工程造價管理理論的現實狀況與發(fā)展方向

1.中外工程造價管剪發(fā)展的歷史脈絡

工程造價管理理論的發(fā)展，是伴隨生產力、社會分工及商品經濟H勺發(fā)展而逐漸形成

和發(fā)展的。

在國外，伴伴隨資本主義FJ發(fā)展，1618世紀英國伴隨設計和施工的分離，出現了

協(xié)助工匠對已竣工程量進行測量和估價的工料測量師。19世紀初，開始推行招標承包制，

工料測量師測顯和估價已經提前到工程設計后來和動工前進行。1868年在英國出現“皇家

特許測量師協(xié)會”標志著工程造價管理專業(yè)I月正式誕生。20世紀30、40年代，工程經濟學

創(chuàng)立，將加工制造業(yè)的成本控制措施加以改造后用于工程項目的I造價控制，工程造價研究

得到新發(fā)展。到50年代，澳大利亞、美國、加拿大也相繼成立了測量師協(xié)會，開展了對工

程造價確定、控制、工程風險造價等許多方面的理論與措施的全面研究。

同步，開始在高等學校培養(yǎng)專門的人才。70-80年代，英美某些國家的工程造價界學者和

實際工作者在管理理論和措施研究與實踐方面進行廣泛地交流與合作，提出「全生命周期

工程造價管理概念，使造價管理理論有了新的發(fā)展。到了80—90年代，人們對工程造價管

理理論與實踐“勺研究進入綜合與集成H勺研究階段。各國紛紛改善既有工程造價確定與控制理

論和措施，借助其他管理領域在理論與措施上的最新成果，對工程造價進行更為深入而全

面地研究，發(fā)明并形成全面工程造價管理思想和措施,到目前為止，從事造價管理H勺人士還

在不停研究探索，以尋求更有效確定和控制工程造價日勺理論和措施。

在中國，歷代工匠積累了豐富的經驗，逐漸形成了一套工、料限額管理制度。據《輯

古纂經》記載，我國唐代就已經有夯筑城臺的定額。北宋李誡所著《營造法式》共36卷，3555

條，實際上就是官府頒布的建筑規(guī)范和定額。它匯集了北宋此前歷代對控制工、料消耗和施

工管理的技術理論精髓，經明代工部完善成《工程做法》流傳下來。新中國成立后，全面引

進前蘇聯(lián)工程項目概預算制度和管理思想，規(guī)定了工程項目各個不同樣階段的工程造價管

理措施，對造價進行確定與控制。80年代，伴隨我國改革開放的不停深入，開始對工程概

預算定額制度進行改革。1990年7月，中國建設工程造價管理協(xié)會成立后，我國工程造價

管理理論和措施H勺研究與實踐方面才有了迅速發(fā)展，變化了原蘇聯(lián)“量價統(tǒng)一”H勺定額模式,

開始向“量、價分離”，實現以市場形成工程價格為主的價格機制，形成了全過程工程造價

管理理論，逐漸與國際通例全面接軌。

2.國外工程造價管理理論現實狀況

工程造價管理理論經歷了幾種世紀，發(fā)展成為思想先進和體系完備日勺諸多流派。當

今，具有代表性的重要有全生命周期工程造價管理和全面工程造價管理。

2.1全生命周期工程造價管理

全生命周期工程造價管理理論是運用工程經濟學、數學模型等多學科知識，采用綜

合集成措施，重視投資成本、效益分析與評價，強調對工程項目建設前期、建設期、使用維

護期等各階段總造價最小的一種管理理論和措施。

全生命周期造價管理重要是由英美U勺某些造價工程界的學者和實際工作者于20世

紀70年代末和80年代初提出的。后在英國皇家測最師協(xié)會的直接組織和大力推進下，進行

了廣泛深入地研究和推廣，發(fā)展至今，逐漸成為較完整的現代化工程造價管理理論和措施體

系，大體可分為三個階段：

第一階段：從1974年到1977年間，是全生命周期工程造價管理理論概念和思想的萌芽

時期。

第二階段：是從1977年到20世紀80年代后期，是全生命周期工程造價管理理論與

措施基本形成體系，并獲得實際應用獲得階段性成果的時期。

第三階段：自20世紀80年代后期開始，全生命周期工程造價管理理論與措施進入

全面豐富與創(chuàng)新發(fā)展的完善時期，應用計算機管理支持系統(tǒng)，實現了造價管理H勺模型化和

數字化。

2.2全面工程造價管理

全面工程造價管理理論是用「?管理任何企業(yè)、作業(yè)、設施、項目、產品或服務的工

程造價管理的思想和體系，它是指在整個造價管理過程中以工程造價管理的科學原理、已獲

驗證的技術和最新的作業(yè)技術作支撐，強調會計系統(tǒng)、造價系統(tǒng)和作業(yè)系統(tǒng)共同集成才可以

實現的工程造價管理思想措施。

全面工程造價管理是1991年由美國造價管理學界在其協(xié)會的學術年會上提出來的。

1992年，為推進自身發(fā)展和工程造價管理理論與實踐的進步，美國造價工程師協(xié)會更名為

“國際全面造價管理增進會”，在全面造價管理理論與措施方面開展了一系列地研究和探討,

形成了全面工程造價管理理論框架。

全面工程造價管理所使用的措施重要包括：經營管理和工作計劃的措施；造價預算

的措施；經濟與財務分析的措施；造價工程的措施；作業(yè)與項目管理H勺措施；計劃與排產日勺

措施；造價與進度度量和變更控制H勺措施等。并為便于管理而按其先后次序劃分出詳細H勺管

理階段：（1）發(fā)現需求和機遇階段；（2）闡明目H勺、使命、目H勺、政策和計劃階段；（3）定義

詳細規(guī)定和確定支持技術階段；（4）評估和選擇方案階段；（5）研究和發(fā)展新措施階段；（6）

根據選定方案進行初步開發(fā)與設計階段；（7）獲得設施和資源階段；（8）實行階段；（9）修改

和提高階段；（10）退出服務和重新分派資源階段；（1D補救和處置階段。

由此可見，全面工程造價管理理論打破了老式的工程造價管理的局限性，拓寬了工

程造價管理日勺范圍和領域：適應當今經濟的發(fā)展規(guī)定。不過，這種管理思想和措施必須有一

定的技術儲備并在市場經濟比較發(fā)達的基礎上，才能得以實行和發(fā)展。

3.國內工程造價管理理論現實狀況

全過程工程造價管理思想和觀念，是我們中國工程造價管理學界提出口勺，已經成為

我國工程造價管理的關鍵指導思想。這是中國工程造價管理學界對工程項目造價管理科學所

作的創(chuàng)新和重要奉獻。它的基本觀點是：

1.工程造價全過程由投資估算、初步設計概算、施工圖預算、招投標、施工、竣工結算、

竣工決算七個階段構成。

2.建設工程造價管理要抵達的目H勺：一是造價自身要合理，二是實際造價不超概算。

3.全過程工程造價管理就是按照經濟規(guī)律的規(guī)定，根據社會主義市場經濟的發(fā)展形

勢，運用科學管理措施和先進管理手段，合理確定和有效控制造價，以提高投資H勺社會效

益、經濟效益和建筑安裝企業(yè)的經營效果。

4.決策階段和設計階段是全過程工程造價控制的重點。

不過，我們既有這方面的理論與觀念的研究還受到老式工程造價管理體制的束縛，

還沒有完全跳出原有基于原則定額造價管理的J限制。例如，我們仍然在做MJ“量價分離、動

態(tài)控制”，“定額量、市場價、競爭費”，“概預算控制”等方面的措施論研究。伴隨技術

進步H勺不停加緊和市場競爭口益劇烈，老式的國家統(tǒng)一原則定額已經難以適應，無法真正

對一種詳細工程項目實現科學的全過程造價管理。重要表目前：

1.決策根據不合理

全過程工程造價管理只考慮建筑物日勺建設成本，而不考慮（或忽視了）設施在移交后

的運行和維護成本。從長遠U勺觀點看，先期建設的低成本也許會帶來未來運行和維護的高成

本，高的建設成本也許帶來未來運行維護成本的大幅度減少，從而帶來建筑物在整個生命

周期內成本的減少。也就是說，全過程工程造價管理決策的根據不合理。

2.缺乏對運行階段成本范圍和成本函數日勺研究

全過程工程造價管理對未來成本考慮過于粗糙，未能給出運行和維護成本的范圍和

計算措施。

3.沒有考慮工程造價統(tǒng)一管理的問題

我國現階段工程造價管理的一種很大的弊端是條塊分割，公路、水利、電力、石油、

礦山等均有自己口勺定額。在同一地方同樣挖一方土，采用不同樣日勺定額會出現不同樣的造價。

另一種弊端是建設管理和運行維護管理割裂開來，給運行和維護管理帶來了諸多不利I內原

因。第三個弊端是計算方式歐J不統(tǒng)一，各個行業(yè)均有自己的估算、概算、預算等口勺編制措施，

給工程造價確實定與控制帶來了不必要的麻煩。

4.既有工程造價信息系統(tǒng)缺乏對全生命周期造價管理的支持

我國目前的工程造價管理信息系統(tǒng)重要集中在工程造價計算方面，出現了多種各樣

的計價軟件和項目管理軟件，重要有四種來源：一是設計征詢單位開發(fā)研制：二是院校、科

研機構研制；三是軟件開發(fā)企業(yè)研制；四是企業(yè)自行開發(fā)研制。

伴隨社會主義市場經濟的發(fā)展及我國工程投資體制的轉變，建設單位、施工單位、

設計單位大都積極應用計算機進行工程造價管理，提高了工作效率、節(jié)省了成本，也大大提

高了工程質量。運用計算機進行工程造價管理的積極作月正在被人們所認識。不過，所有這

些都是針對工程造價的某?種階段、某?參與方H勺，而針對工程造價全生命周期，全體參與

方的管理軟件還沒有出現，

也正是由于上述缺陷，必然導致工程項目決策不科學，工程設計不合理，導致投資

規(guī)模失控，工程施工質量不穩(wěn)定，導致投資日勺巨大揮霍。致使“胡子工程”、“釣魚工程”

以及“三超”現象較為普遍。

4.我國工程造價管理理論的發(fā)展方向

全過程工程造價管理已不適應我國市場經濟發(fā)展H勺需要，借鑒國外工程造價管理先

進經驗并結合我國市場經濟發(fā)展日勺實際，發(fā)明新歐I工程造價管理模式勢在必行。由于全面工

程造價管理自身尚未建立起較為完善H勺理論體系和詳細的措施論體系，它啊發(fā)展與應用乂

需要有良好市場經濟基礎和完備的條件基礎，不適于我國目前的發(fā)展水平。而全生命周期工

程造價管理則較為適于在中國發(fā)展，其可行性已經有國內學者論證。

天津理工學院任國強在《從范式轉換角度探討在我國實行全生命周期工程造價管理

的可行性》中，探討了在我國實行全生命周期工程造價管理的可行性，闡明了全生命周期工

程造價管理范式形成的三個條件。并從時間的跨度、投資決策的科學性、設計方案H勺合理性

和項目實行等方面進行了論證，指出了全生命周期工程造價管理在我國是完全可行的。接著,

他又在《生命周期成本分析在都市水利系統(tǒng)中的應用》中，探討了全生命周期成本分析H勺措

施，提出了都市水利設施全生命周期工程造價的成本措施。

在筆者參與的《全生命周期工程造價管理及其計算機實現》研究匯報中，從項目日勺

整個生命周期出發(fā)，強調對工程項目建設前期、建設期、有效期和維護期等各時期所有造價

日勺管理，指出其關鍵內容不僅包括建設期工程造價日勺合理確定，更重要口勺是怎樣科學劃分

和計算運行期多種成木。從而，使投資決策建立在模型化、數據化基礎之上，保證投資效益

和社會效益、環(huán)境效益的最大化。與此同步，給出了在我國實行全生命周期工程造價管理模

式的方式和重要意義，發(fā)明性地把中國全過程工程造價管理思想與西方全生命周期工程造

價管理思想進行了有機結合。不容否認，這一研究中也存在諸多問題。不過，正視和反思這

些問題，就是深化適合中國特色的全生命周期工程造價管理模式研究，對于增進我國工程

造價管理水平和與國際通例接軌具有十分重要的意義。

4.1在建立具有中國特色全生命周期工程造價管理模式方面

要在給出了一種適合中國特色的全生命周期工程造價管理體系構造的一種框架和每

個階段全生命周期成本控制的某些初步提議基礎上，還需要深入研究：

決策階段（投資估算）：

怎樣計算全生命周期成本（包括建設成本和運行、維護成本）？成本范圍怎樣劃分?成本函

數怎樣確定？計算全生命周期成本時怎樣考慮風險H勺不確定性？與否可以建立基于全生命周

期成本分析的決策支持系統(tǒng)？

設計階段（初步設計概算、施工圖預算）：

在保證設計質量和實現項目全生命周期成木最小化的前提下，怎樣實現更為科學H勺建

筑設計和

實行階段（招投標、施工階段、竣工結算、竣工決算）：

招投標階段的評標根據。施工階段怎樣使施工組織設計方案口勺評價、工程協(xié)議的總體籌

劃和工程施工方案確實定等愈加科學合理?施工階段的支付

怎樣控制？

運行維護階段：

怎樣確定運行維護方略?運行維護成本怎樣合理確定?怎樣確定設施是繼續(xù)維護還是拆

除重建？

4.2在工程造價統(tǒng)一管理方面

國外沒有這方面的研究，國內研究的也不是諸多，與我們所設想的工程造價統(tǒng)一管

理臥J思想有一定口勺差距。任國強在《全生命周期成本分析在都市水利系統(tǒng)中的應用》一文中，

給出了計算未來運行和維護成本的一種通用的措施?；居^點是首先進行成本范圍的分解，

分解到對應于該成本有對應的成本函數為止。這樣，把整個未來成本日勺計算分解為兩個過程,

一種是成本范圍的分解過程，另一種是成本函數確實定過程。通過這種措施實現不同樣行業(yè)

的未來運行和維護成本的統(tǒng)一計算。為了清晰起見，該文把成本范用H勺分解一般用樹型構造

來體現，假如某個子成本范圍H勺成本函數不能給出，則要繼續(xù)進行分解，把分解后的子成

本加到成本樹中去。

工程造價統(tǒng)一管理包括兩部分內容：合理確定和有效控制。上述所做的工作只是部

分處理了工程造價的計算問題，即合理確定問題。我們這里所指的統(tǒng)一管理包括不同樣行業(yè)

日勺統(tǒng)一管理、不同樣階段的統(tǒng)一管理。因此，下列問題還需要我們進行深入地研究：

各個階段工程造價計算與否有統(tǒng)一的措施？

與否能建立適合建設期和運行維護期日勺統(tǒng)一的J編碼體系？

與否能建立適合各個行業(yè)的工程造價計算和控制措施？

4.3在工程造價CALS系統(tǒng)方面

工程造價CALS是筆者借鑒CALS、建筑CALSH勺概念，率先提出H勺適合全生命周期工

程造價管理的、集成的、共享的工程造價信息系統(tǒng)。

工程造價CALS是指集成小J工程造價信息系統(tǒng)。這個系統(tǒng)把工程造價的各個參與方一

一業(yè)主、工程征詢單位、承包商、供貨商、物業(yè)管理部門、政府工程造價管理部門和民眾、

其他行業(yè)和海外企業(yè)，各個階段一一投資估算階段、初步設計概算階段、施工圖預算階段、

招投標階段、施工階段、竣工結算階段、竣工決算階段、運行階段，通過開放性的通信網絡

和分布式的I數據庫系統(tǒng)，實現信息H勺互換、共享和連接。其目的是實現工程造價管理的各個

階段、各個參與方的信息II勺原則化、電子化，為有關各方發(fā)明便于信息互換、共享和連接H勺

電子化環(huán)境。從而，實現對工程造價的全生命周期確定與控制，減少工程費用、提高管理效

益和水