1.銷售流程2.計(jì)劃流程3.采購(gòu)流程4.生產(chǎn)流程5.庫(kù)存管理6.財(cái)務(wù)流程6.1應(yīng)收帳款/暫收款項(xiàng)6.2應(yīng)付帳款6.21原物料/固定資產(chǎn)等采購(gòu)6.22三單檢查6.23差旅費(fèi)暫支和報(bào)銷6.24付款6.3費(fèi)用報(bào)銷6.4財(cái)務(wù)預(yù)算6.5總帳 6.51主文件設(shè)置 6.52月末結(jié)帳6.6期末集團(tuán)內(nèi)部單位間往來(lái)業(yè)務(wù)流程錢啤MFG/PRO系統(tǒng)流程概述(銷售/財(cái)務(wù))0.主文件設(shè)置0.主文件設(shè)置

財(cái)務(wù)

1.系統(tǒng)/帳戶控制文件2.稅收文件3.銀行代碼4.匯率文件5.會(huì)計(jì)單位6.總帳日歷7.科目分組8.帳戶代碼9.分帳戶代碼

A.成本中心

B.項(xiàng)目代碼

分銷

1.地點(diǎn)2.庫(kù)位3.公司地址4.客戶文件5.供應(yīng)商文件6.產(chǎn)品類7.零件數(shù)據(jù)8.計(jì)量單位

系統(tǒng)管理

1.用戶設(shè)置2.打印機(jī)設(shè)置3.菜單安全性設(shè)置4.字段安全設(shè)置5.會(huì)計(jì)單位安全設(shè)置6.帳戶安全設(shè)置

圖例:處理文擋檢查/批準(zhǔn)1.1銷售流程客戶訂單要貨通知審批？6.1A/R各銷售公司優(yōu)惠結(jié)算瓶箱調(diào)換等收款開(kāi)票提貨證明單提貨證明單提貨證明單審批單驗(yàn)收單收款報(bào)表人工分配庫(kù)存發(fā)貨屏幕打印系統(tǒng)發(fā)票打印正式發(fā)票提貨證明單發(fā)票已打印系統(tǒng)發(fā)票日?qǐng)?bào)檢查過(guò)帳6.4G/LY客戶財(cái)務(wù)部瓶箱倉(cāng)庫(kù)收款處發(fā)酒調(diào)度成品倉(cāng)庫(kù)開(kāi)發(fā)票處1.1銷售流程(1)責(zé)任人過(guò)程描述控制重點(diǎn)1.1銷售流程(2)2.計(jì)劃概述預(yù)測(cè)SO庫(kù)存MPS確保能力和資源運(yùn)行MRP采購(gòu)申請(qǐng)生產(chǎn)計(jì)劃轉(zhuǎn)為生產(chǎn)排程收集采購(gòu)申請(qǐng)準(zhǔn)備采購(gòu)3.采購(gòu)流程接收排程轉(zhuǎn)為實(shí)際的排程4.生產(chǎn)流程計(jì)劃員車間采購(gòu)員轉(zhuǎn)移單庫(kù)存轉(zhuǎn)移6.4總帳正確？5.庫(kù)存管理盤點(diǎn)報(bào)告初盤重盤庫(kù)存更新庫(kù)存更新計(jì)劃外入庫(kù)計(jì)劃外出庫(kù)財(cái)務(wù)倉(cāng)庫(kù)Yes6.1應(yīng)收帳款/暫收款項(xiàng)

AR會(huì)計(jì)出納銷售客戶客戶AR報(bào)表期末打印客戶報(bào)表抵銷未結(jié)發(fā)票AR帳齡報(bào)表退余款？支票/現(xiàn)金交存銀行按銷售員排序的AR報(bào)表匯票？記錄匯票NY記錄收款有發(fā)票號(hào)記錄付款應(yīng)用NY退余款銀行收款通知記錄借/貸通知單收款報(bào)表1。銷售流程YN催款付款確定付款用途銀行轉(zhuǎn)帳？YN6.1應(yīng)收帳款/暫收款項(xiàng)責(zé)任人過(guò)程描述控制重點(diǎn)銷售員負(fù)責(zé)催收客戶欠并注明客戶付款的用途(如發(fā)票號(hào)等)將現(xiàn)金/支票/匯票轉(zhuǎn)交出納收到欠款必須注明發(fā)票號(hào)或付款用途應(yīng)當(dāng)立即將收款轉(zhuǎn)交給出納出納交存現(xiàn)金/支票到銀行接收匯票并通知AR會(huì)計(jì)在AR收款模塊中記錄收款做收款報(bào)表并轉(zhuǎn)給AR會(huì)計(jì)以沖銷客戶欠款其他暫收款項(xiàng)業(yè)務(wù)借用AR得客戶付款功能，將付款人像客戶一樣處理，收款時(shí)，借：現(xiàn)金等貸：其他應(yīng)付款，付款時(shí)(收負(fù)支票)，借：其他應(yīng)付款貸：現(xiàn)金等現(xiàn)金/支票在當(dāng)天或第二天交存銀行每天做收款報(bào)表并盡量注明發(fā)票號(hào)，客戶代碼，付款用途等AR會(huì)計(jì)在會(huì)計(jì)期末打印AR報(bào)表(分別按客戶和銷售員排序)并分別送到銷售部和客戶根據(jù)銀行收款通知沖銷客戶欠款在匯票模塊中處理匯票及其他期票使用借/貸通知單功能處理退余款在每一會(huì)計(jì)期末打印AR帳齡報(bào)表當(dāng)退回暫收款項(xiàng)時(shí)，憑出納通知抵銷暫收款項(xiàng)(付款應(yīng)用)假如客戶需對(duì)帳則打印AR報(bào)表給客戶每一會(huì)計(jì)期末打印客戶欠款給銷售部和其他管理部門每一會(huì)計(jì)期末還應(yīng)當(dāng)打印其他應(yīng)付款明細(xì)報(bào)表采購(gòu)員A/P會(huì)計(jì)YN建立采購(gòu)單6.21

AP-原物料/固定資產(chǎn)等采購(gòu)倉(cāng)庫(kù)接收發(fā)票但不處理入庫(kù)單/報(bào)銷單采購(gòu)需求6.22

三單檢查供應(yīng)商采購(gòu)單發(fā)票發(fā)貨有采購(gòu)單？有入庫(kù)單/報(bào)銷單？輸入發(fā)票YN6.21

AP-原物料/固定資產(chǎn)等采購(gòu)責(zé)任人過(guò)程描述控制重點(diǎn)采購(gòu)員業(yè)務(wù)暫時(shí)由手工處理倉(cāng)庫(kù)AP會(huì)計(jì)檢查是否有采購(gòu)單，如無(wú)則不接收發(fā)票檢查是否已收貨，如沒(méi)有則不輸入發(fā)票如已入庫(kù)，則輸入發(fā)票，并指明借方科目，系統(tǒng)會(huì)貸記AP帳戶注意需把AP用量和費(fèi)率差異帳戶指定為所采購(gòu)的原物料所屬的會(huì)計(jì)科目對(duì)非庫(kù)存零件采購(gòu)，則必須由采購(gòu)員填寫報(bào)銷單并須取得相應(yīng)的批準(zhǔn)，用該報(bào)銷單取代流程中的入庫(kù)單，然后連同發(fā)票一起送到AP會(huì)計(jì)進(jìn)行處理發(fā)票應(yīng)當(dāng)注明采購(gòu)單號(hào)碼送到財(cái)務(wù)部只有當(dāng)入庫(kù)后或有報(bào)銷單時(shí)才輸入發(fā)票業(yè)務(wù)暫時(shí)由手工處理采購(gòu)員AP會(huì)計(jì)6.22三單檢查發(fā)票凍結(jié)輸入發(fā)票6.24

付款供應(yīng)商發(fā)票錯(cuò)誤Y輸入抵沖證明抵沖發(fā)票金額證明N發(fā)票數(shù)量《=入庫(kù)/報(bào)銷單數(shù)量發(fā)票單價(jià)《=PO單價(jià)YN取消發(fā)票凍結(jié)PO錯(cuò)誤相應(yīng)主管批準(zhǔn)YYN責(zé)任人過(guò)程描述控制重點(diǎn)AP會(huì)計(jì)比較發(fā)票與入庫(kù)單(或報(bào)銷單)和采購(gòu)單上的數(shù)量與單價(jià)是否一致輸入發(fā)票并轉(zhuǎn)給出納以備付款接收抵沖證明并取消發(fā)票凍結(jié)業(yè)務(wù)暫時(shí)不在系統(tǒng)中處理采購(gòu)員6.22三單檢查當(dāng)發(fā)票與采購(gòu)單和入庫(kù)單(或報(bào)銷單)不一致時(shí)，必須取得相應(yīng)得批準(zhǔn)才可傳送給出納付款6.23

差旅費(fèi)報(bào)銷報(bào)銷人主管按費(fèi)用金額做AP憑證出納N要求暫支費(fèi)用發(fā)生已批準(zhǔn)的申請(qǐng)單已批準(zhǔn)的付款憑證借款不足收到現(xiàn)金并作G/L憑證主管批準(zhǔn)主管審批出差申請(qǐng)單Fillintravelapplication有欠款？NY退回申請(qǐng)單主管檢查填寫出差申請(qǐng)單和付款申請(qǐng)單抵銷借款做負(fù)AP憑證并抵銷借款余額出差申請(qǐng)單作AP憑證付款并在總帳中處理記帳憑證按付款金額做負(fù)AP憑證并作零支票6.24

付款出納自動(dòng)付款選擇打印付款清單手工選擇記錄手工支票財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)銀行付款到期零星銀行付款到期YN運(yùn)行自動(dòng)支票打印并實(shí)際簽發(fā)支票等蓋章并背書(shū)等送交銀行或受款人責(zé)任人過(guò)程描述控制重點(diǎn)出納選擇到期的付款清單并檢查零付款使用人工書(shū)寫支票打印到期應(yīng)付的付款清單并送交批準(zhǔn)運(yùn)行自動(dòng)支票打印,

并將付款清單送交AP會(huì)計(jì)以抵銷先用的未結(jié)款項(xiàng)檢查付款清單并審批對(duì)實(shí)際填寫得支票蓋章等系統(tǒng)有兩種付款方式--自動(dòng)支票主要針對(duì)大量付款，手工支票用于零星付款所有付給員工的款項(xiàng)都像處理供應(yīng)商付款一樣處理財(cái)務(wù)主管6.24

付款6.4財(cái)務(wù)預(yù)算打印比較報(bào)表6.7G/L財(cái)務(wù)部計(jì)劃確認(rèn)年度計(jì)劃預(yù)算計(jì)算輸入預(yù)算實(shí)際數(shù)據(jù)預(yù)算查詢其它子模塊基于其它帳戶的數(shù)據(jù)？調(diào)整預(yù)算？分析yesyes6.51

主文件設(shè)置總帳會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)主管需要新會(huì)計(jì)科目填寫申請(qǐng)表建立新會(huì)計(jì)科目正確編碼批準(zhǔn)？

Y責(zé)任人過(guò)程描述控制重點(diǎn)總帳會(huì)計(jì)正確進(jìn)行編碼填寫申請(qǐng)表并呈報(bào)主管批準(zhǔn)建立會(huì)計(jì)科目表批準(zhǔn)申請(qǐng)表申請(qǐng)表應(yīng)包括科目分組，帳戶，分帳戶，成本中心代碼及其準(zhǔn)確描述，以及他們核算的主要內(nèi)容。會(huì)計(jì)主管檢查會(huì)計(jì)科目是否必須，編碼是否符合原則，是否滿足未來(lái)的需求等6.51

主文件設(shè)置責(zé)任人過(guò)程描述控制重點(diǎn)分類帳會(huì)計(jì)建立周期性憑證傳送會(huì)計(jì)帳務(wù)到總帳關(guān)閉當(dāng)期所有子模塊以防止再產(chǎn)生子模塊會(huì)計(jì)事項(xiàng)使用標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)處理總帳事務(wù)及通知事項(xiàng)周期性執(zhí)行過(guò)帳功能打印試算平衡表及其他會(huì)計(jì)報(bào)表以檢查正確性關(guān)閉當(dāng)期總帳處理調(diào)整事項(xiàng)以滿足管理目的打印管理報(bào)表6.52

月末結(jié)帳管理會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)憑分類帳會(huì)計(jì)通知關(guān)閉子模塊當(dāng)確認(rèn)會(huì)計(jì)報(bào)表無(wú)誤后關(guān)閉總帳必須取得會(huì)計(jì)主管的同意，方可重開(kāi)已關(guān)閉的總帳會(huì)計(jì)期在關(guān)閉之前，要確認(rèn)所有分類帳事務(wù)已處理完畢分類帳會(huì)計(jì)不可以直接運(yùn)行關(guān)閉功能，須通知總帳會(huì)計(jì)，由總帳會(huì)計(jì)執(zhí)行本功能6.6

會(huì)計(jì)期末集團(tuán)內(nèi)部單位間業(yè)務(wù)往來(lái)流程開(kāi)具手工發(fā)票月匯總銷售報(bào)表月匯總銷售