性C.要求對方公司公開財務(wù)數(shù)據(jù)D.組織媒體進行輿論施壓6、在企業(yè)合同管理中，以下哪項屬于合同履行階段的核心風(fēng)險控制措施？A.合同文本由法務(wù)部門統(tǒng)一審核B.建立合同履行跟蹤機制并設(shè)置履約預(yù)警C.采用標準合同模板進行簽署D.明確合同審批權(quán)限流程7、下列關(guān)于公司對外擔(dān)保的法律效力表述，正確的是？A.只要法定代表人簽字即對外有效B.未經(jīng)股東會或董事會決議，擔(dān)保合同必然無效C.公司為股東提供擔(dān)保必須經(jīng)股東會決議通過D.擔(dān)保事項無需在公司章程中規(guī)定8、在企業(yè)合規(guī)管理中，以下哪項最能體現(xiàn)“合規(guī)三道防線”中的第二道防線職能？A.業(yè)務(wù)部門執(zhí)行具體操作并進行自我合規(guī)檢查B.內(nèi)審部門獨立開展合規(guī)審計C.法務(wù)與合規(guī)部門制定政策并監(jiān)督執(zhí)行D.董事會審批重大合規(guī)事項9、在企業(yè)應(yīng)收賬款管理中，以下哪項法律手段最有助于降低壞賬風(fēng)險？A.定期發(fā)送對賬函確認債權(quán)B.在合同中約定違約金和逾期利息C.簽訂合同時明確爭議解決地為本公司所在地D.建立客戶信用評級制度并在合同中設(shè)置擔(dān)保條款10、下列哪項不屬于企業(yè)內(nèi)部審計在風(fēng)控中的主要職責(zé)？A.評估內(nèi)部控制體系的有效性B.對重大投資項目進行合規(guī)性審查C.直接參與日常合同審批流程D.向?qū)徲嬑瘑T會報告風(fēng)險隱患11、在企業(yè)合同管理中，關(guān)于格式條款的法律效力，下列說法正確的是？A．提供格式條款的一方無需對免責(zé)條款進行提示說明

B．格式條款若存在歧義，應(yīng)作出有利于提供方的解釋

C．格式條款免除其責(zé)任、加重對方責(zé)任的，該條款無效

D．只要寫入合同，格式條款即具有法律效力，無需審查12、下列哪項最能體現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制中的“風(fēng)險評估”要素？A．制定員工考勤管理制度

B．定期開展財務(wù)審計

C．識別并分析影響戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的內(nèi)外部風(fēng)險

D．設(shè)立舉報投訴機制13、在公司對外擔(dān)保行為中，未經(jīng)股東會或董事會決議的擔(dān)保合同效力如何認定？A．一律無效，因違反法定程序

B．對公司不發(fā)生效力，除非相對人善意

C．自動有效，法定代表人有權(quán)決定

D．可撤銷，由公司選擇是否追認14、下列哪項不屬于企業(yè)合規(guī)管理體系的核心組成部分？A．合規(guī)政策制定

B．合規(guī)風(fēng)險識別與評估

C．產(chǎn)品市場定價策略

D．合規(guī)培訓(xùn)與文化建設(shè)15、在處理企業(yè)勞動爭議時，下列哪項程序是法定前置程序？A．向法院提起訴訟

B．雙方自行協(xié)商

C．勞動爭議仲裁

D．申請行政復(fù)議16、在企業(yè)合同管理流程中，以下哪項屬于法務(wù)部門在合同簽訂前的核心職責(zé)？A.負責(zé)合同文本的擬定與法律風(fēng)險審查B.安排合同用印后的歸檔管理C.跟進合同履行過程中的付款進度D.組織合同相對方的市場資質(zhì)調(diào)研17、根據(jù)我國《民法典》規(guī)定，當事人一方遲延履行主要債務(wù)，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行的，另一方有權(quán)采取何種措施？A.直接變更合同條款B.單方解除合同C.向法院申請強制執(zhí)行D.自動中止合同效力18、在企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理中，以下哪項最有助于防范商業(yè)賄賂風(fēng)險？A.建立供應(yīng)商準入與定期評估機制B.提高員工績效獎金比例C.簡化合同審批流程D.擴大業(yè)務(wù)部門自主決策權(quán)19、下列關(guān)于公司對外擔(dān)保的表述，符合我國《公司法》規(guī)定的是：A.公司可為股東提供擔(dān)保，無需經(jīng)過股東會決議B.法定代表人有權(quán)單獨決定公司對外擔(dān)保事項C.公司對外擔(dān)保必須依照公司章程規(guī)定程序進行D.子公司為母公司擔(dān)保屬于無效行為20、在企業(yè)風(fēng)險管理框架中，以下哪項屬于“風(fēng)險應(yīng)對”策略中的“風(fēng)險轉(zhuǎn)移”方式？A.停止高風(fēng)險業(yè)務(wù)的開展B.購買商業(yè)保險以覆蓋潛在損失C.增加內(nèi)部審計頻次D.建立風(fēng)險預(yù)警指標體系21、在企業(yè)合同審查中，下列哪一項不屬于法務(wù)部門對合同主體資格審查的重點內(nèi)容？A．對方是否具備合法的營業(yè)執(zhí)照

B．對方是否取得相關(guān)行業(yè)特許經(jīng)營資質(zhì)

C．對方法定代表人的個人信用記錄

D．對方是否通過最新年度工商年檢22、下列關(guān)于公司對外提供擔(dān)保的法律程序，表述正確的是？A．子公司為母公司擔(dān)保無需經(jīng)過股東會決議

B．公司章程對擔(dān)?？傤~的限制不得對抗善意第三人

C．董事會可全權(quán)決定為股東提供擔(dān)保

D．公司為他人提供大額擔(dān)保必須經(jīng)股東（大）會批準23、在企業(yè)合規(guī)管理中，下列哪項最能體現(xiàn)“合規(guī)風(fēng)險事前防控”的原則？A．對已發(fā)生的違規(guī)事件進行內(nèi)部追責(zé)

B．建立合規(guī)舉報與調(diào)查機制

C．在新業(yè)務(wù)上線前開展合規(guī)風(fēng)險評估

D．配合監(jiān)管機構(gòu)開展現(xiàn)場檢查24、下列哪種情形下，企業(yè)簽訂的格式合同條款可能被認定為無效？A．條款內(nèi)容使用專業(yè)術(shù)語較多

B．未對免責(zé)條款進行顯著提示和說明

C．合同采用打印而非手寫形式

D．合同由對方律師審核過25、在企業(yè)應(yīng)收賬款管理中，下列哪項法律措施最有助于保障債權(quán)實現(xiàn)？A．定期發(fā)送催款函

B．在合同中約定違約金條款

C．與債務(wù)人達成口頭還款承諾

D．延遲提起訴訟以維持合作關(guān)系26、在企業(yè)合同管理流程中，以下哪項屬于風(fēng)控法務(wù)部門在合同簽訂前的核心職責(zé)？A.負責(zé)合同文本的打印與裝訂B.審核合同相對方的主體資格和履約能力C.安排合同簽署后的歸檔工作D.執(zhí)行合同約定的付款事項27、在企業(yè)內(nèi)部控制體系中，以下哪項最能體現(xiàn)“不相容職務(wù)分離”原則？A.同一人負責(zé)采購申請與貨物驗收B.財務(wù)人員同時管理賬簿與現(xiàn)金C.審批付款與執(zhí)行付款由不同人員完成D.法務(wù)人員參與合同起草并負責(zé)簽約28、下列哪項行為最可能構(gòu)成企業(yè)商業(yè)秘密泄露風(fēng)險？A.使用公司統(tǒng)一的電子郵箱對外溝通B.在公開會議上討論未發(fā)布的新產(chǎn)品技術(shù)細節(jié)C.將文件上傳至企業(yè)加密的云存儲平臺D.員工簽署保密協(xié)議后正常履職29、在企業(yè)開展對外投資盡職調(diào)查時，法務(wù)部門最應(yīng)重點關(guān)注的目標公司哪類法律風(fēng)險？A.員工考勤記錄是否完整B.是否存在重大未決訴訟或仲裁C.辦公場所裝修風(fēng)格是否陳舊D.社交媒體賬號粉絲數(shù)量30、企業(yè)制定合規(guī)管理制度的主要目的不包括以下哪項？A.降低違法違規(guī)導(dǎo)致的行政處罰風(fēng)險B.提升員工個人投資收益C.建立內(nèi)部風(fēng)險預(yù)警與應(yīng)對機制D.維護企業(yè)聲譽和品牌形象二、多項選擇題下列各題有多個正確答案，請選出所有正確選項（共15題）31、企業(yè)在進行合同風(fēng)險審查時，應(yīng)重點關(guān)注以下哪些方面？A.合同主體的資質(zhì)與履約能力B.合同條款的明確性與可執(zhí)行性C.違約責(zé)任的約定是否對等合理D.合同簽署地的風(fēng)景是否優(yōu)美32、下列哪些屬于企業(yè)內(nèi)部控制體系中的關(guān)鍵控制活動？A.授權(quán)審批制度B.職責(zé)分離機制C.定期資產(chǎn)盤點D.員工團建活動頻率33、在企業(yè)股權(quán)投資盡職調(diào)查中，法務(wù)盡調(diào)通常包括哪些內(nèi)容？A.目標公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東權(quán)利義務(wù)B.重大合同的履行情況與潛在違約風(fēng)險C.知識產(chǎn)權(quán)權(quán)屬及是否存在侵權(quán)糾紛D.目標公司高管的個人興趣愛好34、下列哪些情形可能構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易中的合規(guī)風(fēng)險？A.交易價格明顯偏離市場公允價值B.未履行公司內(nèi)部審批程序C.交易信息未按規(guī)定披露D.關(guān)聯(lián)方為公司長期合作伙伴35、企業(yè)建立合規(guī)管理體系時，應(yīng)包含以下哪些核心要素？A.合規(guī)政策與行為準則B.合規(guī)風(fēng)險評估機制C.合規(guī)培訓(xùn)與文化建設(shè)D.公司辦公場所裝修標準36、在企業(yè)合同管理中，下列哪些屬于合同履行階段的關(guān)鍵風(fēng)險控制點？A.合同相對方資信狀況變化B.履行過程中的書面溝通記錄缺失C.合同審批流程未完成即開始履行D.未設(shè)定明確的履約時間節(jié)點與驗收標準37、下列關(guān)于企業(yè)內(nèi)部合規(guī)審查機制的描述，哪些是有效的合規(guī)管理措施？A.建立跨部門合規(guī)聯(lián)絡(luò)員制度B.定期開展合規(guī)風(fēng)險評估C.將合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)審批流程D.僅在發(fā)生監(jiān)管處罰后啟動整改38、在企業(yè)投資并購項目中，法律盡職調(diào)查應(yīng)重點關(guān)注哪些方面？A.目標公司資產(chǎn)權(quán)屬是否清晰B.是否存在未披露的重大訴訟或仲裁C.員工薪酬是否高于行業(yè)平均水平D.主要合同是否存在重大違約條款39、下列哪些情形可能構(gòu)成企業(yè)對外擔(dān)保的法律風(fēng)險？A.未經(jīng)股東會決議擅自提供對外擔(dān)保B.擔(dān)保合同未明確擔(dān)保期限與范圍C.被擔(dān)保人提供虛假財務(wù)資料D.擔(dān)保事項已履行內(nèi)部審批并登記40、在處理企業(yè)勞動爭議時，下列哪些做法有助于降低法律風(fēng)險？A.解除勞動合同前進行法律合規(guī)性評估B.保留員工考勤、獎懲等原始記錄C.口頭通知員工調(diào)崗并調(diào)整薪資D.簽訂書面勞動合同并明確崗位職責(zé)41、在企業(yè)合同管理中，為有效防控法律風(fēng)險，以下哪些措施屬于合同履行階段的關(guān)鍵控制點？A.建立合同履行臺賬，動態(tài)跟蹤履行進度B.對重大合同設(shè)置履約提醒和預(yù)警機制C.合同簽署前進行法律合規(guī)性審查D.及時收集和保存履約過程中的往來函件與憑證42、在企業(yè)開展重大投資項目的法律盡職調(diào)查中，以下哪些事項應(yīng)作為重點核查內(nèi)容？A.標的企業(yè)是否存在重大未決訴訟或仲裁B.標的資產(chǎn)的權(quán)屬是否清晰且無抵押、查封等權(quán)利限制C.項目所在行業(yè)是否屬于國家鼓勵類產(chǎn)業(yè)D.標的企業(yè)主要合同的履約情況及潛在違約責(zé)任43、下列關(guān)于公司對外擔(dān)保的法律合規(guī)要求，表述正確的有哪些？A.公司為股東提供擔(dān)保必須經(jīng)股東（大）會決議通過B.董事會決議即可決定任何金額的對外擔(dān)保事項C.未經(jīng)合法程序的對外擔(dān)?？赡鼙徽J定為無效D.上市公司對外擔(dān)保需依法履行信息披露義務(wù)44、企業(yè)在建立合規(guī)管理體系時，以下哪些要素屬于核心組成部分？A.制定合規(guī)政策與行為準則B.設(shè)立獨立的合規(guī)管理部門或崗位C.定期開展合規(guī)培訓(xùn)與宣傳D.建立違規(guī)舉報機制與問責(zé)制度45、在處理企業(yè)勞動爭議時，以下哪些證據(jù)材料具有較高的法律證明效力？A.經(jīng)員工簽收的書面解除勞動合同通知書B.企業(yè)單方面制作的考勤匯總表，未經(jīng)員工確認C.雙方簽署的勞動合同及補充協(xié)議D.工作群中員工自認嚴重違紀的聊天記錄（原始載體保存完整）三、判斷題判斷下列說法是否正確（共10題）46、在企業(yè)合同管理中，格式條款若未采取合理方式提示對方注意，可能被認定為無效。A.正確B.錯誤47、內(nèi)部審計部門的獨立性是企業(yè)風(fēng)險控制體系有效運行的重要保障。A.正確B.錯誤48、法人與其法定代表人是同一法律主體，對外行為責(zé)任完全等同。A.正確B.錯誤49、企業(yè)重大投資決策前無需進行法律風(fēng)險評估，僅需財務(wù)評估即可。A.正確B.錯誤50、公司為股東提供擔(dān)保，必須經(jīng)過股東會或股東大會決議通過。A.正確B.錯誤51、在企業(yè)合同管理中，合同履行過程中若發(fā)生不可抗力事件，當事人可以自動免除全部合同責(zé)任。A.正確B.錯誤52、在企業(yè)內(nèi)部合規(guī)審查中，法務(wù)部門僅負責(zé)合同審核，不參與公司重大經(jīng)營決策的法律風(fēng)險評估。A.正確B.錯誤53、公司為他人提供擔(dān)保，未經(jīng)股東會或董事會決議，該擔(dān)保合同一律無效。A.正確B.錯誤54、在勞動爭議中，用人單位未為員工繳納工傷保險，員工發(fā)生工傷后，相關(guān)賠償責(zé)任由社會保險基金承擔(dān)。A.正確B.錯誤55、企業(yè)開展數(shù)據(jù)處理活動時，僅需關(guān)注數(shù)據(jù)存儲安全，無需履行個人信息保護告知同意義務(wù)。A.正確B.錯誤

參考答案及解析1.【參考答案】A【解析】風(fēng)控法務(wù)部門在合同管理中的核心職能是防范法律風(fēng)險，確保合同合法性、合規(guī)性與嚴謹性。合同文本的擬定與法律審查是其關(guān)鍵職責(zé)，包括條款設(shè)計、權(quán)利義務(wù)明確、違約責(zé)任設(shè)定等。B選項屬于業(yè)務(wù)或市場部門職責(zé)，C選項屬于財務(wù)部門職能，D選項屬于客戶服務(wù)或營銷職能。因此，A選項正確體現(xiàn)了法務(wù)崗位在合同管理中的法律把關(guān)作用。2.【參考答案】B【解析】合規(guī)管理體系建設(shè)應(yīng)以風(fēng)險為導(dǎo)向，首要步驟是識別和評估企業(yè)面臨的合規(guī)風(fēng)險，包括法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管、內(nèi)部流程等方面的潛在問題。只有在明確風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，才能有針對性地制定合規(guī)政策、流程與控制措施。A、D屬于人力資源管理范疇，C是后續(xù)監(jiān)督機制，均非體系構(gòu)建的起點。因此，B選項符合合規(guī)管理“先評估、后控制”的科學(xué)邏輯。3.【參考答案】B【解析】法律盡職調(diào)查由法務(wù)或律師主導(dǎo)，重點在于識別法律風(fēng)險，如產(chǎn)權(quán)瑕疵、訴訟、合同違約、合規(guī)問題等。A、C、D均為典型法律調(diào)查內(nèi)容。而B選項“盈利能力”屬于財務(wù)盡職調(diào)查范疇，由財務(wù)或?qū)徲嬋藛T評估。風(fēng)控法務(wù)副部長雖參與投資風(fēng)控，但不應(yīng)越界承擔(dān)財務(wù)分析職責(zé)。因此，B不屬于法律盡調(diào)目的，為正確答案。4.【參考答案】B【解析】印章是企業(yè)法律行為的重要載體，必須實行嚴格管控。內(nèi)部控制要求印章使用必須經(jīng)過授權(quán)審批，并建立使用登記臺賬，確?？勺匪荨項易導(dǎo)致濫用，C項忽視電子印章的法律效力與風(fēng)險，D項違反公章管理規(guī)定。B項體現(xiàn)了“審批—使用—記錄”的閉環(huán)管理，符合企業(yè)風(fēng)控規(guī)范，是法務(wù)部門推動制度建設(shè)的重點內(nèi)容。5.【參考答案】B【解析】訴前評估是法務(wù)風(fēng)控的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，包括審查訴訟時效是否屆滿、證據(jù)是否充分、法律依據(jù)是否明確以及綜合勝訴率與成本收益。盲目起訴可能導(dǎo)致敗訴或資源浪費。A項應(yīng)在評估后進行，C、D項不符合法律程序與職業(yè)道德。B項體現(xiàn)了法務(wù)工作的審慎性與專業(yè)性，是風(fēng)控法務(wù)副部長在決策支持中的核心職責(zé)。6.【參考答案】B【解析】合同履行階段的關(guān)鍵在于動態(tài)監(jiān)控履約情況，防范違約風(fēng)險。建立履行跟蹤機制和履約預(yù)警系統(tǒng)，能及時發(fā)現(xiàn)對方或自身履約異常，采取應(yīng)對措施。A、C、D屬于合同訂立階段的風(fēng)險防控，而非履行階段的核心措施。因此，B項最符合履行階段的管理重點。7.【參考答案】C【解析】根據(jù)《公司法》規(guī)定，公司為股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保，必須經(jīng)股東會或股東大會決議，且利害關(guān)系股東應(yīng)回避表決。這是強制性規(guī)定，旨在防止利益輸送。A錯誤，法定代表人越權(quán)擔(dān)保不當然有效；B過于絕對，相對人善意時合同仍可能有效；D錯誤，章程應(yīng)對擔(dān)保權(quán)限作出規(guī)定。故C正確。8.【參考答案】C【解析】合規(guī)三道防線中，第一道是業(yè)務(wù)部門（執(zhí)行），第二道是合規(guī)與法務(wù)部門（監(jiān)督與指導(dǎo)），第三道是內(nèi)部審計（獨立評估）。C項中法務(wù)與合規(guī)部門制定制度、培訓(xùn)、審查，屬于第二道防線的核心職能。A為第一道，B為第三道，D為公司治理層面，不屬于三道防線的操作體系。9.【參考答案】D【解析】預(yù)防壞賬的關(guān)鍵在于事前風(fēng)控。建立客戶信用評級可評估交易風(fēng)險，設(shè)置擔(dān)保條款（如保證、抵押）則為債權(quán)實現(xiàn)提供保障，屬于源頭控制。A、B、C均為事后追償輔助措施，無法根本降低風(fēng)險。D項兼具風(fēng)險識別與保障功能，是法律與風(fēng)控結(jié)合的有效手段。10.【參考答案】C【解析】內(nèi)部審計職責(zé)是獨立監(jiān)督與評價，不參與具體業(yè)務(wù)執(zhí)行，以保持獨立性。A、B、D均為審計典型職能：評估內(nèi)控、審查項目、報告風(fēng)險。C項“直接參與合同審批”屬于業(yè)務(wù)或法務(wù)部門職責(zé)，若審計介入，將導(dǎo)致職能沖突，違背獨立性原則。因此C不屬于內(nèi)審職責(zé)。11.【參考答案】C【解析】根據(jù)《中華人民共和國民法典》第四百九十六條及第四百九十七條規(guī)定，提供格式條款的一方應(yīng)履行提示和說明義務(wù)，否則對方可主張該條款不成為合同內(nèi)容；若格式條款存在免除自身責(zé)任、加重對方責(zé)任、排除對方主要權(quán)利等情形，該條款無效。存在歧義時，應(yīng)作出不利于提供方的解釋。因此，C項正確，A、B、D項錯誤。12.【參考答案】C【解析】內(nèi)部控制五要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督。風(fēng)險評估是指企業(yè)及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略。A屬于控制活動，B和D屬于監(jiān)督機制，只有C直接對應(yīng)風(fēng)險評估的核心內(nèi)容，故正確答案為C。13.【參考答案】B【解析】根據(jù)《民法典》第六十一條及《公司法》第十六條，公司對外擔(dān)保需依章程規(guī)定經(jīng)董事會或股東會決議。法定代表人擅自擔(dān)保的，若相對人未審查決議文件，不構(gòu)成善意，擔(dān)保對公司不發(fā)生效力。司法實踐中強調(diào)“越權(quán)代表+相對人善意”判斷標準，故B項符合現(xiàn)行裁判規(guī)則，其他選項與法律規(guī)定不符。14.【參考答案】C【解析】企業(yè)合規(guī)管理體系通常包括合規(guī)政策、組織架構(gòu)、風(fēng)險識別、控制措施、培訓(xùn)宣傳、監(jiān)督問責(zé)等核心要素。A、B、D均為合規(guī)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)。而產(chǎn)品市場定價策略屬于企業(yè)經(jīng)營決策范疇，主要涉及市場競爭與成本控制，不直接屬于合規(guī)管理內(nèi)容，故C項為正確答案。15.【參考答案】C【解析】根據(jù)《中華人民共和國勞動爭議調(diào)解仲裁法》第五條規(guī)定，勞動爭議處理實行“仲裁前置”原則，即發(fā)生勞動爭議后，當事人應(yīng)先向勞動爭議仲裁委員會申請仲裁，對仲裁裁決不服的，方可向人民法院提起訴訟。協(xié)商非強制程序，行政復(fù)議不適用于普通勞動爭議。因此，仲裁是訴訟的法定前置程序，C項正確。16.【參考答案】A【解析】法務(wù)部門在合同簽訂前的核心職責(zé)是識別和防控法律風(fēng)險，包括參與合同談判、起草或?qū)徍撕贤谋尽⑻岢鲂薷囊庖姷?。選項A屬于法務(wù)專業(yè)職能；B屬于行政或檔案管理職責(zé)；C屬于財務(wù)或業(yè)務(wù)部門職責(zé)；D更多由采購或業(yè)務(wù)部門主導(dǎo)。因此，A為正確答案。17.【參考答案】B【解析】《民法典》第五百六十三條規(guī)定，當事人一方遲延履行主要債務(wù)，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行的，守約方有權(quán)解除合同。該解除權(quán)需通過通知方式行使，并非自動中止或強制執(zhí)行。選項C適用于已生效判決；D不符合法律規(guī)定。因此，B符合法定解除條件，為正確答案。18.【參考答案】A【解析】商業(yè)賄賂風(fēng)險防控的關(guān)鍵在于對第三方合作方的盡職調(diào)查與持續(xù)監(jiān)督。建立供應(yīng)商準入與評估機制，可有效識別潛在利益輸送風(fēng)險，是合規(guī)管理的重要環(huán)節(jié)。B、C、D均可能增加管理失控風(fēng)險，缺乏監(jiān)督機制反而助長違規(guī)行為。因此，A為最有效防控措施。19.【參考答案】C【解析】《公司法》第十六條規(guī)定，公司向其他企業(yè)投資或為他人提供擔(dān)保，依章程規(guī)定由董事會或股東會決議；為股東或?qū)嶋H控制人擔(dān)保，必須經(jīng)股東會決議。法定代表人無權(quán)單獨決定，A、B錯誤；子公司為母公司擔(dān)保有效，但需履行內(nèi)部決策程序，D錯誤。因此，C為正確選項。20.【參考答案】B【解析】風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過合同或財務(wù)安排將風(fēng)險后果轉(zhuǎn)移給第三方。購買保險是典型的風(fēng)險轉(zhuǎn)移手段，損失發(fā)生時由保險公司承擔(dān)。A屬于風(fēng)險規(guī)避；C、D屬于風(fēng)險控制或監(jiān)測措施，不轉(zhuǎn)移責(zé)任。因此，B為唯一符合“風(fēng)險轉(zhuǎn)移”定義的選項。21.【參考答案】C【解析】合同主體資格審查主要關(guān)注簽約方是否具備合法經(jīng)營身份和行業(yè)準入資格。A、B、D均屬于企業(yè)合法存續(xù)與經(jīng)營資質(zhì)的范疇，是法務(wù)審查的基本內(nèi)容。而法定代表人的個人信用記錄雖在特定合作中可能參考，但不屬于合同主體資格的法定審查要件，故C錯誤，應(yīng)選。22.【參考答案】D【解析】根據(jù)《公司法》第十六條規(guī)定，公司為股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保必須經(jīng)股東（大）會決議；為他人提供擔(dān)保是否需決議依章程規(guī)定，但重大擔(dān)保事項通常需股東會批準以防范風(fēng)險。章程對擔(dān)保限額的限制可對抗非善意第三人，B錯誤；子公司為母公司擔(dān)保屬于關(guān)聯(lián)擔(dān)保，需股東會決議，A錯誤；董事會無權(quán)單獨決定為股東擔(dān)保，C錯誤。故選D。23.【參考答案】C【解析】事前防控強調(diào)在風(fēng)險發(fā)生前采取措施。C項在新業(yè)務(wù)開展前評估合規(guī)風(fēng)險，屬于典型的事前控制手段。A、B、D均為事后或事中應(yīng)對機制，屬于風(fēng)險發(fā)生后的補救或監(jiān)督行為，不符合“事前”要求。因此，體現(xiàn)事前防控最充分的是C。24.【參考答案】B【解析】根據(jù)《民法典》第四百九十六條，提供格式條款一方未履行提示或說明義務(wù)，致使對方未注意或理解與其有重大利害關(guān)系的條款，對方可主張該條款不成為合同內(nèi)容。特別是免責(zé)或限責(zé)條款，必須以加粗、標紅等方式顯著提示，并予以說明。未履行該義務(wù)的，條款可能無效。A、C、D均不直接影響條款效力，故選B。25.【參考答案】B【解析】違約金條款具有預(yù)先約定損害賠償?shù)墓δ?，能增強合同約束力，提高違約成本，屬于法律層面的有效債權(quán)保障機制。A雖為催收手段，但無強制力；C口頭承諾難以舉證；D拖延訴訟可能導(dǎo)致訴訟時效屆滿，喪失勝訴權(quán)。相比之下，B是制度性保障措施，最有助于債權(quán)實現(xiàn)，故選B。26.【參考答案】B【解析】風(fēng)控法務(wù)部門在合同簽訂前的主要職責(zé)是識別和防范法律風(fēng)險。審核合同相對方的主體資格（如是否具備法人資格、信用狀況、經(jīng)營異常記錄等）和履約能力，是防控合同欺詐、違約風(fēng)險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。選項A、C屬于行政或檔案管理職責(zé)，D屬于財務(wù)執(zhí)行職責(zé)，均非法務(wù)核心職能。因此，B項是法務(wù)在合同前期風(fēng)險控制中的典型工作內(nèi)容，符合企業(yè)風(fēng)控管理規(guī)范。27.【參考答案】C【解析】“不相容職務(wù)分離”是內(nèi)控基本準則，旨在防止舞弊和錯誤。審批與執(zhí)行屬于典型不相容職責(zé)，若由同一人完成易導(dǎo)致權(quán)力濫用。A、B選項明顯違反該原則，但題目要求選擇“體現(xiàn)”原則的正確做法，故C為正確答案。D中法務(wù)參與起草與簽約在實踐中常見，不構(gòu)成實質(zhì)性職責(zé)沖突。C項體現(xiàn)了權(quán)力制衡機制，是企業(yè)風(fēng)控體系中的關(guān)鍵控制點。28.【參考答案】B【解析】商業(yè)秘密的構(gòu)成要件之一是“保密性”，一旦在公開場合討論核心技術(shù)信息，即喪失保密狀態(tài)，構(gòu)成泄露風(fēng)險。A、C為合規(guī)操作，D為正常管理措施。B項行為使信息處于公眾可獲知狀態(tài)，即便無主觀惡意，仍可能導(dǎo)致法律保護失效。風(fēng)控法務(wù)部門需加強員工保密培訓(xùn)，規(guī)范信息分級與披露流程，防范此類非故意泄密行為，保護企業(yè)核心競爭力。29.【參考答案】B【解析】重大未決訴訟或仲裁直接影響目標公司資產(chǎn)安全、財務(wù)狀況及持續(xù)經(jīng)營能力，屬于法律盡調(diào)的核心內(nèi)容。A項屬于內(nèi)部管理問題，C、D與法律風(fēng)險無關(guān)。法務(wù)需評估訴訟可能帶來的賠償責(zé)任、執(zhí)行風(fēng)險及對并購交易的影響。此類風(fēng)險若未披露，可能導(dǎo)致交易后產(chǎn)生或有債務(wù)，損害投資方利益。因此，B項是盡調(diào)中必須識別和評估的關(guān)鍵法律風(fēng)險點。30.【參考答案】B【解析】合規(guī)管理旨在確保企業(yè)經(jīng)營符合法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，核心目標包括防控處罰風(fēng)險（A）、建立風(fēng)險預(yù)警機制（C）和保護企業(yè)聲譽（D）。這些均屬于企業(yè)整體風(fēng)險管理范疇。而“提升員工個人投資收益”屬于個人財務(wù)目標，與企業(yè)合規(guī)制度無直接關(guān)聯(lián)，也不在風(fēng)控法務(wù)職能范圍內(nèi)。因此，B項不屬于合規(guī)管理的目的，符合題干“不包括”的要求，為正確答案。31.【參考答案】A、B、C【解析】合同風(fēng)險審查核心在于防范履約風(fēng)險與法律糾紛。審查主體資質(zhì)可判斷其履約能力，避免與無資質(zhì)或失信方簽約；條款明確性保障權(quán)利義務(wù)清晰，減少解釋爭議；對等合理的違約責(zé)任能有效約束雙方行為。D項與合同法律風(fēng)險無關(guān)，屬無關(guān)干擾項。實務(wù)中，風(fēng)控法務(wù)人員應(yīng)結(jié)合盡職調(diào)查、法律合規(guī)性分析等手段系統(tǒng)評估合同風(fēng)險。32.【參考答案】A、B、C【解析】授權(quán)審批確保業(yè)務(wù)行為經(jīng)適當層級批準，防止越權(quán)操作；職責(zé)分離可減少舞弊風(fēng)險，如會計與出納分設(shè)；定期盤點保障賬實相符，是資產(chǎn)管理的重要控制手段。D項屬于企業(yè)文化建設(shè)范疇，不構(gòu)成內(nèi)部控制的關(guān)鍵活動。內(nèi)控體系應(yīng)圍繞風(fēng)險識別、流程管控和監(jiān)督反饋構(gòu)建，聚焦于財務(wù)與運營風(fēng)險的防范。33.【參考答案】A、B、C【解析】法務(wù)盡調(diào)旨在識別目標公司的法律風(fēng)險。股權(quán)結(jié)構(gòu)影響控制權(quán)穩(wěn)定性；重大合同審查可發(fā)現(xiàn)潛在債務(wù)或履約風(fēng)險；知識產(chǎn)權(quán)是企業(yè)核心資產(chǎn)，權(quán)屬不清或存在糾紛將影響估值與整合。D項與法律風(fēng)險無關(guān)，非盡調(diào)范圍。完整的盡調(diào)還應(yīng)包括訴訟仲裁、合規(guī)經(jīng)營、勞動用工等方面。34.【參考答案】A、B、C【解析】關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性要求交易公允、程序合規(guī)、信息披露充分。價格偏離公允價值可能損害公司利益，構(gòu)成利益輸送；未經(jīng)內(nèi)部審批違反治理規(guī)則；未披露則影響決策透明度與監(jiān)管合規(guī)。D項僅為合作背景描述，不直接構(gòu)成風(fēng)險。風(fēng)控人員應(yīng)建立關(guān)聯(lián)交易識別與管理機制，強化事前審查與監(jiān)督。35.【參考答案】A、B、C【解析】合規(guī)政策明確企業(yè)合規(guī)要求，是制度基礎(chǔ)；風(fēng)險評估有助于識別重點領(lǐng)域與薄弱環(huán)節(jié)；培訓(xùn)與文化提升全員合規(guī)意識。三者構(gòu)成“制度—識別—執(zhí)行”閉環(huán)。D項屬行政管理范疇，與合規(guī)管理無直接關(guān)聯(lián)。現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)體系還應(yīng)包括舉報機制、監(jiān)督檢查與持續(xù)改進機制。36.【參考答案】A、B