第第頁基金從業(yè)資格考試周六及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前3日開始進行宣傳推介，以下說法正確的是（）

A.宣傳推介材料可以由第三方機構代為制作

B.宣傳推介材料中不得夸大宣傳、誤導投資者

C.基金管理人無需對宣傳推介材料的合規(guī)性負責

D.宣傳推介材料可以承諾最低收益

2.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎文件，以下不屬于基金合同必備條款的是（）

A.基金運作方式

B.基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式

C.基金管理人和托管人的權利義務

D.基金投資策略的詳細描述

3.下列關于基金份額凈值計算的表述，錯誤的是（）

A.基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額

B.基金份額凈值每日只計算一次

C.基金份額凈值計算錯誤時，基金管理人應立即糾正并公告

D.基金份額凈值計算方法在基金合同中無需明確約定

4.基金信息披露中，定期報告主要包括（）

A.基金招募說明書

B.基金資產(chǎn)凈值報告

C.基金合同

D.基金投資組合報告

5.下列關于基金投資禁止行為的表述，正確的是（）

A.基金管理人可以運用基金財產(chǎn)進行內(nèi)幕交易

B.基金管理人可以動用基金財產(chǎn)為基金份額持有人提供融資

C.基金管理人可以將基金財產(chǎn)用于向他人提供擔保

D.基金管理人可以從事證券承銷業(yè)務

6.基金銷售適用性原則要求基金管理人（）

A.對基金投資人進行風險評估

B.向所有投資者銷售所有基金產(chǎn)品

C.優(yōu)先銷售高收益基金產(chǎn)品

D.降低基金銷售費用

7.下列關于基金管理人內(nèi)部控制制度的表述，錯誤的是（）

A.內(nèi)部控制制度應當覆蓋基金運作的各個環(huán)節(jié)

B.內(nèi)部控制制度應當由基金托管人制定

C.內(nèi)部控制制度應當定期進行評估和改進

D.內(nèi)部控制制度應當明確各崗位的職責和權限

8.下列關于基金估值對象的表述，正確的是（）

A.基金估值對象包括基金持有的所有資產(chǎn)和負債

B.基金估值對象不包括基金持有的衍生品

C.基金估值對象僅包括基金持有的現(xiàn)金

D.基金估值對象不包括基金應收應付款項

9.基金信息披露的“及時性”原則要求（）

A.定期報告應當在法定期限內(nèi)披露

B.臨時報告應當在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露

C.基金凈值報告應當在每個交易日結束后披露

D.基金招募說明書應當在基金合同生效后披露

10.下列關于基金投資組合報告的表述，錯誤的是（）

A.投資組合報告應當列明基金資產(chǎn)配置情況

B.投資組合報告應當列明基金投資的前十大重倉股

C.投資組合報告應當列明基金投資的其他基金情況

D.投資組合報告無需披露基金投資的衍生品情況

11.基金合同變更時，應當（）

A.經(jīng)基金份額持有人大會審議通過

B.經(jīng)基金管理人董事會決議通過

C.經(jīng)基金托管人同意

D.經(jīng)中國證監(jiān)會批準

12.基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)不足（）人，基金管理人應當向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)，并停止基金募集。

A.100

B.200

C.500

D.1000

13.下列關于基金信息披露的“準確性”原則的表述，正確的是（）

A.披露信息應當真實、準確、完整

B.披露信息可以適當夸大宣傳

C.披露信息可以延遲披露

D.披露信息可以由第三方機構代為撰寫

14.基金投資組合報告應當列明（）

A.基金資產(chǎn)配置情況

B.基金投資的前十大重倉股

C.基金投資的衍生品情況

D.以上全部

15.基金合同生效后，基金管理人應當（）

A.在5日內(nèi)將基金合同報中國證監(jiān)會備案

B.在10日內(nèi)將基金合同報中國證監(jiān)會備案

C.在15日內(nèi)將基金合同報中國證監(jiān)會備案

D.在20日內(nèi)將基金合同報中國證監(jiān)會備案

16.下列關于基金管理人信息披露的表述，錯誤的是（）

A.基金管理人應當建立信息披露制度

B.基金管理人應當確保信息披露的及時性、準確性和完整性

C.基金管理人可以委托第三方機構進行信息披露

D.基金管理人無需對信息披露的合規(guī)性負責

17.基金投資禁止行為的“利益輸送”是指（）

A.基金管理人將基金財產(chǎn)用于個人用途

B.基金管理人將基金財產(chǎn)轉移至關聯(lián)方

C.基金管理人向特定投資者提供優(yōu)先銷售服務

D.基金管理人進行內(nèi)幕交易

18.基金銷售適用性原則要求基金管理人（）

A.對基金投資人進行風險評估

B.向所有投資者銷售所有基金產(chǎn)品

C.優(yōu)先銷售高收益基金產(chǎn)品

D.降低基金銷售費用

19.基金合同變更時，應當（）

A.經(jīng)基金份額持有人大會審議通過

B.經(jīng)基金管理人董事會決議通過

C.經(jīng)基金托管人同意

D.經(jīng)中國證監(jiān)會批準

20.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前（）日開始進行宣傳推介。

A.1日

B.2日

C.3日

D.5日

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金合同的主要內(nèi)容includes（）

A.基金運作方式

B.基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式

C.基金管理人和托管人的權利義務

D.基金投資策略的詳細描述

22.基金信息披露的“完整性”原則要求（）

A.披露信息應當全面

B.披露信息應當充分

C.披露信息應當真實

D.披露信息應當準確

23.基金投資禁止行為包括（）

A.基金管理人運用基金財產(chǎn)進行內(nèi)幕交易

B.基金管理人動用基金財產(chǎn)為基金份額持有人提供融資

C.基金管理人將基金財產(chǎn)用于向他人提供擔保

D.基金管理人從事證券承銷業(yè)務

24.基金銷售適用性原則要求基金管理人（）

A.對基金投資人進行風險評估

B.向所有投資者銷售所有基金產(chǎn)品

C.優(yōu)先銷售高收益基金產(chǎn)品

D.降低基金銷售費用

25.基金管理人內(nèi)部控制制度應當（）

A.覆蓋基金運作的各個環(huán)節(jié)

B.由基金托管人制定

C.定期進行評估和改進

D.明確各崗位的職責和權限

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前3日開始進行宣傳推介。（）

27.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎文件。（）

28.基金份額凈值每日只計算一次。（）

29.基金信息披露的“及時性”原則要求定期報告應當在法定期限內(nèi)披露。（）

30.基金合同變更時，應當經(jīng)基金份額持有人大會審議通過。（）

31.基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)不足200人，基金管理人應當向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)，并停止基金募集。（）

32.基金信息披露的“準確性”原則要求披露信息應當真實、準確、完整。（）

33.基金投資組合報告應當列明基金資產(chǎn)配置情況。（）

34.基金合同生效后，基金管理人應當在10日內(nèi)將基金合同報中國證監(jiān)會備案。（）

35.基金管理人可以委托第三方機構進行信息披露。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前______日開始進行宣傳推介。

37.基金合同是規(guī)范基金運作的______文件。

38.基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以______。

39.基金信息披露的“及時性”原則要求______。

40.基金合同變更時，應當經(jīng)______。

41.基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)不足______人，基金管理人應當向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)，并停止基金募集。

42.基金信息披露的“準確性”原則要求______。

43.基金投資組合報告應當列明______。

44.基金合同生效后，基金管理人應當在______內(nèi)將基金合同報中國證監(jiān)會備案。

五、簡答題（共20分，每題5分）

45.簡述基金信息披露的“及時性”原則的要求。

46.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

47.簡述基金投資禁止行為中的“利益輸送”的表現(xiàn)形式。

48.簡述基金銷售適用性原則的要求。

六、案例分析題（共25分）

49.某基金管理人在基金募集期間，宣傳推介材料中承諾最低收益率為10%，并夸大宣傳，誤導投資者。基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)為150人。

（1）分析該基金管理人行為是否合規(guī)，并說明理由。

（2）該基金管理人應當如何糾正其行為？

一、單選題（共20分）

1.B

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前3日開始進行宣傳推介，宣傳推介材料不得夸大宣傳、誤導投資者。因此，B選項正確。A選項錯誤，因為宣傳推介材料可以由基金管理人自行制作或委托第三方機構制作，但基金管理人應當對宣傳推介材料的合規(guī)性負責。C選項錯誤，因為基金管理人應當對宣傳推介材料的合規(guī)性負責。D選項錯誤，因為基金宣傳推介材料不得承諾最低收益。

2.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第47條，基金合同應當包括下列事項：（一）基金份額持有人權利義務；（二）基金持有人大會的議事規(guī)則；（三）基金管理人和托管人的名稱、住所；（四）基金管理人的投資目標、投資策略、投資限制；（五）基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式；（六）基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回的方式、時間、價格；（七）基金份額持有人大會的召集、議事、表決程序和表決方式；（八）基金合同生效、變更、終止的事由、程序；（九）基金財產(chǎn)的獨立原則；（十）基金運作方式；（十一）基金份額持有人大會、基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構的信息披露義務；（十二）基金合同解除和基金財產(chǎn)清算方式；（十三）爭議解決方式；（十四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。因此，D選項不屬于基金合同必備條款。

3.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第48條，基金份額凈值每日只計算一次?；鸱蓊~凈值計算錯誤時，基金管理人應當立即糾正并公告。因此，C選項錯誤，因為基金管理人應當立即糾正并公告。

4.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第9條，基金定期報告包括：（一）基金凈值報告；（二）基金投資組合報告；（三）基金財務會計報告；（四）基金持有人情況表；（五）基金管理人報告；（六）基金托管人報告；（七）開放式基金份額持有人大會報告；（八）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他報告。因此，D選項正確。

5.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第69條，基金管理人不得動用基金財產(chǎn)為基金份額持有人提供擔保。因此，C選項正確。

6.A

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第4條，基金銷售適用性原則要求基金管理人應當對基金投資人進行風險評估，根據(jù)基金投資人的風險承受能力銷售適當?shù)幕甬a(chǎn)品。因此，A選項正確。

7.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第38條，基金管理人應當建立內(nèi)部控制制度，內(nèi)部控制制度應當覆蓋基金運作的各個環(huán)節(jié)。因此，B選項錯誤，因為內(nèi)部控制制度應當由基金管理人制定。

8.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第46條，基金估值對象包括基金持有的所有資產(chǎn)和負債。因此，A選項正確。

9.A

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第5條，基金信息披露的“及時性”原則要求定期報告應當在法定期限內(nèi)披露。因此，A選項正確。

10.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第15條，基金投資組合報告應當列明基金資產(chǎn)配置情況、基金投資的前十大重倉股、基金投資的其他基金情況。因此，D選項錯誤，因為投資組合報告應當披露基金投資的衍生品情況。

11.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第49條，基金合同變更時，應當經(jīng)基金份額持有人大會審議通過。因此，A選項正確。

12.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)不足200人，基金管理人應當向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)，并停止基金募集。因此，B選項正確。

13.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第3條，基金信息披露的“準確性”原則要求披露信息應當真實、準確、完整。因此，B選項錯誤，因為披露信息可以適當夸大宣傳。

14.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第15條，基金投資組合報告應當列明基金資產(chǎn)配置情況、基金投資的前十大重倉股、基金投資的衍生品情況。因此，D選項正確。

15.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第51條，基金合同生效后，基金管理人應當在5日內(nèi)將基金合同報中國證監(jiān)會備案。因此，A選項正確。

16.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第38條，基金管理人應當建立信息披露制度，確保信息披露的及時性、準確性和完整性，并應當對信息披露的合規(guī)性負責。因此，D選項錯誤，因為基金管理人應當對信息披露的合規(guī)性負責。

17.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第69條，基金投資禁止行為的“利益輸送”是指基金管理人將基金財產(chǎn)轉移至關聯(lián)方。因此，B選項正確。

18.A

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第4條，基金銷售適用性原則要求基金管理人應當對基金投資人進行風險評估，根據(jù)基金投資人的風險承受能力銷售適當?shù)幕甬a(chǎn)品。因此，A選項正確。

19.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第49條，基金合同變更時，應當經(jīng)基金份額持有人大會審議通過。因此，A選項正確。

20.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前3日開始進行宣傳推介。因此，C選項正確。

21.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第47條，基金合同應當包括下列事項：（一）基金份額持有人權利義務；（二）基金持有人大會的議事規(guī)則；（三）基金管理人和托管人的名稱、住所；（四）基金管理人的投資目標、投資策略、投資限制；（五）基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式；（六）基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回的方式、時間、價格；（七）基金份額持有人大會的召集、議事、表決程序和表決方式；（八）基金合同生效、變更、終止的事由、程序；（九）基金財產(chǎn)的獨立原則；（十）基金運作方式；（十一）基金份額持有人大會、基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構的信息披露義務；（十二）基金合同解除和基金財產(chǎn)清算方式；（十三）爭議解決方式；（十四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。因此，ABCD選項均屬于基金合同的主要內(nèi)容。

22.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第3條，基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息應當全面、充分、真實、準確。因此，ABCD選項均屬于基金信息披露的“完整性”原則的要求。

23.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第69條，基金投資禁止行為包括：（一）基金管理人運用基金財產(chǎn)進行內(nèi)幕交易；（二）基金管理人動用基金財產(chǎn)為基金份額持有人提供融資；（三）基金管理人將基金財產(chǎn)用于向他人提供擔保；（四）基金管理人從事證券承銷業(yè)務。因此，ABCD選項均屬于基金投資禁止行為。

24.AD

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第4條，基金銷售適用性原則要求基金管理人應當對基金投資人進行風險評估，根據(jù)基金投資人的風險承受能力銷售適當?shù)幕甬a(chǎn)品，并降低基金銷售費用。因此，AD選項正確。

25.ACD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第38條，基金管理人應當建立內(nèi)部控制制度，內(nèi)部控制制度應當覆蓋基金運作的各個環(huán)節(jié)，定期進行評估和改進，明確各崗位的職責和權限。因此，ACD選項均屬于基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

26.√

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前3日開始進行宣傳推介。因此，本題說法正確。

27.√

解析：基金合同是規(guī)范基金運作的基礎文件，根據(jù)《證券投資基金法》第47條，基金合同應當包括下列事項：（一）基金份額持有人權利義務；（二）基金持有人大會的議事規(guī)則；（三）基金管理人和托管人的名稱、住所；（四）基金管理人的投資目標、投資策略、投資限制；（五）基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式；（六）基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回的方式、時間、價格；（七）基金份額持有人大會的召集、議事、表決程序和表決方式；（八）基金合同生效、變更、終止的事由、程序；（九）基金財產(chǎn)的獨立原則；（十）基金運作方式；（十一）基金份額持有人大會、基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構的信息披露義務；（十二）基金合同解除和基金財產(chǎn)清算方式；（十三）爭議解決方式；（十四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。因此，本題說法正確。

28.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第48條，基金份額凈值每日只計算一次。因此，本題說法正確。

29.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第5條，基金信息披露的“及時性”原則要求定期報告應當在法定期限內(nèi)披露。因此，本題說法正確。

30.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第49條，基金合同變更時，應當經(jīng)基金份額持有人大會審議通過。因此，本題說法正確。

31.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)不足200人，基金管理人應當向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)，并停止基金募集。因此，本題說法正確。

32.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第3條，基金信息披露的“準確性”原則要求披露信息應當真實、準確、完整。因此，本題說法正確。

33.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第15條，基金投資組合報告應當列明基金資產(chǎn)配置情況。因此，本題說法正確。

34.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第51條，基金合同生效后，基金管理人應當在10日內(nèi)將基金合同報中國證監(jiān)會備案。因此，本題說法正確。

35.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第38條，基金管理人應當建立信息披露制度，確保信息披露的及時性、準確性和完整性，并應當對信息披露的合規(guī)性負責。因此，基金管理人可以委托第三方機構進行信息披露。

36.3

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前3日開始進行宣傳推介。

37.基本

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第47條，基金合同是規(guī)范基金運作的基本文件。

38.基金總份額

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第48條，基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額。

39.定期報告應當在法定期限內(nèi)披露

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第5條，基金信息披露的“及時性”原則要求定期報告應當在法定期限內(nèi)披露。

40.基金份額持有人大會審議通過

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第49條，基金合同變更時，應當經(jīng)基金份額持有人大會審議通過。

41.200

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)不足200人，基金管理人應當向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)，并停止基金募集。

42.披露信息應當真實、準確、完整

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第3條，基金信息披露的“準確性”原則要求披露信息應當真實、準確、完整。

43.基金資產(chǎn)配置情況

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露