財務(wù)報銷申請及審批流程通用模板一、適用范圍與常見報銷類型本模板適用于公司內(nèi)部所有員工因公發(fā)生的各項費(fèi)用報銷，涵蓋但不限于以下場景：日常費(fèi)用報銷：辦公用品采購、快遞費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)（市內(nèi)交通、燃油費(fèi)、停車費(fèi)）、低值易耗品購置等；差旅費(fèi)報銷：因公出差產(chǎn)生的交通費(fèi)（飛機(jī)、火車、汽車）、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助、市內(nèi)交通補(bǔ)助等；業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷：接待客戶、合作伙伴發(fā)生的餐費(fèi)、禮品費(fèi)、活動費(fèi)等；其他費(fèi)用報銷：培訓(xùn)費(fèi)、會議費(fèi)、市場推廣費(fèi)、固定資產(chǎn)維修費(fèi)等，需符合公司相關(guān)費(fèi)用管理制度。二、報銷申請全流程操作指引（一）報銷前準(zhǔn)備：材料整理與合規(guī)性自查費(fèi)用發(fā)生依據(jù)：保證每筆費(fèi)用均有真實(shí)、合法的原始憑證，包括但不限于增值稅發(fā)票（需為合規(guī)發(fā)票，抬頭為公司全稱、稅號準(zhǔn)確、項目與費(fèi)用明細(xì)一致）、行程單、機(jī)票/車票、酒店水單、消費(fèi)小票等；費(fèi)用預(yù)算核對：確認(rèn)報銷費(fèi)用是否在部門年度/月度預(yù)算范圍內(nèi)，超預(yù)算費(fèi)用需提前提交《預(yù)算申請表》并經(jīng)審批通過；附件完整性：同一筆費(fèi)用涉及多張發(fā)票的，需整理匯總并在發(fā)票上注明“共X張，總金額元”；差旅費(fèi)需附出差審批單（注明出差事由、時間、地點(diǎn)、交通工具等）；業(yè)務(wù)招待費(fèi)需附招待對象、事由、參與人員說明。（二）填寫《財務(wù)報銷申請單》基本信息填寫：申請人姓名、所屬部門、員工編號、聯(lián)系電話；報銷日期、費(fèi)用歸屬期間（如：2024年X月X日-X月X日）；報銷類型（勾選“日常費(fèi)用”“差旅費(fèi)”“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”等）。費(fèi)用明細(xì)填寫：按費(fèi)用類別逐項填寫，注明“日期”“費(fèi)用事項”“金額”“發(fā)票號碼”（如有多張發(fā)票，可附發(fā)票清單作為附件）；金額大小寫需一致，填寫規(guī)范（如：￥1,000.00需填寫為“人民幣壹仟元整”）；差旅費(fèi)需分項填寫“交通費(fèi)”“住宿費(fèi)”“伙食補(bǔ)助”等，伙食補(bǔ)助按公司標(biāo)準(zhǔn)（如：元/天）計算，超標(biāo)部分需特別說明。報銷事由說明：簡要描述費(fèi)用發(fā)生原因、業(yè)務(wù)背景，需清晰、具體（如：“為項目采購辦公用A4紙10包，單價元，共計元”）。（三）提交審批：按權(quán)限逐級流轉(zhuǎn)部門初審：申請人將填寫完整的《財務(wù)報銷申請單》及附件提交至部門負(fù)責(zé)人（如：經(jīng)理），部門負(fù)責(zé)人需核對：費(fèi)用是否在部門預(yù)算內(nèi)；報銷事由是否真實(shí)、與部門業(yè)務(wù)相關(guān)；附件是否齊全、發(fā)票是否合規(guī)。初審?fù)ㄟ^后，部門負(fù)責(zé)人在“部門審批”欄簽字并注明日期；若不通過，需退回申請人并說明原因?？绮块T審批（如需）：涉及多個部門的費(fèi)用（如：市場推廣費(fèi)需市場部與財務(wù)部共同審核），需由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人依次審批。財務(wù)部審核：部門審批通過后，提交至財務(wù)部（對接人：會計），財務(wù)部重點(diǎn)審核：發(fā)票真?zhèn)?、抬頭、稅號、開票日期、項目是否合規(guī)；費(fèi)用計算是否準(zhǔn)確（如：補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)票匯總金額）；報銷單填寫是否規(guī)范（無漏填、錯填）。審核通過后，財務(wù)部在“財務(wù)審核”欄簽字；若發(fā)覺問題（如發(fā)票不合規(guī)、金額計算錯誤），退回申請人補(bǔ)充或修改。領(lǐng)導(dǎo)終審：根據(jù)費(fèi)用金額及公司權(quán)限，提交至對應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)審批：金額≤5,000元：部門負(fù)責(zé)人+財務(wù)部審核即可；5,000元＜金額≤20,000元：需分管副總（如：副總）審批；金額＞20,000元：需總經(jīng)理（如：總經(jīng)理）審批。領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，在“領(lǐng)導(dǎo)審批”欄簽字確認(rèn)。（四）報銷支付與賬務(wù)處理報銷款支付：審批完成后，財務(wù)部于3-5個工作日內(nèi)通過銀行轉(zhuǎn)賬將報銷款支付至申請人工資卡（需提供準(zhǔn)確的銀行卡號、開戶行信息）；若需領(lǐng)取現(xiàn)金，需提前向財務(wù)部申請。發(fā)票入賬：財務(wù)部將審核通過的發(fā)票及報銷單作為原始憑證，登記入賬，保證賬實(shí)一致。三、財務(wù)報銷申請單模板（含填寫說明）財務(wù)報銷申請單基本信息費(fèi)用歸屬期間自_年_月_日至_年__月__日申請人_________部門：_________員工編號：_________報銷日期____年__月__日聯(lián)系電話___________報銷類型□日常費(fèi)用□差旅費(fèi)□業(yè)務(wù)招待費(fèi)□其他：_________費(fèi)用明細(xì)日期費(fèi)用事項金額（元）發(fā)票號碼備注（如：出差地點(diǎn)、招待對象等）費(fèi)用合計人民幣（大寫）：______________________小寫：￥_________報銷事由|_________________________________________________________________________________________

（簡要說明費(fèi)用發(fā)生原因、業(yè)務(wù)背景，需清晰具體）|附件清單|□發(fā)票（共_張）□出差審批單□行程單□其他：___________________|審批流程|部門負(fù)責(zé)人：_________日期：_________財務(wù)審核：_________日期：_________分管副總/總經(jīng)理：_________日期：_________|填寫說明基本信息：員工編號、部門等信息需與人事系統(tǒng)一致，聯(lián)系電話保證暢通；費(fèi)用明細(xì)：每筆費(fèi)用需單獨(dú)填寫一行，發(fā)票號碼需與發(fā)票實(shí)際號碼一致，備注欄需補(bǔ)充關(guān)鍵信息（如：差旅費(fèi)需注明“北京-上海出差”，業(yè)務(wù)招待費(fèi)需注明“接待公司客戶”）；費(fèi)用合計：小寫金額前加“￥”，大寫金額需頂格填寫，后加“整”字（如：壹仟元整）；報銷事由：避免填寫“辦公費(fèi)”“差旅費(fèi)”等籠統(tǒng)詞匯，需結(jié)合具體業(yè)務(wù)描述（如：“為項目采購筆記本電腦1臺，用于開發(fā)測試”）；審批流程：簽字需為本人親筆簽名，不得代簽，日期需填寫簽字當(dāng)天的日期。四、報銷申請常見問題與風(fēng)險提示（一）發(fā)票合規(guī)性風(fēng)險發(fā)票類型錯誤：如辦公用品費(fèi)開具“餐飲費(fèi)”發(fā)票，業(yè)務(wù)招待費(fèi)開具“辦公用品”發(fā)票，屬于“票、單不符”，財務(wù)將直接退回；發(fā)票信息不全：發(fā)票未填寫稅號、公司名稱錯誤、發(fā)票章模糊不清，均視為無效發(fā)票；發(fā)票重復(fù)報銷：同一張發(fā)票不得在不同報銷周期或不同項目中重復(fù)使用，財務(wù)將通過系統(tǒng)核驗發(fā)票代碼及號碼。（二）報銷時限要求費(fèi)用發(fā)生后需在1個月內(nèi)提交報銷申請，超過3個月未報銷的，需提交《超期報銷說明》并經(jīng)總經(jīng)理審批；差旅費(fèi)報銷需在出差返回后5個工作日內(nèi)提交，逾期將影響費(fèi)用到賬時間。（三）審批權(quán)限規(guī)范嚴(yán)禁越級審批（如：直接提交至總經(jīng)理審批而未經(jīng)部門負(fù)責(zé)人初審），審批流程缺失將導(dǎo)致報銷申請退回；涉及預(yù)算外費(fèi)用，需在報銷前完成《預(yù)算申請表》審批，否則不予報銷。（四）附件完整性要求差旅費(fèi)未附出差審批單的，住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助不予認(rèn)可；業(yè)務(wù)招待費(fèi)未注明招待對象、事由及參與人數(shù)的，視為個人消費(fèi)不予報銷；發(fā)票丟失需提交《發(fā)票丟失說明》（經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)），并輔消費(fèi)記錄（如：銀行轉(zhuǎn)賬憑證、合同），否則按公司規(guī)定由責(zé)任人自行承擔(dān)。（五）特殊情況處理緊急費(fèi)用：如遇緊急業(yè)務(wù)需提前發(fā)生費(fèi)用，可通