第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格證考試考完及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關于基金份額凈值的表述中，正確的是（）

A.基金份額凈值是由基金資產凈值和基金總份額共同決定的

B.基金份額凈值每日只計算一次，且在交易日下午3點統(tǒng)一公布

C.基金份額凈值計算公式為：基金資產凈值÷基金總份額

D.基金份額凈值與基金業(yè)績表現(xiàn)完全正相關，不受市場波動影響

2.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前（）日開始進行宣傳推介活動。

A.5

B.10

C.15

D.20

3.下列關于基金信息披露的表述中，錯誤的是（）

A.基金招募說明書應當包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略等基本信息

B.基金定期報告中，基金管理人應當披露基金管理人變更、基金經理變更等重要事項

C.基金凈值公告應當至少包括前一日的基金資產凈值、基金份額凈值等信息

D.基金臨時信息披露僅限于重大事件發(fā)生后的公告，無需定期披露

4.基金管理人內部監(jiān)察稽核部門的主要職責不包括（）

A.監(jiān)督基金運作是否符合法律法規(guī)及基金合同約定

B.定期對基金投資運作進行風險評估

C.直接執(zhí)行基金的投資交易指令

D.定期向監(jiān)管機構報告基金運作情況

5.下列關于基金投資禁止行為的表述中，錯誤的是（）

A.基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

B.基金管理人不得將基金財產用于向他人貸款或提供擔保

C.基金管理人不得從事內幕交易或操縱基金價格的行為

D.基金管理人可以投資于與其基金合同約定投資范圍不符的金融工具

6.基金合同的主要內容不包括（）

A.基金名稱、基金代碼

B.基金管理人、基金托管人的權利義務

C.基金的投資目標、投資范圍、投資策略

D.基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回方式

7.下列關于基金銷售費用的表述中，錯誤的是（）

A.基金銷售費用包括申購費、贖回費、銷售服務費等

B.申購費在基金份額發(fā)售時一次性收取，贖回費在贖回時一次性收取

C.銷售服務費通常按日計提，從基金資產中扣除

D.基金銷售費用不得高于中國證監(jiān)會規(guī)定的上限

8.基金投資組合管理的基本原則不包括（）

A.分散投資原則

B.專業(yè)化原則

C.風險控制原則

D.高收益原則

9.下列關于基金估值對象的表述中，錯誤的是（）

A.基金擁有的股票、債券、貨幣市場工具等有價證券

B.基金應收的申購款項

C.基金預收的贖回款項

D.基金預付的管理費

10.基金投資顧問的主要職責不包括（）

A.為基金管理人提供投資建議

B.直接執(zhí)行基金的投資交易指令

C.監(jiān)督基金投資運作是否符合法律法規(guī)及基金合同約定

D.定期評估基金投資績效

11.下列關于基金公司治理結構的表述中，錯誤的是（）

A.基金公司應當建立健全的內部控制制度

B.基金公司應當設立獨立的督察長

C.基金公司董事會對基金公司的經營活動負責

D.基金公司監(jiān)事會負責基金公司的日常經營管理工作

12.基金信息披露的及時性原則要求基金信息披露應當在（）內進行。

A.1日

B.2日

C.3日

D.5日

13.下列關于基金業(yè)績評價的表述中，錯誤的是（）

A.基金業(yè)績評價應當綜合考慮基金的風險收益特征

B.基金業(yè)績評價應當參考同期市場基準指數(shù)

C.基金業(yè)績評價應當排除基金經理的個人因素

D.基金業(yè)績評價應當定期進行，且結果應當公開披露

14.基金管理人應當在基金合同生效后（）日內，向中國證監(jiān)會報送基金合同、基金招募說明書、基金托管協(xié)議等法律文件。

A.5

B.10

C.15

D.20

15.下列關于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）

A.基金管理人可以投資于與其基金合同約定投資范圍不符的金融工具

B.基金管理人可以將基金財產用于向他人貸款或提供擔保

C.基金管理人可以從事內幕交易或操縱基金價格的行為

D.基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

16.基金合同的重大事項變更包括（）

A.基金管理人變更

B.基金托管人變更

C.基金投資目標變更

D.以上所有

17.下列關于基金銷售費用的表述中，正確的是（）

A.基金銷售費用可以高于中國證監(jiān)會規(guī)定的上限

B.申購費在基金份額發(fā)售時可以分期收取

C.贖回費在贖回時可以免除

D.銷售服務費通常按日計提，從基金資產中扣除

18.基金投資組合管理的基本原則包括（）

A.分散投資原則

B.專業(yè)化原則

C.風險控制原則

D.以上所有

19.基金估值的目的是（）

A.確定基金資產的價值

B.確定基金份額的凈值

C.確?；疬\作的公平公正

D.以上所有

20.基金投資顧問的服務對象是（）

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金份額持有人

D.以上所有

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.基金合同的主要內容包括（）

A.基金名稱、基金代碼

B.基金管理人、基金托管人的權利義務

C.基金的投資目標、投資范圍、投資策略

D.基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回方式

22.基金銷售費用包括（）

A.申購費

B.贖回費

C.銷售服務費

D.管理費

23.基金投資組合管理的基本原則包括（）

A.分散投資原則

B.專業(yè)化原則

C.風險控制原則

D.高收益原則

24.基金估值的對象包括（）

A.基金擁有的股票

B.基金擁有的債券

C.基金應收的申購款項

D.基金預付的管理費

25.基金投資顧問的主要職責包括（）

A.為基金管理人提供投資建議

B.直接執(zhí)行基金的投資交易指令

C.監(jiān)督基金投資運作是否符合法律法規(guī)及基金合同約定

D.定期評估基金投資績效

26.基金公司治理結構的基本要求包括（）

A.基金公司應當建立健全的內部控制制度

B.基金公司應當設立獨立的督察長

C.基金公司董事會對基金公司的經營活動負責

D.基金公司監(jiān)事會負責基金公司的日常經營管理工作

27.基金信息披露的基本原則包括（）

A.真實性原則

B.準確性原則

C.完整性原則

D.及時性原則

28.基金業(yè)績評價的基本指標包括（）

A.基金收益率

B.基金風險調整后收益率

C.基金最大回撤

D.基金費用比率

29.基金投資禁止行為包括（）

A.基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

B.基金管理人不得將基金財產用于向他人貸款或提供擔保

C.基金管理人不得從事內幕交易或操縱基金價格的行為

D.基金管理人可以投資于與其基金合同約定投資范圍不符的金融工具

30.基金投資組合管理的常用方法包括（）

A.均值方差優(yōu)化

B.資產配置

C.股票選擇

D.債券選擇

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金份額凈值每日只計算一次，且在交易日下午3點統(tǒng)一公布。

（）

32.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前15日開始進行宣傳推介活動。

（）

33.基金管理人可以投資于與其基金合同約定投資范圍不符的金融工具。

（）

34.基金管理人應當將基金財產用于向他人貸款或提供擔保。

（）

35.基金管理人不得從事內幕交易或操縱基金價格的行為。

（）

36.基金合同的主要內容不包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略。

（）

37.基金銷售費用包括申購費、贖回費、銷售服務費等。

（）

38.基金投資組合管理的基本原則不包括分散投資原則。

（）

39.基金估值的目的是確定基金資產的價值。

（）

40.基金投資顧問的服務對象是基金份額持有人。

（）

41.基金公司應當設立獨立的督察長。

（）

42.基金信息披露的及時性原則要求基金信息披露應當在2日內進行。

（）

43.基金業(yè)績評價應當參考同期市場基準指數(shù)。

（）

44.基金管理人應當在基金合同生效后10日內，向中國證監(jiān)會報送基金合同、基金招募說明書、基金托管協(xié)議等法律文件。

（）

45.基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。

（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

46.基金份額凈值計算公式為：________÷________。

47.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前________日開始進行宣傳推介活動。

48.基金信息披露的及時性原則要求基金信息披露應當在________內進行。

49.基金投資組合管理的基本原則包括分散投資原則、________原則、風險控制原則。

50.基金估值的對象包括基金擁有的股票、________、基金應收的申購款項。

51.基金投資顧問的主要職責包括為基金管理人提供投資建議、________。

52.基金公司治理結構的基本要求包括基金公司應當建立健全的內部控制制度、________。

53.基金信息披露的基本原則包括真實性原則、________原則、完整性原則。

54.基金業(yè)績評價的基本指標包括基金收益率、________。

55.基金投資禁止行為包括基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益、________。

五、簡答題（共3題，每題5分，共15分）

56.簡述基金合同的主要內容。

57.簡述基金投資組合管理的基本原則。

58.簡述基金信息披露的基本原則。

六、案例分析題（共1題，共25分）

59.某基金公司A于2023年1月1日發(fā)行了一只新的公募基金，基金代碼為000001?；鸷贤s定，該基金的投資目標是為投資者獲得長期穩(wěn)定的資本增值，投資范圍包括股票、債券、貨幣市場工具等，投資策略為長期價值投資?；鸷贤Ш螅鸸芾砣薆組建了投資團隊，基金經理C開始進行投資運作。2023年3月1日，基金經理C發(fā)現(xiàn)市場上某只股票價格異常上漲，經過調研發(fā)現(xiàn)該股票存在嚴重的財務造假問題。然而，由于基金經理C個人偏好該股票，且認為短期內該股票仍有上漲空間，因此繼續(xù)持有該股票，并未及時向基金份額持有人披露該風險。2023年4月1日，該股票被曝光財務造假，股價大幅下跌，導致基金凈值嚴重虧損?；鸱蓊~持有人要求基金公司A和基金管理人B負責賠償損失。

問題：

（1）分析該案例中存在的問題；

（2）提出相應的解決措施；

（3）總結該案例的經驗教訓。

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：基金份額凈值是由基金資產凈值和基金總份額共同決定的，計算公式為：基金資產凈值÷基金總份額。B選項錯誤，基金份額凈值每日計算一次，但具體公布時間可能因交易所或基金公司而異，并非每日下午3點統(tǒng)一公布。C選項錯誤，基金份額凈值計算公式為：基金資產凈值÷基金總份額，而非基金資產凈值和基金總份額共同決定。D選項錯誤，基金份額凈值與基金業(yè)績表現(xiàn)有一定關聯(lián)，但并非完全正相關，受市場波動、基金管理等因素影響。

2.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第23條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前15日開始進行宣傳推介活動。因此，正確答案為C。

3.D

解析：基金臨時信息披露僅限于重大事件發(fā)生后的公告，無需定期披露。A、B、C選項均屬于基金信息披露的基本內容。

4.C

解析：基金管理人內部監(jiān)察稽核部門的主要職責是監(jiān)督基金運作是否符合法律法規(guī)及基金合同約定，定期對基金投資運作進行風險評估，定期向監(jiān)管機構報告基金運作情況，但不直接執(zhí)行基金的投資交易指令。

5.D

解析：基金管理人不得投資于與其基金合同約定投資范圍不符的金融工具。A、B、C選項均屬于基金投資禁止行為。

6.D

解析：基金合同的主要內容包括基金名稱、基金代碼、基金管理人、基金托管人的權利義務、基金的投資目標、投資范圍、投資策略、基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回方式等。C選項屬于基金招募說明書的內容。

7.A

解析：基金銷售費用包括申購費、贖回費、銷售服務費等，但基金銷售費用不得高于中國證監(jiān)會規(guī)定的上限。B、C、D選項均屬于基金銷售費用的范疇。

8.D

解析：基金投資組合管理的基本原則包括分散投資原則、專業(yè)化原則、風險控制原則，而非高收益原則。

9.B

解析：基金應收的申購款項屬于基金負債，而非基金估值的對象。A、C、D選項均屬于基金估值的對象。

10.B

解析：基金投資顧問的主要職責是為基金管理人提供投資建議、定期評估基金投資績效，但不直接執(zhí)行基金的投資交易指令。

11.D

解析：基金公司監(jiān)事會負責基金公司的內部監(jiān)督工作，而非日常經營管理工作。A、B、C選項均屬于基金公司治理結構的基本要求。

12.C

解析：基金信息披露的及時性原則要求基金信息披露應當在3日內進行。

13.C

解析：基金業(yè)績評價應當綜合考慮基金的風險收益特征，參考同期市場基準指數(shù)，但應當排除基金經理的個人因素。

14.B

解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》第32條規(guī)定，基金管理人應當在基金合同生效后10日內，向中國證監(jiān)會報送基金合同、基金招募說明書、基金托管協(xié)議等法律文件。

15.D

解析：基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。A、B、C選項均屬于基金投資禁止行為。

16.D

解析：基金合同的重大事項變更包括基金管理人變更、基金托管人變更、基金投資目標變更等。

17.D

解析：銷售服務費通常按日計提，從基金資產中扣除。A、B、C選項均屬于基金銷售費用的范疇。

18.D

解析：基金投資組合管理的基本原則包括分散投資原則、專業(yè)化原則、風險控制原則。

19.D

解析：基金估值的目的是確定基金資產的價值、確定基金份額的凈值，確保基金運作的公平公正。

20.A

解析：基金投資顧問的服務對象是基金管理人。

二、多選題

21.ABCD

解析：基金合同的主要內容包括基金名稱、基金代碼、基金管理人、基金托管人的權利義務、基金的投資目標、投資范圍、投資策略、基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回方式等。

22.ABC

解析：基金銷售費用包括申購費、贖回費、銷售服務費等。管理費屬于基金運營費用。

23.ABC

解析：基金投資組合管理的基本原則包括分散投資原則、專業(yè)化原則、風險控制原則。高收益原則不屬于基金投資組合管理的基本原則。

24.ABCD

解析：基金估值的對象包括基金擁有的股票、債券、基金應收的申購款項、基金預付的管理費等。

25.AD

解析：基金投資顧問的主要職責包括為基金管理人提供投資建議、定期評估基金投資績效。直接執(zhí)行基金的投資交易指令不屬于基金投資顧問的職責。

26.ABC

解析：基金公司治理結構的基本要求包括基金公司應當建立健全的內部控制制度、基金公司應當設立獨立的督察長、基金公司董事會對基金公司的經營活動負責。基金公司監(jiān)事會負責基金公司的內部監(jiān)督工作，而非日常經營管理工作。

27.ABCD

解析：基金信息披露的基本原則包括真實性原則、準確性原則、完整性原則、及時性原則。

28.ABCD

解析：基金業(yè)績評價的基本指標包括基金收益率、基金風險調整后收益率、基金最大回撤、基金費用比率等。

29.ABC

解析：基金投資禁止行為包括基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益、基金管理人不得將基金財產用于向他人貸款或提供擔保、基金管理人不得從事內幕交易或操縱基金價格的行為?；鸸芾砣瞬坏猛顿Y于與其基金合同約定投資范圍不符的金融工具屬于基金投資禁止行為。

30.ABCD

解析：基金投資組合管理的常用方法包括均值方差優(yōu)化、資產配置、股票選擇、債券選擇等。

三、判斷題

31.√

解析：基金份額凈值每日只計算一次，且在交易日下午3點統(tǒng)一公布。

32.√

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第23條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前15日開始進行宣傳推介活動。

33.×

解析：基金管理人不得投資于與其基金合同約定投資范圍不符的金融工具。

34.×

解析：基金管理人不得將基金財產用于向他人貸款或提供擔保。

35.√

解析：基金管理人不得從事內幕交易或操縱基金價格的行為。

36.×

解析：基金合同的主要內容包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略。

37.√

解析：基金銷售費用包括申購費、贖回費、銷售服務費等。

38.×

解析：基金投資組合管理的基本原則包括分散投資原則。

39.√

解析：基金估值的目的是確定基金資產的價值。

40.√

解析：基金投資顧問的服務對象是基金份額持有人。

41.√

解析：基金公司應當設立獨立的督察長。

42.×

解析：基金信息披露的及時性原則要求基金信息披露應當在3日內進行。

43.√

解析：基金業(yè)績評價應當參考同期市場基準指數(shù)。

44.√

解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》第32條規(guī)定，基金管理人應當在基金合同生效后10日內，向中國證監(jiān)會報送基金合同、基金招募說明書、基金托管協(xié)議等法律文件。

45.√

解析：基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。

四、填空題

46.基金資產凈值，基金總份額

解析：基金份額凈值計算公式為：基金資產凈值÷基金總份額。

47.15

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第23條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前15日開始進行宣傳推介活動。

48.3日

解析：基金信息披露的及時性原則要求基金信息披露應當在3日內進行。

49.專業(yè)化

解析：基金投資組合管理的基本原則包括分散投資原則、專業(yè)化原則、風險控制原則。

50.債券

解析：基金估值的對象包括基金擁有的股票、債券、基金應收的申購款項。

51.監(jiān)督基金投資運作是否符合法律法規(guī)及基金合同約定

解析：基金投資顧問的主要職責包括為基金管理人提供投資建議、監(jiān)督基金投資運作是否符合法律法規(guī)及基金合同約定。

52.基金公司應當設立獨立的督察長

解析：基金公司治理結構的基本要求包括基金公司應當建立健全的內部控制制度、基金公司應當設立獨立的督察長。

53.準確性

解析：基金信息披露的基本原則包括真實性原則、準確性原則、完整性原則、及時性原則。

54.基金風險調整后收益率

解析：基金業(yè)績評價的基本指標包括基金收益率、基金風險調整后收益率、基金最大回撤、基金費用比率等。

55.基金管理人不得投資于與其基金合同約定投資范圍不符的金融工具

解析：基金投資禁止行為包括基金管理人不得利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益、基金管理人不得投資于與其基金合同約定投資范圍不符的金融工具。