保險學（第五版）——電子課件21世紀高等院校金融學教材新系第8章保險經(jīng)營導(dǎo)讀

保險市場是指保險商品交換關(guān)系的總和或是保險商品供給與需求關(guān)系的總和。保險的成本包括組織運營成本、解決逆向選擇問題的成本和解決道德風險的成本。保險定價通常采用公平保費原則，毛保費是純保費和附加保費之和。保險展業(yè)是指發(fā)展保險業(yè)務(wù)的各項活動及其過程。保險核保就是保險人對愿意參加保險的人所提出的投保申請經(jīng)過審核，決定是否接受的過程。保險承保是指保險人依據(jù)保險條款承擔投保人的保險標的保險責任或人身風險責任的行為。分保即再保，是指一個直接保險公司與另一個直接保險公司之間相互分出與分入保險業(yè)務(wù)活動以及直接保險公司向再保險公司分出保險業(yè)務(wù)。理賠即處理賠案，是在保險標的發(fā)生保險事故后，保險人對被保險人所發(fā)生的保險合同責任范圍內(nèi)的經(jīng)濟損失履行經(jīng)濟補償義務(wù)，對被保險人提出的索賠進行處理的行為。保險準備金是指保險公司為保證其如約履行保險賠償或給付義務(wù)而提取的、與其所承擔的保險責任相對應(yīng)的基金。保險投資亦稱為保險資金運用，是指保險公司為擴充保險補償能力，分享社會平均利潤而利用所籌集的保險資金在資本市場上進行的有償運營。保險客體保險成本保險準備金保險主體關(guān)鍵概念保險投資公平保費§8.1保險市場保險市場是指保險商品交換關(guān)系的總和或是保險商品供給與需求關(guān)系的總和。它既可以是有形、固定的交易場所，也可以是無形、非固定的交易方式（如網(wǎng)絡(luò)保險）。保險市場的交易對象是各類保險商品和相關(guān)服務(wù)?！?.1保險市場8.1.1保險市場概述1.保險市場的構(gòu)成要素

（1）保險市場的主體

（2）保險市場的客體保險市場的構(gòu)成要素保險市場的主體

保險市場保險市場的客體§8.1保險市場（1）保險市場的主體保險市場的主體是指保險市場交易活動的參與者，包括保險商品和相關(guān)服務(wù)的供給方、需求方以及充當供需雙方媒介的中介。①供給方。②需求方。③保險市場中介。（2）保險市場的客體保險市場的客體是指保險市場上供求雙方具體交易的對象，即保險商品和相關(guān)服務(wù)?！?.1保險市場8.1.1保險市場概述2.保險市場的特征（1）保險市場是直接的風險市場（2）保險市場是非及時清結(jié)市場（3）保險市場是特殊的“期貨市場”§8.1保險市場8.1.2保險市場經(jīng)營主體

1.保險人（1）國有獨資保險公司（statesolefundedcorporation）（2）股份有限公司（3）相互保險公司（mutualinsurancecompany）（4）相互保險社（insurancesociety）（5）保險合作社（insurancecooperative）（6）勞合社§8.1保險市場（3）相互保險公司（mutualinsurancecompany）相互保險公司是由所有參加保險的人自己設(shè)立的保險法人組織，是保險業(yè)特有的公司組織形式。①相互保險公司的投保人具有雙重身份。②相互保險公司是一種非營利性公司。③相互保險公司的組織機構(gòu)類似于股份公司?！?.1保險市場（4）相互保險社（insurancesociety）相互保險社是同一行業(yè)的人員，為了應(yīng)付自然災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟損失而自愿結(jié)合起來的集體組織。（5）保險合作社（insurancecooperative）保險合作社是由一些對某種風險具有同一保障需求的人，自愿集股設(shè)立的保險組織。§8.1保險市場

（6）勞合社勞合社（Lloyd’s）是當今世界上最大的保險組織之一。勞合社并不是一個保險公司，它僅是個人承保商的集合體，其成員全部是個人，各自獨立、自負盈虧，進行單獨承保，并以個人的全部財力對其承保風險承擔無限責任。專欄8—1?特別關(guān)注國內(nèi)保險公司的股份制改造與上市2003年，中國人壽保險公司、中國人民保險公司、中國再保險公司完成了重組改制。

2003年11月6日，中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司股票在香港聯(lián)合證券交易所成功掛牌交易。2003年12月17日，中國人壽保險股份有限公司股票在紐約證券交易所上市，18日在香港聯(lián)合證券交易所正式掛牌交易。中國人壽在海外融資規(guī)模高達35億美元，創(chuàng)造了2003年度全球資本市場籌資額最高紀錄。2004年6月24日，中國平安保險集團首次公開發(fā)行股票在香港聯(lián)合證券交易所正式掛牌交易。2017年9月。國內(nèi)首家互聯(lián)網(wǎng)保險公司——眾安在線，在港上市。我國保險公司通過創(chuàng)新組織制度，規(guī)范了公司的法人治理結(jié)構(gòu)。這一切都反映了在保險市場對外開放的競爭壓力下，中資保險公司積極應(yīng)對的態(tài)度。§8.1保險市場2.保險中介保險中介是指為保險交易提供輔助性服務(wù)的個人或組織，包括保險代理人、保險經(jīng)紀人和保險公估人。§8.1保險市場（1）保險代理人保險代理人（insuranceagent）是受保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代辦保險業(yè)務(wù)的組織或個人。保險代理人的特征一是保險代理人以保險人的名義進行保險銷售活動；二是保險代理人可以做出獨立的意思表示，但必須在保險人授權(quán)范圍內(nèi)，因而屬于委托代理；三是保險代理人與投保人之間發(fā)生的民事法律行為，具有確立、變更或中止一定民事權(quán)利義務(wù)的法律意義；四是保險代理人和投保人之間簽訂的保險合同所產(chǎn)生的權(quán)利和義務(wù)，視為保險人自己的民事法律行為所產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)，法律后果由保險人承擔。保險代理人的分類

專業(yè)代理人兼業(yè)代理人個人代理人專欄8—2?學習指導(dǎo)保險代理制度的基本作用保險代理有利于溝通保險需求方與供給方。通過保險代理人，保險人能夠更直接地與市場接觸，擴大市場交換行為，從而增加保險供給方與需求方的接觸。并且，由于保險所涉及的面廣量大，保險代理人發(fā)揮自身特有的專長和技術(shù)優(yōu)勢，可以有針對性地推動保險業(yè)務(wù)向縱深領(lǐng)域發(fā)展。保險代理有利于溝通保險信息，提高保險企業(yè)的經(jīng)營水平和經(jīng)濟效益，增進社會效益。首先，保險代理人在展業(yè)過程中，接觸面廣，信息來源多，因而成為保險人了解保險需求與保險標的的重要渠道。保險人能夠通過代理人對市場信息進行分析，不斷完善各種保險單、保險條款及經(jīng)營策略，以適應(yīng)市場變化，最終提高保險企業(yè)的服務(wù)水平和自身的經(jīng)營管理能力。其次，就保險企業(yè)的經(jīng)濟效益而言，保險人采用代理方式開展業(yè)務(wù)，一方面可以開拓市場，增加保費收入；另一方面可以節(jié)約保險企業(yè)自營機構(gòu)的場地和人員開支，降低經(jīng)營成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。保險代理人有利于發(fā)揮行業(yè)和個人優(yōu)勢，改善保險服務(wù)。保險代理人往往具有自身獨特的優(yōu)勢，如熟悉某些客戶的行業(yè)技術(shù)，在某個特定的范圍內(nèi)具有良好的業(yè)務(wù)背景，在當?shù)毓娦哪恐杏幸欢ㄍ陀绊懙?，因而能夠利用代理機構(gòu)的行業(yè)特點和人員優(yōu)勢，提高保險服務(wù)質(zhì)量?！?.1保險市場（2）保險經(jīng)紀人保險經(jīng)紀人（insurancebroker）是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位或個人。依據(jù)我國現(xiàn)行的法律、法規(guī)，我國的保險經(jīng)紀人只能是單位，即保險經(jīng)紀公司。§8.1保險市場（3）保險公估人保險公估人（insurancelossadjuster）是指站在第三方的立場上，受保險當事人委托，專門從事保險標的評估、勘驗、鑒定、估損和理賠款項清算業(yè)務(wù)，并據(jù)此向保險當事人收取費用的單位或個人。保險代理人和保險經(jīng)紀人的區(qū)別①保險代理人是受保險人的委托，代表保險人的利益辦理保險業(yè)務(wù)，實質(zhì)上是保險自營機構(gòu)的一種延伸；保險經(jīng)紀人則是基于投保人及被保險人的利益從事保險活動，為投保人及被保險人提供各種保險咨詢服務(wù)，進行風險評估，選擇保險公司、保險產(chǎn)品和設(shè)定承保條件等。②保險代理人通常是代理銷售保險人授權(quán)的保險產(chǎn)品品種；保險經(jīng)紀人則接受投保人及被保險人的委托為其協(xié)商投保條件，提供保險服務(wù)。③保險代理人按代理合同的規(guī)定向保險人收取代理手續(xù)費；保險經(jīng)紀人則根據(jù)投保人及被保險人的要求向保險公司投保，保險公司接受業(yè)務(wù)后，向經(jīng)紀人支付傭金，或者由投保人及被保險人根據(jù)經(jīng)紀人提供的服務(wù)給予一定的報酬。④保險經(jīng)紀人的法律地位和保險代理人的法律地位截然不同，經(jīng)紀人是投保人及被保險人的代表，其疏忽、過失等行為給保險人及被保險人造成損失，應(yīng)獨立承擔民事責任；保險代理人的行為則視為保險人的行為，由保險人承擔責任。⑤保險經(jīng)紀人的職能及行為的法律特征等特殊性使經(jīng)紀人資格的取得、機構(gòu)的審批等較代理人更為嚴格，為了維護投保人及被保險人的利益，很多國家還規(guī)定經(jīng)紀人必須投保職業(yè)責任保險?！?.1保險市場8.1.3保險市場國際化

1.保險市場國際化的動因（1）保險市場國際化是保險業(yè)分散承保風險的客觀需要。（2）保險市場國際化是保險公司分散投資風險的有效手段。（3）保險市場國際化是保險公司追求規(guī)模經(jīng)濟的必然結(jié)果。（4）保險市場國際化是推動保險業(yè)發(fā)展和創(chuàng)新的重要途徑。理人、保險經(jīng)紀人和保險公估人?！?.1保險市場2.保險市場國際化的表現(xiàn)形式（1）跨國保險公司及相關(guān)經(jīng)營機構(gòu)的設(shè)立。（2）國際化的再保險市場。（3）保險公司境外投資。（4）保險公司的境外融資?！?.1保險市場3.我國保險市場的國際化（1）我國保險市場開放的歷史背景（2）我國保險市場對外開放的歷程準備階段（1980—1992年）。試點階段（1992—2001年）。過渡階段（2001—2004年）。全面開放階段（2004年至今）。

（3）我國保險市場對外開放的成效促進了保險市場發(fā)展，服務(wù)和諧社會的能力得到增強。促進了中資保險公司改革，行業(yè)發(fā)展質(zhì)量得到提高。加強了保險監(jiān)管能力，國際影響力得到提升。專欄8-3?特別關(guān)注我國保險業(yè)的入世承諾第一，企業(yè)設(shè)立形式。第二，經(jīng)營地域。第三，業(yè)務(wù)范圍。第四，法定保險。

§8.2保險成本和定價8.2.1保險成本

1.保險成本的含義保險成本是指保險公司為了提供相應(yīng)的保險產(chǎn)品，需要消耗的生產(chǎn)要素的總和，它包括顯性成本與隱性成本?！?.2保險成本和定價8.2.1保險成本

2.保險組織運營成本保險組織運營成本是由于保險公司運營所產(chǎn)生的費用，只包括營業(yè)費用，不包括賠償風險事故損失的費用。保險組織運營成本（1）利息支出。（2）固定資產(chǎn)折舊費。（3）手續(xù)費支出。（4）業(yè)務(wù)宣傳費。（5）業(yè)務(wù)招待費。（6）業(yè)務(wù)管理費。（7）防災(zāi)費。（8）外匯、金銀和證券的買賣損失。（9）各種準備金（10）人員費用?！?.2保險成本和定價3.解決逆向選擇問題的成本逆向選擇是當保險客戶比保險公司對期望索賠成本有更多了解時產(chǎn)生的。對于保險人來說，將投保人按照低風險和高風險進行劃分可以減少逆向選擇。而保險人如果要根據(jù)其對客戶期望索賠成本的估計對被保險人進行分類，就需要在收集和處理相關(guān)信息上支出一定的費用，這部分費用就是風險分類成本，也是解決逆向選擇問題的成本。§8.2保險成本和定價§8.2保險成本和定價4.解決道德風險問題的成本與逆向選擇發(fā)生在交易前相反，道德風險發(fā)生在交易之后。它指的是保險保障對投保人防損、減損動機的影響。保險公司知道購買保險會降低投保人防損、減損的動機，保險市場會通過多種方法防止這種道德風險。但是道德風險幾乎不可能被完全消除，所以它增加了由于期望索賠成本的增加而導(dǎo)致的保障成本。解決道德風險問題的一個可能的辦法是，根據(jù)保險期內(nèi)投保人的行為制定保費和保險范圍?！?.2保險成本和定價8.2.2保險定價保險定價的第一基本原則是：當保險人銷售保險時，其保費收入必須滿足如下條件：第一，能夠為其期望索賠成本和管理成本提供充分的資金；第二，能夠產(chǎn)生期望利潤，以補償銷售保險所必需的成本。§8.2保險成本和定價8.2.2保險定價

1.保險公平保費如果保費收入能夠為保險人的期望成本提供充分的資金，并且能夠為保險公司所有者所投入的資本帶來公平的回報，就稱之為“公平保費”（fairpremium）?！?.2保險成本和定價圖8-1公平保費的主要決定因素§8.2保險成本和定價（1）期望索賠成本在這一部分我們將忽略投資收益、運營成本以及所要求的利潤，來單獨討論期望索賠成本（expectedclaimcost）。在保險業(yè)務(wù)中，其他可表明期望索賠成本的術(shù)語還有純粹保費或純保費（purepremium）和精算公平保費（actuariallyfairpremium）。對大多數(shù)險種來說，期望索賠成本是公平保費的主要組成部分?！?.2保險成本和定價

①同質(zhì)投保人【例8—2】②異質(zhì)投保人§8.2保險成本和定價

（2）投資收益

【例8—3】【例8—4】§8.2保險成本和定價（3）運營成本和利潤附加①運營成本費用附加②利潤附加§8.2保險成本和定價§8.2保險成本和定價2.資本震蕩和承保周期

（1）資本震蕩在實際損失或投資失誤導(dǎo)致保險全行業(yè)大規(guī)模資本減少之后，一些保險市場經(jīng)歷了保費的急劇上升。我們將這種大規(guī)模的資本減少稱為資本震蕩（capitalshock）?！?.2保險成本和定價§8.2保險成本和定價（2）承保周期大多數(shù)財產(chǎn)/責任保險行業(yè)的分析人士認為，許多企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)都表明保險費率和利潤具有周期性。價格的周期運動也表明實際的保費依賴于過去的獲利能力。我們稱之為“承保周期”（underwritingcycle）?！?.2保險成本和定價專欄8—4?學習指導(dǎo)險種設(shè)計險種設(shè)計是指根據(jù)保險標的及保險經(jīng)營的特點對保險業(yè)務(wù)的內(nèi)容、規(guī)則及程序的規(guī)定。險種設(shè)計對于保險經(jīng)營具有重要意義，它是保險經(jīng)營的基礎(chǔ)。險種設(shè)計主要依據(jù)以下情況而定：風險的特殊性、保險需求的客觀性及保險供給的可能性。每一險種都是由一些基本要素構(gòu)成的，這些要素是構(gòu)成險種的基本單位，也是險種設(shè)計的重要內(nèi)容，掌握這些內(nèi)容是從事險種設(shè)計的基礎(chǔ)。從險種設(shè)計的角度而言，它們主要包括以下幾個方面：（1）保險標的。（2）保險責任。（3）保險期限。（4）保險金額及保險金的給付方式。（5）保險費率及保費繳付方式。險種設(shè)計的主要程序由四個步驟構(gòu)成：機會研究；初步可行性研究；險種構(gòu)思與設(shè)計；鑒定與申報。機會研究是根據(jù)對保險市場需求的調(diào)查、預(yù)測和分析，尋找開發(fā)險種的機會，提出開發(fā)建議。專欄8—4?學習指導(dǎo)險種設(shè)計險種設(shè)計的主要方法有：組合法、反求工程法、移植法、類比法等。組合法是通過險種要素的重新組合而設(shè)計險種的方法。構(gòu)成險種的要素主要有保險責任、保險費率、保費的繳付、保險期限、保險金及其給付。在設(shè)計險種時，必須要考慮這些要素可能出現(xiàn)的變異以及它們之間的組合方式。反求工程法是一種建立在對國際保險市場和國內(nèi)保險市場已有險種進行分析的基礎(chǔ)上，根據(jù)本地區(qū)的情況，取長補短，并在此基礎(chǔ)上構(gòu)思新險種的方法。其具體步驟是：第一，搜集國際或國內(nèi)保險市場設(shè)計的險種；第二，剖析諸險種，對其結(jié)構(gòu)、特性進行分析，做出評價；第三，擇其長處組合成新險種。例如，意外傷害險保額較高，簡易人身險的意外傷害部分保額偏低，將兩者進行結(jié)合，可提高簡易人身險的意外傷害保障程度，使簡易人身險更具市場吸引力。移植法是將對一種標的的承保原則和方法，應(yīng)用到另一標的的險種設(shè)計方法。例如，將我國的城鎮(zhèn)集體養(yǎng)老保險應(yīng)用于鄉(xiāng)村養(yǎng)老保險。保險險種之間具有克隆性，根據(jù)一個險種，往往可以設(shè)計出另一個險種。應(yīng)用移植法進行險種設(shè)計，應(yīng)注意風險性質(zhì)及保險對象的同一性，應(yīng)注重數(shù)據(jù)的收集與計算。類比法是一種通過同類或不同類險種的比較，異中求同，同中求異，來進行險種的設(shè)計。其過程是：第一，選擇同類或不同類險種若干；第二，按一定原則進行各險種的分類，進行險種比較；第三，根據(jù)需要進行異類或同類的重新組合。§8.3保險展業(yè)、核保和理賠8.3.1保險展業(yè)1.保險展業(yè)的含義及必要性保險展業(yè)是指以銷售保險產(chǎn)品為目的而進行的發(fā)展保險業(yè)務(wù)的各項活動及其過程。具體而言，就是保險人利用各種手段和方法，以加強保險意識和普及保險知識為內(nèi)容，促使人們購買保險的活動?！?.3保險展業(yè)、核保和理賠展業(yè)活動對保險公司經(jīng)營具有重要意義。首先，根據(jù)大數(shù)法則，承保大量風險是保險公司經(jīng)營的客觀要求。其次，保險銷售與消費的特殊性決定保險人必須積極展業(yè)。最后，人們對保險的需求不僅受到風險的制約，還受制于經(jīng)濟、社會、文化及心理等因素。因此，展業(yè)是保險公司經(jīng)營的基礎(chǔ)和首要活動。§8.3保險展業(yè)、核保和理賠2.保險展業(yè)的環(huán)節(jié)、方式和要求（1）保險展業(yè)的主要環(huán)節(jié)①宣傳。②選擇投保標的。③開價。④簽發(fā)暫保單?！?.3保險展業(yè)、核保和理賠2.保險展業(yè)的環(huán)節(jié)、方式和要求（2）展業(yè)方式①直接展業(yè)。直接展業(yè)是保險公司的專職展業(yè)人員直接向客戶推銷保單，承攬保險業(yè)務(wù)。②間接展業(yè)。間接展業(yè)是由保險公司利用自身展業(yè)人員以外的個人或機構(gòu)，代為保險公司承攬業(yè)務(wù)的展業(yè)形式?！?.3保險展業(yè)、核保和理賠2.保險展業(yè)的環(huán)節(jié)、方式和要求（3）展業(yè)要求①保證質(zhì)量。②分散風險。③防止道德風險。④明確除外責任和附加條款。§8.3保險展業(yè)、核保和理賠8.3.2保險核保1.保險核保的含義和基本要求保險核保是保險人對希望購買保險產(chǎn)品的客戶所提出的投保申請進行審核，從而決定是否接受其投保行為的過程。（1）擴大承保能力并保證保險人經(jīng)營的穩(wěn)定性（2）保證核保質(zhì)量，獲得最大經(jīng)營收益§8.2保險成本和定價8.3.2保險核保

2.保險核保的環(huán)節(jié)與程序（1）制定核保方針，編制核保手冊（2）核保信息的收集和整理（3）信息審核（4）核保決策§8.2保險成本和定價8.3.2保險核保

核保決策的結(jié)果有以下三種情況：一是拒絕承保；二是同意承保；三是在一些條件變動后同意承保?！?.2保險成本和定價（5）簽發(fā)正式保險單簽發(fā)正式保險單是與通過核保確認可以承保的投保人簽訂正式保險合同。簽發(fā)的保險單的基本內(nèi)容主要有保險人的名稱和住所，投保人、被保險人的名稱和住所，保險標的，保險期限，保險金額，保險費率，保險費以及支付方式，保險責任范圍，免責事項，雙方權(quán)利義務(wù)的規(guī)定等。保險單的簽發(fā)意味著保險經(jīng)濟關(guān)系的正式確立。（6）單證管理§8.2保險成本和定價8.3.3保險理賠的環(huán)節(jié)與程序理賠，即處理投保人/被保險人向保險公司的索賠申請，是在保險標的發(fā)生保險事故后，保險人對被保險人所發(fā)生的保險合同責任范圍內(nèi)的經(jīng)濟損失履行經(jīng)濟補償義務(wù)，對被保險人提出的索賠進行處理的行為。理賠是實現(xiàn)保險補償或給付職能的環(huán)節(jié)，是保險經(jīng)營的最后主要環(huán)節(jié)?！?.2保險成本和定價8.3.3保險理賠的環(huán)節(jié)與程序1.通知出險2.受理賠案3.現(xiàn)場查勘4.保險審核5.賠款計算6.進行保險賠償或給付現(xiàn)場查勘現(xiàn)場查勘是指保險公司接到出險通知后，派人到出險現(xiàn)場進行調(diào)查?，F(xiàn)場查勘的內(nèi)容包括以下三部分：（1）出險情況及出險原因；（2）施救與整理受損財產(chǎn)；（3）核計財產(chǎn)損失情況。§8.2保險成本和定價8.3.3保險理賠的環(huán)節(jié)與程序1.通知出險2.受理賠案3.現(xiàn)場查勘4.保險審核5.賠款計算6.進行保險賠償或給付專欄8—5?學習指導(dǎo)

不同險種的理賠程序由于險種不同，理賠的程序也不相同，現(xiàn)就幾種主要保險種類的理賠程序分別予以說明。火災(zāi)保險理賠程序：首先，被保險人向保險公司發(fā)出出險報告；保險公司與公估人進行現(xiàn)場查勘；倘若不屬于承保責任則不予理賠，保險公司向被保險人明確表示結(jié)案。如果被保險人不同意，則應(yīng)通過公估人或律師給予調(diào)解、結(jié)案。若屬于保險合同所規(guī)定的賠付責任，則由公估人做出公證。如果公估人公證合理，業(yè)務(wù)部門做出決算書報到會計處，經(jīng)出納將賠款交與被保險人，結(jié)案。如果保險合同的一方認為公估人公證不合理，雙方不能達成共識，可以通過法律程序解決。貨運險理賠程序：保險公司接到出險報告后由審核人員進行審核；審核結(jié)果若認為保險公司無責任，則不賠付；若有責任，則由審核部門開出賠款通知書，再由復(fù)核部門復(fù)核文件，文件齊備進行賠款，寫出結(jié)算書；若文件不齊備，向有關(guān)部門索取文件后，再寫出結(jié)算書；向客戶發(fā)出理賠信件及支票；客戶退回收據(jù)。若不可追償即可結(jié)案，若可追償，保險公司與客戶簽訂代理追償書，向第三者追償。

專欄8—5?學習指導(dǎo)

不同險種的理賠程序

責任保險理賠程序：保險公司收到出險報告，與此同時第三方起訴；保險公司與律師同時到達現(xiàn)場查勘；律師提出報告，并提出賠付意見；若對方接受給予賠款，收款回執(zhí)，會計入賬，結(jié)案。若對方不接受，起訴至法院，法院判決，據(jù)其判決賠付結(jié)案。人壽保險的理賠程序：死亡者的家屬提交死亡證明；醫(yī)院提供死亡報告；保險公司根據(jù)保險合同條款賠付。如果被保險人失蹤，若干年后其家屬或受益人提出索賠，保險公司經(jīng)審核后給予賠付。如是意外事故致殘，由醫(yī)院提供證明，并確定殘疾等級，保險公司審核給予賠付。§8.4保險準備金與保險投資8.4.1保險準備金及其計提保險準備金是指保險公司為保證其如約履行保險賠償或給付義務(wù)而提取的、與其所承保的保險責任相對應(yīng)的資金。§8.4保險準備金與保險投資8.4.1保險準備金及其計提按照對要求提存的約束力不同，保險準備金可分為：（1）保險公司根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定必須提取的準備金，如未到期責任準備金、未決賠款準備金等，這些準備金的計算辦法、提取規(guī)定由法律做出；（2）保險公司根據(jù)公司章程或主管機關(guān)的指定而提存的準備金，如保險保障基金等；（3）保險公司根據(jù)自身經(jīng)營需要任意提存的準備金。§8.4保險準備金與保險投資1.非壽險賠款準備金非壽險賠款準備金是衡量非壽險保險人某一時期應(yīng)承擔的賠款責任及支付理賠費用的估計金額，具體包括以下內(nèi)容：（1）未決賠款準備金。（2）已決未付賠款準備金。（3）已發(fā)生未報告賠款準備金。非壽險賠款準備金（1）個案估計法（2）平均值法（3）賠付率法非壽險賠款準備金

§8.4保險準備金與保險投資§8.4保險準備金與保險投資8.4.2保險投資保險投資亦稱為保險資金運用，是指保險公司為擴充保險補償能力，分享社會平均利潤而利用所籌集的保險資金在各國資本市場上進行的有償營運?！?.4保險準備金與保險投資1.保險投資的組織模式

（1）專業(yè)化控股投資模式（2）集中統(tǒng)一投資模式（3）內(nèi)設(shè)投資部門模式（4）委托外部機構(gòu)投資模式§8.4保險準備金與保險投資§8.4保險準備金與保險投資§8.4保險準備金與保險投資2.保險投資的渠道（1）儲蓄存款（2）有價證券①股票。②債券。③證券投資基金。（3）貸款（4）不動產(chǎn)投資（5）項目投