風(fēng)險(xiǎn)管理考試輔導(dǎo)習(xí)題集同步練習(xí)參考答案

第一章風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)

一、單項(xiàng)選擇題

LD【解析】按損失結(jié)果可以將風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)；按是否能夠量化可以將風(fēng)險(xiǎn)分為

量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)，

2.B【解析】此題是對概念的考查。經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)強(qiáng)行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來

一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資木金。

3.B【解析】根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，不應(yīng)集中于同一

業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款人。

4.A【解析】承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力。

5.D【解析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有三個(gè)維度，第一維是企業(yè)的目標(biāo)，第二維是全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素,

第三維是企業(yè)的各個(gè)層級，

6.B【解析】按風(fēng)險(xiǎn)事故可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn),

投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是按損失結(jié)果進(jìn)行的劃分。

7.B【解析】對于市場風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法。

8.C【解析】本題主要考查對風(fēng)險(xiǎn)對沖的理解。

9.C【解析】20世紀(jì)70年代，單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)取有余而穩(wěn)健不足。在這種情況下，資

產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生。

10.B【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，使得商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理由以前的單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管

理模式轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

1LC【解析】本題考查的是自我對沖的含義。

I2.B【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利，商業(yè)銀行之所以承擔(dān)它是

因?yàn)槠洳豢杀苊?，對它的f勺管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低。

13.B【解析】損失是一個(gè)事后概念，而風(fēng)險(xiǎn)卻是一個(gè)明確的事前概念。

I4.C【解析】按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)強(qiáng)行面臨的風(fēng)［險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)

險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八類。

I5.D【解析】商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn)。

16.A【解析】本題考核的是操作風(fēng)險(xiǎn)的定義。

I7.B【解析】本題考杳的是國家風(fēng)險(xiǎn)中的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的概念。

I8.D【解析】本題考查的是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的概念。

19.A【解析】市場信心是影響高負(fù)債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失

將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行危機(jī)甚至市場崩潰。

20C【解析】附屬資本又稱二級資本，包括未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款儲(chǔ)備以及混合性債

務(wù)工具等。

二、多項(xiàng)選擇題

1.ACDE【解析】核心資本又稱為一級資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本（股本、盈余公積、資本

公積和未分配利潤）和公開儲(chǔ)備。

2.ABDE【解析】C違約風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。

3.ABC【解析】商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有三條，既要盈利，乂要保證安全，具有良好的流動(dòng)性。

4.BC【解析】風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的實(shí)施成本主要在于風(fēng)險(xiǎn)分析和經(jīng)濟(jì)資本配置方面的支出。

5.ABCDE【解析】資本的作用有五個(gè)方面，以上五點(diǎn)都是。

6.ABC【解析】對于市場風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法，對信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，商業(yè)

銀行可以采取標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法。

7.ABCD【解析】E是對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的一種闡述。

8.ACDE【解析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素包括8個(gè)方面：內(nèi)舒環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評估、

風(fēng)險(xiǎn)反映、控制活動(dòng)、信息和交流、監(jiān)控。

9.CE【解析】缺口分析和久期分析成為資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段。

IO.DE【解析】本題考查的是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的分類，分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

1LBDE【解析】國家風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)三類。

I2.ABCD【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)包括政權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、政局風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)和對外關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方面。

13.AC【解析】經(jīng)濟(jì)資木配置對商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在兩個(gè)方面。

I4.CD【解析】按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

15.ABCDE【解析】以上是關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略的闡述，說法是正確的。

三、判斷題

I.B【解析】久期缺口是用來橫量市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的。

2.A【解析】對商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。

3.B【解析】經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水

平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多；反之則要求的經(jīng)濟(jì)資本就少。

4.B【解析】風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要是指事前（損失發(fā)生以前）對風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償。

5.B【解析】本題考查對戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的理解，與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也是一個(gè)多維的風(fēng)險(xiǎn)空間和

體系。

6.A【解析】因?yàn)閹缀跛酗L(fēng)險(xiǎn)都可能影響商業(yè)銀行的聲譽(yù)。

7.B【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上由個(gè)案因素所決定，觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的

非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。

8.B【解析】均勻分布的分布函數(shù)是一條斜線。

9.B【解析】方差越大，隨機(jī)變量取值的范圍越大，其不確定性程度增加。

10.A【解析】這句話的表述是正確的。

1LB【解析】經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失和以經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的非預(yù)期損失調(diào)整后的

收益率。

第二章商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)

一、單項(xiàng)選擇題

I.B【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)管理文化中最為重要和最高層

次的因素。

2.B【解析】本題考察的是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)。

3.D【解析】D項(xiàng)是屬于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的分析手段。

4.C【解析】本題考察的是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的設(shè)置形式。

5.A【解析】董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任.

6.A【解析】本題按照一定的邏輯順序即可排列正確。

7.C【解析】堇事會(huì)負(fù)貨審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定商業(yè)銀行可以成熟的總體風(fēng)險(xiǎn)

水平。

8.D【解析】本題比較簡單，屬于理解記憶型題目。

9.B【解析】B項(xiàng)是錯(cuò)誤的，在題目中出現(xiàn)類似“所有”、”相同"這種過于絕對的字眼時(shí)就要留意了。

10.A【解析】本題屬于記憶性題目。

II.C【解析】A選型是高級管理層的職責(zé)；B選項(xiàng)是董事會(huì)的職責(zé)；D選項(xiàng)是監(jiān)事會(huì)的職責(zé)。

12.D【解析】負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況是高級管理層的職責(zé)。

13.C【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，一

股有風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要的因素。

14.D【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定期更換登陸密碼

或磁卡。

15.B【解析】初次實(shí)施內(nèi)部控制評價(jià)時(shí)，須對所有業(yè)務(wù)活動(dòng)、管理活動(dòng)和支持保障活動(dòng)進(jìn)行評價(jià)。

I6.C【解析】本題屬于記憶性題目。

17.A【解析】事實(shí)上，沒有風(fēng)險(xiǎn)就沒有收益，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是要降低風(fēng)險(xiǎn)，讓風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹

配，另外，風(fēng)險(xiǎn)也是消除不了的。

I8.A【解析】董事會(huì)為商業(yè)銀行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，也是最高風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)。

I9.C【解析】本題只考察了集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門與分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門兩種情況，一般來說，遇

到這種題型時(shí)，錯(cuò)誤選項(xiàng)的出錯(cuò)點(diǎn)就在于它所表述的內(nèi)容是更適合另一種情況的。分散型風(fēng)險(xiǎn)管

理部門自身不一定要包含完善的風(fēng)險(xiǎn)管理功能。

20.A【解析】風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)現(xiàn)方法可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，最終到

達(dá)董事會(huì)和高級管理層的三級管理方式。

二、多項(xiàng)選擇題

LABC【解析】我國商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出的商業(yè)銀行公司治理的要求一共包括5項(xiàng)，除了A.BC

三項(xiàng)外，另外兩項(xiàng)也應(yīng)當(dāng)聯(lián)系記憶。

2.ABCD【解析】把消除風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)足不現(xiàn)實(shí)的。因此，消除風(fēng)險(xiǎn)不足風(fēng)陛管理的日

標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是降低風(fēng)險(xiǎn)，讓風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配。

3.BCDE【解析】公司治理如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，嚴(yán)重情況下

可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn),A項(xiàng)說法過于絕對。

4.ABDE【解析】除了A、B、D、E四項(xiàng)外，風(fēng)險(xiǎn)管理部門的人員還應(yīng)該具備風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和分析能

力。

5.BDE【解析】A項(xiàng)是茶事會(huì)的職責(zé)；C項(xiàng)是監(jiān)事會(huì)的職責(zé)。

6.BDE【解析】監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)

測的內(nèi)容。

7.AE【解析】本題屬于記憶性題目。

8.ABCDE【解析】本題屬于記憶性知識(shí)點(diǎn)，考生對另外三項(xiàng)原則也應(yīng)聯(lián)系記憶。

三、判斷題

1.B【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理部門的核心職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職能

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的戾策并付諸實(shí)施。

2.B【解析】商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的重要性非同尋常，商業(yè)銀行應(yīng)定期（通常為1年）研究、制定

或修正管理戰(zhàn)略。

3.A【解析】本題屬于記憶理解型題目。

4.A【解析】董事會(huì)通常指派專門委員會(huì)（通常為最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)）負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管

理政策和指導(dǎo)原則。

第三章信用風(fēng)險(xiǎn)管理

一、單項(xiàng)選擇題

1.D【解析】客戶信用評汲的主體是商業(yè)銀行。

2.A【解析】提供監(jiān)管數(shù)據(jù)是屬于外部報(bào)告。

3.B【解析】申請?jiān)u分模型通過綜合考慮申請者在申請表上所填寫的各種信息，對照商業(yè)銀行類

似申請者開戶后的信用表現(xiàn)，以評分來預(yù)測申請者開戶后一定時(shí)期內(nèi)違約概率，通過比較該客戶

的違約概率和商業(yè)銀行可以接受的違約底線來作出拒絕或接收的決定。

I.ACD【解析】B項(xiàng)，對于經(jīng)營性現(xiàn)金流，除了要關(guān)注銷售商品或提供勞務(wù)、經(jīng)營性租賃等所收

到的現(xiàn)金外，還要關(guān)注購買貨物、接受勞務(wù)、制造產(chǎn)品、廣告宣傳、推銷產(chǎn)品、繳納稅款等的所

支付的現(xiàn)金；E項(xiàng)，對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量

以償還貸款本息.

2.BCDE【解析】駱駝分析系統(tǒng)還包括資產(chǎn)質(zhì)量。

3.ACDE【解析】B項(xiàng)，在驗(yàn)證客戶違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力時(shí)，參照國際最佳實(shí)踐.AR值在0.5以上的

評分模型方可投入使用。

4.CE【解析】Altman的Z基本模型所關(guān)注的因素是：流動(dòng)性、盈利性、杠桿比率、償債能力和

活躍性。

5.ABCE

6.BE【解析】除了B.E兩項(xiàng)外，綜合報(bào)告還包括：轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)

管理的建議。

7.BCDE【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行必須目行估計(jì)每

筆債項(xiàng)的違約損失率，而實(shí)施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約

損失率。

8.ADE【解析】RiskCalc模型和CredilMonitor模型是法人客戶評級模型。

9.ABCE【解析】債務(wù)人對?商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上（含）被視為違約。

I0.ABCDE【解析】本題屬于理解記憶性題日。

三、判斷題

LB【解析】有些機(jī)構(gòu)類客戶（如高校）的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，資產(chǎn)負(fù)債比例高，償債壓力大，還

貸能力弱，而且普遍存在財(cái)務(wù)制度不健全等問題，存在嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.A【解析】本題屬于記憶性題目。

3.A【解析】本題屬于記憶性題目。

4.A【解析】本題屬于記憶性題目。

5.B【解析】質(zhì)押是指債務(wù)人或第三方將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給債權(quán)人占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

第四章市場風(fēng)險(xiǎn)管理

一、單項(xiàng)選擇題

LD【解析】當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加，但資產(chǎn)價(jià)

值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，銀行最終的市場價(jià)值將增加；如果市場利率上升，則資產(chǎn)

與負(fù)債的價(jià)值都將減少，而由于資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，銀行的市場價(jià)值

最終將下跌。

2.D【解析】除了以上選項(xiàng)外，影響期權(quán)價(jià)值的主要因素還有期權(quán)的到期期限。

3.C【解析】基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)來源于利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致；一股來說，期

權(quán)和期權(quán)條款是在對期權(quán)買方有利而對期權(quán)賣方不利時(shí)執(zhí)行：收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是重新定價(jià)的不對

稱性使收益率曲線發(fā)生非平行移動(dòng)，對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響.

4.B【解析】利率風(fēng)險(xiǎn)包冷：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。

5.D【解析】單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸，故

不包括期權(quán)合約頭寸。

6.C【解析】C項(xiàng)是歷史模擬法的缺陷。

7.C【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法有：缺口分析、久期分析、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法、敏感性分析、情景

分析、壓力測試和事后檢驗(yàn)。

8.B【解析】缺口分析是衡量利率變動(dòng)，久期分析是研究銀行未來一段時(shí)期內(nèi)的收益。

9.D【解析】累計(jì)總敞口頭寸=所有外幣的多頭+空頭，代入數(shù)字計(jì)算即可得到答案。

10.A【解析】利用衍生產(chǎn)品對沖市場具有明顯的優(yōu)勢，但通常只能消除部分市場風(fēng)險(xiǎn)，而且可能

會(huì)產(chǎn)生新的交易對方信用風(fēng)險(xiǎn)。

11.A【解析】銀行帳戶中的項(xiàng)目通常按照歷史成本計(jì)價(jià)，而交易帳戶中的項(xiàng)目通常按市場價(jià)格計(jì)

價(jià)，當(dāng)缺乏可參考的市場價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)，考生應(yīng)區(qū)分清楚。

12.D【解析】久期越長，價(jià)格的變動(dòng)幅度越大。

I3.C【解析】方差一一協(xié)方差的缺點(diǎn)之一就是只反映了風(fēng)險(xiǎn)因子對整個(gè)組合的一階線性影響，無

法充分度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。

I4.B【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性特征。

15.C【解析】這里的商品包括可以在二級市場上交易的某些事務(wù)產(chǎn)品，如農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（如石油）

和貴金屬，但不包括黃金這種貴金屬，黃金是納入?yún)R率風(fēng)險(xiǎn)類考慮的。

16.B【解析】基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是由于利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致造成的。

17.A【解析】買方期權(quán)對于賣方來說是賣出一個(gè)買入交易標(biāo)的物的義務(wù)。

I8.C【解析】久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期一（總負(fù)債/總資產(chǎn)）X負(fù)債加權(quán)平均久期=2-6/IOX

3=02o

I9.C【解析】本題實(shí)際上考察的是對基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)的含義的理解。

20.B【解析】銀行資產(chǎn)可劃分為銀行帳戶資產(chǎn)和交易帳戶資產(chǎn)。交易帳戶記錄金融工具和商品頭

寸，存貸款業(yè)務(wù)是銀行基本業(yè)務(wù)，歸為銀行帳戶。

21.D【解析】本題考察的是基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)的定義。

22.C［解析］本題屬于記憶性題目。

23.A【解析】本題屬于記憶性題目。

二、多項(xiàng)選擇題

LCE【解析】本題屬于記憶性題目。

2.AE【解析】A項(xiàng)，隨著波動(dòng)率的增加，貨幣價(jià)格發(fā)生較大升、降的機(jī)會(huì)隨之增加，貨幣賣方期

權(quán)和賣方期權(quán)的價(jià)值也會(huì)相應(yīng)增加；E項(xiàng)，隨著期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格的上升，賣方期權(quán)的將隨之會(huì)減

少。

3.BD【解析】B項(xiàng)，缺口分析是衡量利率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法：D項(xiàng)，產(chǎn)生正缺

口時(shí)，市場利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

4.ABDE［解析］本題屬于記憶性題目。

5.ABCDE【解析】本題考察的是對外匯敞口分析的理解。

6.ABCE【解析】蒙特卡羅模擬法的缺陷之一就是計(jì)算量很大，旦準(zhǔn)確性的提高速度較慢。

7.BC【解析】當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，銀行的市場價(jià)值將增加；久期缺I」的絕

對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)暴露也就越大。

8.AB【解析】資本配置的方法主要有自上而下法和自下而上法。

9.ABCDE【解析】本題屬于記憶性題目。

三、判斷題

LA【解析】本題屬于記憶性題目。

2.B【解析】期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對買方有利而對賣方不利時(shí)執(zhí)行。

3.B【解析】交割日應(yīng)當(dāng)為交易日以后的第二個(gè)工作日（銀行的營業(yè)日）。

4.A【解析】按模型定價(jià)是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計(jì)算或推算出交易頭寸的

價(jià)值。

第五章操作風(fēng)險(xiǎn)管理

一、單項(xiàng)選擇題

LD【解析】D屬于由系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

2.B【解析】無論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

3.A【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評估遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知三種。

4.B【解析】柜臺(tái)業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最

容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

5c【解析】C屬于法人信貸.業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

6.B【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為四大類：可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作

風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)，交易差錯(cuò)屬于可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)。

7.A【解析】BC屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因的內(nèi)容；D屬于資金交易業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)成因

的內(nèi)容。

8.C【解析】A屬于人員風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),BD屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

9.D【解析】內(nèi)審部門直接向董事會(huì)報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行效果的評估情況，內(nèi)審部門不直

接負(fù)責(zé)或參與其他部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。

IO.D【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容大致包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、損失事件、誘因及對策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本金

水平五個(gè)部分。

ILB【解析】從內(nèi)部因素來看，主要是由人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)；從外部

因素來看，包括外部經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件和經(jīng)營場所安全性所引起的操作風(fēng)

險(xiǎn)。

I2.A【解析】B屬于有系統(tǒng)缺陷引起的操作風(fēng)險(xiǎn),C屬于由人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn),D屬于由外

部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

I3.C【解析】未經(jīng)授權(quán)的活動(dòng)屬于由內(nèi)部欺詐導(dǎo)致?lián)p失的原因。

14.A【解析】違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現(xiàn)在：突破存儲(chǔ)限制、系統(tǒng)信息傳遞/系統(tǒng)修改信息傳送

失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無法完成任務(wù)、數(shù)據(jù)崩潰、系統(tǒng)崩潰重新存儲(chǔ)、請求批處理失敗、

對賬錯(cuò)誤等。

15.D【解析】健康有效的合規(guī)管理文化至少包括以下幾方面的內(nèi)容：一是要樹立正確的合規(guī)管理

理念；二是加強(qiáng)管理層的強(qiáng)動(dòng)作用；三是充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用；四是創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。

16.B【解析】風(fēng)險(xiǎn)評估要素包括內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)，以及商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)

部控制因素等方面。

17.C【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制評估的工作流程包括：全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告、作業(yè)流程分析和

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估、控制活動(dòng)識(shí)別與評估、制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案以及報(bào)告自我評估工作與日常

監(jiān)控五個(gè)階段。

18A【解析】法人信貸業(yè)務(wù)包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。

I9.D【解析】資金交易業(yè)務(wù)包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買

賣、金融衍生產(chǎn)品交易等業(yè)務(wù)。

20.B【解析】風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施主要有三項(xiàng)，即ACD的內(nèi)容。

二、多項(xiàng)選擇題

LABCDE【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素主要是因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因

員工的知識(shí)/技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成損失或不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。

2.ABCDE【解析】由外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)除以上5點(diǎn)之外，還有洗錢和政治風(fēng)險(xiǎn)。

3.BCDE【解析】董事會(huì)負(fù)責(zé)批準(zhǔn)在全行范圍內(nèi)采用操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，并將操作風(fēng)險(xiǎn)作為主要

風(fēng)險(xiǎn)來管理。

4.ABCE【解析】健康有效的合規(guī)管理文化包括四個(gè)方面的內(nèi)容,D屬于內(nèi)部控制的內(nèi)容。

5.ACE【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則。

6.AC【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展。

7.ABCDE【解析】自我評估的作用有六個(gè)方面，除上面五條之外，還有為案件防查工作提供方法

和技術(shù)支持，使案件專項(xiàng)治理工作成為長期任務(wù)融入商業(yè)銀行口常管理之中，從源頭上控制案件

隱患及風(fēng)險(xiǎn)損失。

8.ABC【解析】DE屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因。

9.AB【解析】代理業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)有人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷四個(gè)方面。

10.AD【解析】關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的選擇應(yīng)該遵循的原則包括相關(guān)性、可測量性、風(fēng)險(xiǎn)敏感性和實(shí)用

性四個(gè)方面。

三、判斷題

I.B【解析】內(nèi)部欺詐這類事件至少涉及內(nèi)部人員的一方，但不包括性別/種族歧視事件。

2.B【解析】商業(yè)銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗，立，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和實(shí)施商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)

管理框架。

3.A【解析】無論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。對

初次使用高級計(jì)量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)。

4.A【解析】這句話的表述是正確的。

5.A【解析】本題是對外部數(shù)據(jù)內(nèi)容的考查。

6.B【解析】流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)貫穿經(jīng)營管理流程始終，是流程環(huán)節(jié)所固有的操作風(fēng)險(xiǎn)因素。

7.A【解析】這是對法人信貸業(yè)務(wù)的定位。

8.B【解析】現(xiàn)在還沒有一種保險(xiǎn)產(chǎn)品能夠覆蓋商業(yè)銀行所有的操作風(fēng)險(xiǎn)。

9.A【解析】這是對風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告管理的內(nèi)容。

10.B【解析】運(yùn)用最廣泛、方法最成熟的自我評估法被稱為操作管理的三大基礎(chǔ)管理工具之一。

II.A【解析】這句話是關(guān)于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的概述。

第六章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

一、單項(xiàng)選擇題

LC【解析】流動(dòng)性最差的資產(chǎn)，包括實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行

的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)等。

2.D【解析】貸款總額與核心存款的比例:貸款總額/總資產(chǎn)+核心存款/總資產(chǎn)。

3.B【解析】當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場利率下降，流動(dòng)性也隨之減弱；如果市場利率上升，流

動(dòng)性也隨之加強(qiáng)。

4.C【解析】ABD屬于內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)。

5.B【解析】核心存款，除了極少部分外，幾乎不會(huì)在一年內(nèi)提取。通常商業(yè)銀行將其15%投入流

動(dòng)資產(chǎn)。

6.C【解析】在實(shí)踐操作中，現(xiàn)金流分析法和缺口分析法通常一起使用，互為補(bǔ)充。

7.A【解析】根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%~5%時(shí)，對商業(yè)銀行的流動(dòng)性是?

個(gè)預(yù)警。

8.D【解析】流動(dòng)性是指商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資

產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時(shí)間、成本和資金數(shù)量。

9.D【解析】D屬于流動(dòng)性資產(chǎn)。

IO.C【解析】我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于?25%。

H.B【解析】通?？梢詫⑸虡I(yè)銀行的存款分為三類：敏感負(fù)債、脆弱資金和核心存款。

12.C【解析】良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理成本獲得所需資金，以及確保在困難時(shí)期資金不

會(huì)流失。

二、多項(xiàng)選擇題

LABE【解析】CD屬于流動(dòng)性資產(chǎn)的范疇。

2.ABCDE【解析】除此之外，還有貸款總額與總資產(chǎn)的比例和易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比例。

3.ABC【解析】大額負(fù)債依賴度二（大額負(fù)債-短期投資）/（盈利資產(chǎn)-短期投資）。

4.ABD【解析】C屬于外部指標(biāo)/信號(hào),E屬于內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)。

5.ABC【解析】商業(yè)銀行的存款分為三類：第一類是敏感負(fù)債，第二類是脆弱資金，第三類核心

存款。

6.BCDE【解析】情景分析不屬于分析和評估商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況的方法。

7.ACDE【解析】商業(yè)銀行通常采用流動(dòng)性比率/指標(biāo)、現(xiàn)金流分析、缺口分析法和久期分析法來

評估商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況。

8.ACDE【解析】商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求與新增貸款芍關(guān)。

三、判斷題

I.A【解析】這句表述是正確的。

2.B【解析】流動(dòng)性比率/指標(biāo)法屬于靜態(tài)分析法，無法對未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性進(jìn)行評估。

3.B【解析1我國《商'業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額與存款余額的比例不得超過75%,流

動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%。

4.B【解析】貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)果行的流動(dòng)性能力較差，而比密較低則反

映了商業(yè)銀行具有較大的貸款增長潛力。

5.A【解析】本題考查的是對久期缺口的理解。

6.B【解析】在商業(yè)銀行自身出現(xiàn)危機(jī)時(shí)，其出售資產(chǎn)換取現(xiàn)金的能力有所下降，但在整體市場危

機(jī)時(shí)，這一能力下降得更厲害。

7.A【解析】本題主要是對流動(dòng)資產(chǎn)持有數(shù)量的考查。

8.B【解析】當(dāng)來源金額大于使用金額時(shí)，出現(xiàn)所謂的“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“流動(dòng)性

緩沖器

第七章聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理

一、單項(xiàng)選擇題

I.A【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可以從戰(zhàn)略、宏觀、微觀三個(gè)層面入手。

2.C【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的核心在于正確識(shí)別信用、市.場、操作、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中可能威脅商業(yè)

銀行聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素。

3.B【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案，并

深入貫徹在日常經(jīng)營管理活動(dòng)中。

4.D【解析】董事會(huì)、各級管理人員、戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門，以及法律/合規(guī)/內(nèi)部審計(jì)部門對有效

的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評估負(fù)有直接貨任。

5.D【解析】D是高級管理層的責(zé)任。

6.C【解析】C屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的操作實(shí)踐的內(nèi)容。

7.C【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股

東價(jià)值。

8.B【解析】商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）的自我評估的方法，來檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是

否有效實(shí)施。

二、多項(xiàng)選擇題

I.ABCDE【解析】以上五項(xiàng)都屬于商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

2.ABCE【解析】D屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。

3.ABCDE【解析】以上五項(xiàng)均屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。

4.ADE【解析】內(nèi)部欺詐或違法行為可能同時(shí)造成操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)損失。

5.ABCD【解析】應(yīng)急方案屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程的內(nèi)容。

三、判斷題

LB【解析】有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目

的及長期目標(biāo)。

2.A【解析】商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效。

3.B【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是無形的，因此難以量化。

4.A【解析】本題考察的是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，它強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力，能夠

預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和用互作用。

5.B【解析】FI前，國內(nèi)外還沒有開發(fā)出適合于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的量化技術(shù)。

第八章銀行監(jiān)管與市場約束

一、單項(xiàng)選擇題

1.D【解析】重估儲(chǔ)備屬于附屬資本。

2.B【解析】銀行監(jiān)管的方法包括：資本監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)評級、市場準(zhǔn)入。

3.D【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)類別包括：風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類、風(fēng)險(xiǎn)水平類、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類。

4.A【解析】本題考察的是指標(biāo)的界限。

5.A【解析】非信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率不得低于10（）%。

6.C【解析】非現(xiàn)場監(jiān)管可以定期也可以不定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料。

7.D【解析】監(jiān)管的具體目標(biāo)包括：

(1)通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益；

(2)通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心；

(3)通過金融、相關(guān)金融知識(shí)的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解;

(4)努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。

8.A【解析】計(jì)算商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)按本幣和外幣分別計(jì)算。

9C【解析】流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債X100%；超額備付金比率=（在中國人民

銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項(xiàng)存款期末余額X100%；流動(dòng)性缺口率=（流動(dòng)性缺

口+未使用不可撤銷承諾）/到期流動(dòng)性資產(chǎn)X100%。

10.B【解析】本題考察的是操作風(fēng)險(xiǎn)損失率的計(jì)算，在計(jì)算收入時(shí)，所需要的數(shù)據(jù)都是至少三年

的，一年的收入不能代表整體情況，操作風(fēng)險(xiǎn)損失率=操作風(fēng)險(xiǎn)損失當(dāng)期發(fā)生額于前三期凈利息

收入與非利息收入之和的平均值。

II.A【解析】計(jì)算資本充足率時(shí)，要扣除商譽(yù)、商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資和商業(yè)銀

行對非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資；計(jì)算核心資本充足率時(shí)，要扣除商譽(yù)、商業(yè)銀行對未并表

金融機(jī)構(gòu)的資本投資50%,商業(yè)銀行對非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資50%,因此，計(jì)算資本充

足率和核心資本充足率時(shí).都應(yīng)該扣除的是商譽(yù)。

12.D【解析】效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源。

13.A【解析】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類/

損失類的貸款余額之和。

I4.B【解析】普通表外項(xiàng)目中的承諾，其中原始期限在I年以下或原始期限在1年以上但隨時(shí)可

無條件撤銷的承諾，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)為0,其他的承諾風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%。

I5.D【解析】有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴露或項(xiàng)目變化較快，銀行要按季披露這些信息。

I6.C【解析】本題屬于記憶性題目。

17.D【解析】銀監(jiān)會(huì)提出的銀行監(jiān)管理念是：管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度。

I8.B【解析】信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。

19.C【解析】次級類貸款遷徙率二期初次級類貸款向下遷徙金額/（期初次級類貸款余額一期初次

級類貸款期間減少金額）X100%,將數(shù)字代入計(jì)算即可得出答案。

20.D【解析】外資銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)包括：營運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的