集團母子公司管理流程制度匯編一、總則本制度圍繞集團戰(zhàn)略落地與母子公司協(xié)同發(fā)展目標，規(guī)范管理流程、明確權(quán)責邊界，適用于集團總部及各控股、參股子公司（以下簡稱“子公司”）。管理遵循戰(zhàn)略引領、權(quán)責對等、合規(guī)高效、協(xié)同共贏原則：戰(zhàn)略層面集團統(tǒng)籌方向，子公司聚焦執(zhí)行落地；權(quán)責劃分兼顧管控與活力，保障合規(guī)經(jīng)營的同時激發(fā)子公司主動性；通過流程優(yōu)化提升管理效率，推動母子公司資源共享、能力互補，實現(xiàn)整體價值最大化。二、組織架構(gòu)與權(quán)責體系（一）組織架構(gòu)設置1.集團總部：設董事會（含戰(zhàn)略、審計等專業(yè)委員會）、總裁辦公會、職能部門（人力、財務、戰(zhàn)略、法務等）。董事會負責戰(zhàn)略決策、重大人事任免、大額資金審批等核心事項；總裁辦公會統(tǒng)籌日常經(jīng)營管理，職能部門按專業(yè)條線對子公司實施管控+服務。2.子公司：需按《公司法》及集團要求建立股東會、董事會（或執(zhí)行董事）、監(jiān)事會（或監(jiān)事）及經(jīng)營層，治理結(jié)構(gòu)需報集團備案。子公司經(jīng)營層負責日常運營，重大事項（如對外投資、股權(quán)變更）需按流程上報集團審批或備案。（二）權(quán)責劃分指引（示例）管理維度集團權(quán)責子公司權(quán)責------------------------------------------------------------------------------------戰(zhàn)略規(guī)劃主導集團戰(zhàn)略制定，審核子公司規(guī)劃承接集團戰(zhàn)略，制定并執(zhí)行自身規(guī)劃高管任免提名/聘任/罷免子公司核心高管提名中層管理人員，報集團備案財務管理統(tǒng)籌預算、資金集中管理、融資審批執(zhí)行財務制度，負責日常核算與資金收付（限額內(nèi)）業(yè)務運營統(tǒng)籌資源調(diào)配、重大業(yè)務合作審批負責業(yè)務落地，提交運營數(shù)據(jù)與分析三、戰(zhàn)略與規(guī)劃管理（一）戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程1.集團戰(zhàn)略周期：每三年開展一次戰(zhàn)略規(guī)劃修訂，由戰(zhàn)略委員會牽頭，聯(lián)合人力、財務、市場等部門及子公司高管組成專項小組，通過行業(yè)調(diào)研、內(nèi)部診斷形成戰(zhàn)略草案，經(jīng)董事會審議通過后發(fā)布。2.子公司戰(zhàn)略承接：集團戰(zhàn)略發(fā)布后2個月內(nèi)，子公司需結(jié)合自身業(yè)務定位，制定《子公司戰(zhàn)略規(guī)劃書》（含目標、路徑、資源需求），經(jīng)集團戰(zhàn)略委員會審核（重點評估與集團戰(zhàn)略的契合度）、董事會審批后實施。（二）戰(zhàn)略執(zhí)行與監(jiān)控執(zhí)行跟蹤：子公司每季度末提交《戰(zhàn)略執(zhí)行報告》（含目標完成率、資源投入、問題挑戰(zhàn)），集團戰(zhàn)略部聯(lián)合財務部、人力部進行交叉驗證。動態(tài)調(diào)整：若行業(yè)政策、市場環(huán)境發(fā)生重大變化（如政策限令、技術(shù)顛覆），子公司可提出戰(zhàn)略調(diào)整申請，附《調(diào)整可行性分析報告》，經(jīng)集團戰(zhàn)略委員會評估后，報董事會審批（調(diào)整幅度超原規(guī)劃30%需重新走審批流程）。四、人力資源管理（一）高管管理1.任免流程：子公司董事由集團提名，股東會選舉產(chǎn)生；總經(jīng)理、財務負責人由集團董事會聘任，任期3年。聘任前需通過集團組織的勝任力測評（含戰(zhàn)略理解、管理能力、合規(guī)意識等維度），解聘需提前3個月提交《解聘事由說明》，經(jīng)董事會審議。2.考核與激勵：集團每年度對子公司高管開展KPI+OKR考核（KPI含營收、利潤、合規(guī)得分；OKR聚焦戰(zhàn)略落地關鍵動作），考核結(jié)果與薪酬（浮動部分占比不低于40%）、晉升、調(diào)崗直接掛鉤。（二）員工管理招聘配置：子公司需遵循集團《崗位職級體系》，關鍵崗位（如財務經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)）招聘需提交《崗位需求表》《候選人簡歷》至集團人力部審批；普通崗位招聘由子公司自主開展，錄用后1個月內(nèi)報集團備案。培訓發(fā)展：集團每年發(fā)布《年度培訓計劃》（含領導力、專業(yè)技能、文化宣貫等模塊），子公司需按要求選派人員參訓；子公司可申請個性化培訓（如行業(yè)前沿技術(shù)），報集團人力部備案后實施，費用納入集團培訓預算統(tǒng)籌。五、財務管理（一）預算管理1.編制流程：每年9月啟動預算編制，集團財務部發(fā)布《預算編制指引》（含模板、口徑說明），子公司10月15日前提交《年度預算草案》（含營收、成本、資金計劃）；集團11月完成三級審核（部門初審→財務復審→總裁辦公會終審），12月董事會審批后下達執(zhí)行。2.執(zhí)行監(jiān)控：子公司每月5日前提交《預算執(zhí)行報表》，集團財務部每季度開展偏差分析（偏差超5%需附《偏差原因及整改方案》）；年末開展預算復盤，結(jié)果納入子公司高管考核。（二）資金管理集中管控：子公司開立銀行賬戶需報集團審批，資金收付實行“限額授權(quán)”：單筆支出超50萬元（或等值外幣）、收款超200萬元需提前1個工作日報集團資金部備案；集團設立資金池，子公司閑置資金按日歸集，使用時提交《資金使用申請》（含用途、收益測算），集團按“先急后緩、戰(zhàn)略優(yōu)先”原則調(diào)配。融資管理：子公司融資方案（含主體、規(guī)模、成本）需報集團財務部審核（重點評估償債能力、資金用途合規(guī)性），單筆融資超注冊資本30%需董事會審批。六、運營管理（一）業(yè)務協(xié)同機制資源調(diào)配：集團根據(jù)項目需求，可跨子公司調(diào)配技術(shù)、市場團隊（如新產(chǎn)品研發(fā)需抽調(diào)A子公司技術(shù)骨干、B子公司市場專員），子公司需在2個工作日內(nèi)反饋人員名單及到崗時間，調(diào)配期間薪酬由集團統(tǒng)一結(jié)算，業(yè)績歸屬原公司。業(yè)務合作：母子公司間開展業(yè)務合作（如供應鏈協(xié)同、品牌聯(lián)合推廣），需簽訂《業(yè)務合作協(xié)議》（含權(quán)責、收益分配、風險分擔），協(xié)議需報集團法務部審核，重大合作（金額超子公司凈資產(chǎn)10%）需董事會審批。（二）運營監(jiān)控與優(yōu)化指標跟蹤：集團每月收集子公司核心運營指標（營收、毛利率、客戶滿意度等），通過BI系統(tǒng)實時監(jiān)控；若指標連續(xù)2個月偏離目標值15%以上，觸發(fā)預警機制，子公司需在3個工作日內(nèi)提交《異常分析報告》，集團組織專題會研討優(yōu)化方案。流程優(yōu)化：集團每年度開展“流程診斷”，通過子公司調(diào)研、內(nèi)部審計識別低效環(huán)節(jié)，由戰(zhàn)略部牽頭制定《流程優(yōu)化清單》，子公司需在2個月內(nèi)完成整改，集團人力部跟蹤驗收。七、監(jiān)督與審計管理（一）內(nèi)部審計審計計劃：集團審計部每年初制定《年度審計計劃》，覆蓋財務合規(guī)、采購管理、項目落地等領域，子公司需提前1個月收到審計通知，按要求準備資料（如合同臺賬、費用憑證、會議紀要）。整改跟蹤：審計結(jié)束后10個工作日內(nèi)出具《審計報告》，子公司需在1個月內(nèi)提交《整改方案》，集團每季度復查整改進度，未按期整改的扣減子公司高管績效分（每延遲1周扣2分）。（二）合規(guī)監(jiān)督合規(guī)檢查：集團法務部每半年開展“合規(guī)體檢”，重點檢查合同簽訂（是否存在顯失公平條款）、勞動用工（社保繳納、加班費發(fā)放）、知識產(chǎn)權(quán)管理等；發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予通報批評、績效扣減、高管約談等處罰，子公司可在收到處罰通知5個工作日內(nèi)提交《申訴書》，集團審計委員會復核。八、風險管控（一）風險識別與評估集團每季度更新《集團風險庫》（含市場、合規(guī)、運營等風險類型），子公司每月25日前提交《風險排查表》（含潛在風險、影響程度、應對建議）；集團風險委員會（由董事、高管、外部專家組成）每月召開風險評估會，對高風險事項（發(fā)生概率≥30%、影響程度≥重大損失）啟動專項應對。（二）風險應對與處置針對行業(yè)政策變動、供應鏈斷裂等系統(tǒng)性風險，由集團牽頭制定《風險應對總方案》，子公司按要求執(zhí)行（如調(diào)整采購渠道、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)）；針對子公司個體風險（如客戶違約、技術(shù)故障），子公司可自主制定應對方案，報集團備案后實施，集團提供資源支持（如法務協(xié)助、資金拆借）。九、文化與品牌管理（一）企業(yè)文化建設集團通過新員工“文化融入營”（為期1周，含文化宣講、案例研討）、年度“文化先鋒評選”、內(nèi)部刊物《集團視界》等方式宣貫文化理念；子公司需每年開展至少2次文化活動（如文化月、技能比武），活動方案需提前1個月報集團品牌部備案，活動總結(jié)（含照片、視頻、參與率）于活動結(jié)束后5個工作日內(nèi)提交。（二）品牌管理品牌使用：子公司使用集團品牌（含LOGO、Slogan）需提交《品牌使用申請表》（含用途、范圍、時長），集團品牌部7個工作日內(nèi)完成審批；使用過程中需嚴格遵循《品牌視覺規(guī)范手冊》，每季度提交《品牌維護報告》（含傳播效果、輿情監(jiān)測）。品牌推廣：母子公司聯(lián)合開展品牌推廣活動（如新品發(fā)布會、公益活動），由集團品牌部統(tǒng)籌策劃，子公司負責區(qū)域落地執(zhí)行，費用按“集團50%+子公司50%”分攤（特殊活動可協(xié)商調(diào)整）。十、附則1.生效與修訂：本制度自發(fā)布之日起生效，修訂需由集團戰(zhàn)略委員會提議（或3家以上子公司聯(lián)名提議），經(jīng)董事會審議通過后發(fā)布新版本。2.解釋權(quán)：本制度解釋權(quán)歸集團董事會，未盡事宜可參照《公司法》《公司章程》