業(yè)務(wù)合同審批流程及法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具指南一、適用范圍與使用場(chǎng)景本工具適用于各類(lèi)企業(yè)（含中小企業(yè)、大型集團(tuán)）在開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)中，對(duì)需簽署的合同（包括但不限于采購(gòu)合同、銷(xiāo)售合同、服務(wù)合同、合作協(xié)議、租賃合同、勞動(dòng)合同等）進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化審批及法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的場(chǎng)景。特別適用于以下情形：合同標(biāo)的金額較大（如超過(guò)企業(yè)年度采購(gòu)/銷(xiāo)售特定閾值）或涉及核心業(yè)務(wù)；合同對(duì)方為新合作方或資質(zhì)存疑的合作方；合同條款復(fù)雜、涉及多方權(quán)利義務(wù)或特殊約定（如知識(shí)產(chǎn)權(quán)、跨境履行、長(zhǎng)期履約等）；企業(yè)內(nèi)部需實(shí)現(xiàn)合同審批流程規(guī)范化、風(fēng)險(xiǎn)控制前置化，保證合同簽署合法合規(guī)，降低履約爭(zhēng)議及法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)。二、業(yè)務(wù)合同審批流程操作指南（一）合同發(fā)起與材料準(zhǔn)備操作主體：業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)辦人（如銷(xiāo)售經(jīng)理、采購(gòu)專(zhuān)員）操作內(nèi)容：明確合同需求：根據(jù)業(yè)務(wù)談判結(jié)果，確定合同主體（雙方全稱(chēng)、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人等基本信息）、合同標(biāo)的（名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等）、合同金額、履行期限、履行方式、付款條件、違約責(zé)任等核心條款。收集基礎(chǔ)材料：對(duì)方主體資質(zhì)材料（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書(shū)（若由代理人簽署）、特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證（如對(duì)方涉及需審批的業(yè)務(wù)領(lǐng)域））；業(yè)務(wù)背景材料（如合作意向書(shū)、招投標(biāo)文件、往來(lái)函件、技術(shù)協(xié)議等）；企業(yè)內(nèi)部審批單（如《合同審批申請(qǐng)表》，注明合同金額、業(yè)務(wù)背景、預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等）。起草合同文本：根據(jù)企業(yè)合同模板（或參考行業(yè)示范文本），結(jié)合業(yè)務(wù)需求起草合同條款，保證內(nèi)容完整、表述清晰，無(wú)歧義。輸出成果：合同初稿、對(duì)方主體資質(zhì)材料、業(yè)務(wù)背景材料、內(nèi)部審批申請(qǐng)表。（二）初步審核（業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人）操作主體：業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人（如銷(xiāo)售總監(jiān)、采購(gòu)部長(zhǎng)）操作內(nèi)容：審核業(yè)務(wù)真實(shí)性：確認(rèn)合同內(nèi)容與實(shí)際業(yè)務(wù)需求一致，不存在虛構(gòu)交易、超范圍經(jīng)營(yíng)等情況。審核條款合理性：檢查合同金額、定價(jià)策略是否符合企業(yè)定價(jià)政策，履行期限、付款條件是否與業(yè)務(wù)節(jié)奏匹配，權(quán)利義務(wù)是否對(duì)等（如我方義務(wù)與對(duì)方義務(wù)是否平衡）。審核材料完整性：確認(rèn)對(duì)方主體資質(zhì)材料齊全、有效（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋合同業(yè)務(wù)內(nèi)容），內(nèi)部審批申請(qǐng)表填寫(xiě)完整。審核結(jié)果：通過(guò)后提交至下一環(huán)節(jié)；不通過(guò)時(shí)，退回業(yè)務(wù)部門(mén)修改完善。（三）財(cái)務(wù)審核（財(cái)務(wù)部門(mén)）操作主體：財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人（或財(cái)務(wù)專(zhuān)員）操作內(nèi)容：審核資金安排：檢查合同金額是否符合企業(yè)預(yù)算，付款條件（如預(yù)付款比例、進(jìn)度款節(jié)點(diǎn)、質(zhì)保金比例）是否合理，是否存在資金支付風(fēng)險(xiǎn)（如對(duì)方要求過(guò)高預(yù)付款而我方缺乏履約保障）。審核稅務(wù)合規(guī)性：確認(rèn)合同涉稅條款（如發(fā)票類(lèi)型、稅率、納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間）是否符合稅法規(guī)定，避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。審核財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一致性：核對(duì)合同金額與財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)預(yù)算是否一致。審核結(jié)果：通過(guò)后提交至法務(wù)部門(mén)；不通過(guò)時(shí)，列明修改意見(jiàn)（如調(diào)整付款節(jié)點(diǎn)、明確發(fā)票開(kāi)具要求），退回業(yè)務(wù)部門(mén)。（四）法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（法務(wù)部門(mén)/合規(guī)部門(mén)）操作主體：法務(wù)專(zhuān)員/法務(wù)負(fù)責(zé)人操作內(nèi)容：主體資格風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：核查對(duì)方主體資質(zhì)是否真實(shí)、合法，是否存在經(jīng)營(yíng)異常、失信被執(zhí)行人、涉訴風(fēng)險(xiǎn)（通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)”等公開(kāi)渠道查詢，需注意信息時(shí)效性）。合同條款合法性審查：核心條款：檢查合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款等是否明確，不存在違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定（如違反《民法典》合同編、行業(yè)特殊規(guī)定等）；權(quán)利義務(wù)條款：確認(rèn)雙方權(quán)利義務(wù)是否清晰，是否存在我方單方義務(wù)過(guò)重、責(zé)任不明確的情況（如“乙方需承擔(dān)一切責(zé)任”等模糊表述）；違約責(zé)任條款：審核違約責(zé)任是否與違約行為相當(dāng)，是否存在“格式條款”顯失公平的情況（如對(duì)方設(shè)定過(guò)高違約金而我方違約責(zé)任過(guò)輕）；特殊條款：對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款（如歸屬、使用許可）、保密條款（保密范圍、期限）、爭(zhēng)議解決條款（管轄法院、仲裁機(jī)構(gòu)）、不可抗力條款等進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審查，保證合法合規(guī)。填寫(xiě)《業(yè)務(wù)合同法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》（詳見(jiàn)第三部分），明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及應(yīng)對(duì)建議。審核結(jié)果：通過(guò)后提交至管理層；存在重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，出具《法律風(fēng)險(xiǎn)提示函》，要求業(yè)務(wù)部門(mén)與對(duì)方協(xié)商修改條款或終止合作。（五）管理層審批（根據(jù)合同金額/重要性分級(jí)）操作主體：日常業(yè)務(wù)合同（金額≤企業(yè)授權(quán)權(quán)限）：部門(mén)分管負(fù)責(zé)人審批；重大業(yè)務(wù)合同（金額＞企業(yè)授權(quán)權(quán)限或涉及核心戰(zhàn)略）：總經(jīng)理/董事長(zhǎng)審批；特別重大合同（如金額超年度閾值、涉及重大資產(chǎn)重組）：提交企業(yè)決策委員會(huì)或董事會(huì)審議。操作內(nèi)容：綜合審核業(yè)務(wù)必要性、財(cái)務(wù)可行性、法律風(fēng)險(xiǎn)及企業(yè)戰(zhàn)略匹配度；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)把控，確認(rèn)是否接受風(fēng)險(xiǎn)或需進(jìn)一步采取措施；審批通過(guò)后，簽署《合同審批意見(jiàn)表》。審批結(jié)果：同意簽署、修改后重新審批或否決。（六）合同簽署與歸檔操作主體：行政部（或法務(wù)部）、業(yè)務(wù)部門(mén)操作內(nèi)容：合同文本最終確認(rèn)：根據(jù)審批意見(jiàn)修改定稿，保證所有簽署版本一致（如紙質(zhì)合同一式N份，電子合同版本統(tǒng)一）。授權(quán)簽署：法定代表人簽署：由法定代表人本人或其授權(quán)委托人（需提供《授權(quán)委托書(shū)》，明確授權(quán)范圍、期限）簽署；加蓋公章/合同專(zhuān)用章：保證公章使用符合企業(yè)內(nèi)部用印管理規(guī)定，騎縫章齊全（多頁(yè)合同）。合同分發(fā)與履行：業(yè)務(wù)部門(mén)向?qū)Ψ浇桓逗贤谋荆醇s定履行合同義務(wù)（如交付貨物、提供服務(wù)、付款等）。合同歸檔：行政部/法務(wù)部在合同簽署后10個(gè)工作日內(nèi)，將合同文本（含審批材料、對(duì)方資質(zhì)材料、往來(lái)函件等）整理歸檔，建立合同臺(tái)賬，保證檔案完整、可追溯。三、業(yè)務(wù)合同法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表（模板）合同基本信息風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估維度風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）風(fēng)險(xiǎn)描述應(yīng)對(duì)建議審核人審核意見(jiàn)合同名稱(chēng)：合同編號(hào)：一、主體資格風(fēng)險(xiǎn)簽約雙方：1.對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否有效合同金額（元）：2.對(duì)方經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋合同業(yè)務(wù)合同類(lèi)型：3.對(duì)方是否存在經(jīng)營(yíng)異常、失信或涉訴履行期限：二、合同條款合法性風(fēng)險(xiǎn)1.標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量等核心條款是否明確2.是否存在違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定3.格式條款是否顯失公平（如排除主要權(quán)利、加重對(duì)方責(zé)任）三、權(quán)利義務(wù)對(duì)等性風(fēng)險(xiǎn)1.雙方權(quán)利義務(wù)是否清晰、對(duì)等2.我方義務(wù)是否與對(duì)方義務(wù)匹配（如付款與交付、服務(wù)與對(duì)價(jià)）四、違約責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)1.違約責(zé)任是否與違約行為相當(dāng)（如違約金是否過(guò)高/過(guò)低）2.是否存在“一方承擔(dān)一切責(zé)任”等模糊表述五、特殊條款風(fēng)險(xiǎn)1.知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款：歸屬是否明確，是否存在侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)2.保密條款：保密范圍、期限是否合理，是否約定違約責(zé)任3.爭(zhēng)議解決條款：管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)是否明確、可執(zhí)行4.不可抗力條款：是否定義不可抗力事件，是否約定通知與證明義務(wù)綜合評(píng)估結(jié)論風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：□高□中□低是否同意簽署：□同意□修改后同意□不同意法務(wù)負(fù)責(zé)人簽字：日期：四、使用過(guò)程中的關(guān)鍵注意事項(xiàng)（一）保證信息真實(shí)性與完整性合同發(fā)起時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)需嚴(yán)格核實(shí)對(duì)方主體資質(zhì)材料的真實(shí)性（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照可通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”官網(wǎng)驗(yàn)證，避免使用偽造或過(guò)期材料）；合同條款內(nèi)容需與業(yè)務(wù)實(shí)際一致，不得虛構(gòu)交易或隱瞞重要事實(shí)（如合同標(biāo)的的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、履行障礙等）。（二）動(dòng)態(tài)更新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估法務(wù)部門(mén)需定期關(guān)注法律法規(guī)變化（如《民法典》及相關(guān)司法解釋修訂、行業(yè)監(jiān)管政策調(diào)整），及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)于長(zhǎng)期履行的合同（如租賃合同、服務(wù)合同），需在履約過(guò)程中定期重新評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)（如對(duì)方經(jīng)營(yíng)狀況惡化、政策環(huán)境變化可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)）。（三）強(qiáng)化跨部門(mén)溝通協(xié)作業(yè)務(wù)部門(mén)與法務(wù)、財(cái)務(wù)部門(mén)需保持密切溝通，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)主動(dòng)說(shuō)明業(yè)務(wù)背景及潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，法務(wù)、財(cái)務(wù)部門(mén)需及時(shí)反饋審核意見(jiàn)，避免因信息不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致審批延誤或風(fēng)險(xiǎn)遺漏；對(duì)于重大或復(fù)雜合同，可組織跨部門(mén)評(píng)審會(huì)議（邀請(qǐng)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、法務(wù)、管理層共同參與），保證風(fēng)險(xiǎn)全面可控。（四）特殊情況處理若對(duì)方為自然人（如服務(wù)合同、個(gè)人借款合同），需核實(shí)其身份信息（身份證復(fù)印件）及民事行為能力，必要時(shí)要求提供擔(dān)保；若合同涉及跨境業(yè)務(wù)（如國(guó)際貿(mào)易、海外合作），需額外關(guān)注目標(biāo)國(guó)家/地區(qū)的法律法規(guī)（如外匯管制、數(shù)據(jù)出境安全、貿(mào)易壁壘等），必要時(shí)尋求外部