企業(yè)流程審批規(guī)范化指南一、指南概述與適用范圍本規(guī)范旨在通過標準化流程設計、明確權責分工、強化過程管控，幫助企業(yè)建立高效、透明、合規(guī)的審批管理體系，減少人為操作偏差，提升組織運營效率。適用于各類企業(yè)（尤其是中小型企業(yè)）的常規(guī)業(yè)務審批場景，包括但不限于費用報銷、采購申請、人事變動、合同審批、項目立項等流程，可根據(jù)企業(yè)實際規(guī)模與業(yè)務特點靈活調整應用。二、標準化操作流程詳解（一）發(fā)起申請：明確需求，規(guī)范填寫發(fā)起主體：流程發(fā)起人需為事項的直接責任人或經辦人（如部門員工需申請差旅費，由員工本人發(fā)起）。發(fā)起前提：確認事項符合公司制度要求（如差旅需提前申請、采購需經比價流程等），并準備齊全支撐材料（如報價單、合同草案、審批單等）。系統(tǒng)操作（以OA系統(tǒng)為例）：登錄OA系統(tǒng)，進入“審批中心”選擇對應流程模板（如“費用報銷審批單”“采購申請單”）；按模板要求填寫完整信息：含事項名稱、事由、金額、涉及部門、時間節(jié)點等關鍵要素；支撐材料附件（需保證清晰、完整，命名規(guī)范為“事項名稱+日期”，如“2023年10月采購電腦報價單.pdf”）；確認信息無誤后提交，系統(tǒng)自動流轉至下一審批節(jié)點。紙質流程備選：若暫未使用OA系統(tǒng)，需填寫紙質審批單（一式兩份），經部門負責人簽字后，連同附件提交至行政部或指定審批崗。（二）部門審核：把關業(yè)務真實性與合規(guī)性審核主體：事項發(fā)起人所在部門負責人（如員工的差旅費申請，需由部門經理審核）。審核重點：真實性：事項是否真實發(fā)生（如差旅是否為業(yè)務必需、采購需求是否合理）；合規(guī)性：是否符合公司《費用管理辦法》《采購管理制度》等規(guī)定（如差旅標準是否超標、采購流程是否履行比價）；完整性：申請信息是否完整、附件材料是否齊全（如報銷是否附發(fā)票原件，采購是否附三家比價記錄）。審核結果處理：通過：在OA系統(tǒng)或紙質單據(jù)上簽字確認，流轉至下一環(huán)節(jié)（如跨部門會簽或上級審批）；駁回：注明駁回原因（如“超標準，請調整金額”“缺少比價記錄，補充后重新提交”），退回發(fā)起人整改。（三）跨部門會簽（如需）：協(xié)同確認，避免遺漏會簽觸發(fā)條件：事項涉及多個部門職責時（如跨部門采購需行政部確認資產需求，市場部確認推廣效果），需啟動會簽流程。會簽順序：按業(yè)務關聯(lián)度排序（如采購申請：需求部門→行政部→財務部→法務部（如需））。會簽要求：各部門需在1個工作日內完成審核，逾期未操作系統(tǒng)默認通過；若有異議，需明確反饋意見，避免流程卡頓。（四）領導審批：明確權限，分級決策審批權限劃分：根據(jù)事項金額、重要性設定分級審批權限（示例）：金額≤5000元：部門負責人審批；5000元＜金額≤20000元：分管領導*審批；金額＞20000元：總經理*審批。審批重點：重大事項需評估戰(zhàn)略匹配度（如大型設備采購是否符合年度預算）；超預算事項需提交《預算調整申請》同步審批。審批時限：緊急事項（如突發(fā)維修）需4小時內完成審批，常規(guī)事項不超過2個工作日。（五）結果反饋與執(zhí)行：閉環(huán)管理，責任到人結果反饋：審批完成后，系統(tǒng)自動或由行政部通知發(fā)起人，審批結果分為：通過：發(fā)起人按審批意見執(zhí)行（如財務部憑審批單報銷，采購部下單采購）；駁回：說明原因，發(fā)起人整改后重新發(fā)起流程。執(zhí)行跟蹤：行政部或指定崗位負責跟蹤審批事項落地情況（如采購訂單是否下達、報銷款項是否到賬），保證流程閉環(huán)。（六）歸檔管理：留存記錄，便于追溯歸檔范圍：所有審批單（含電子/紙質）、支撐材料、審批記錄（系統(tǒng)操作日志、簽字版單據(jù)）。歸檔要求：電子檔案：OA系統(tǒng)自動歸檔，按“年份+事項類型+編號”分類存儲（如“2023年費用報銷-費001”）；紙質檔案：每月末由行政部整理裝訂，保存期限不少于3年（涉及合同、重大項目需保存5年以上）。三、審批流程模板及填寫規(guī)范（一）通用審批申請單模板基本信息內容申請事項（如：項目采購辦公設備、員工*差旅費報銷）申請人姓名、部門、聯(lián)系方式（內部短號*）申請日期年月日事項概述（簡要說明事由、背景，如“為項目采購筆記本電腦5臺，預算25000元”）詳細說明（補充需求細節(jié)、特殊要求等，如“需配置i5處理器、8G內存，用于項目開發(fā)”）附件清單1.報價單（供應商A/B/C）2.項目立項審批表3.其他：預算金額大寫：元小寫：￥審批流程部門負責人：_________日期：_________分管領導：_________日期：_________總經理：_________日期：_________（二）填寫規(guī)范說明申請事項：需簡明扼要，避免模糊表述（如“采購”需明確“采購物品”）；事項概述：控制在50-200字，說明“為什么做、做什么、預算多少”；附件清單：需注明附件名稱及數(shù)量，保證與實際提交材料一致；簽字欄：紙質審批單需手寫簽字，電子審批需使用OA系統(tǒng)電子簽章，不得代簽。四、關鍵控制點與風險規(guī)避（一）時效性管理設定各環(huán)節(jié)審批時限（如部門審核1個工作日、領導審批2個工作日），超時未審批系統(tǒng)自動提醒至上一級負責人；緊急事項需標注“加急”字樣，發(fā)起人同步電話通知審批人，保證4小時內完成。（二）材料完整性管控發(fā)起人需對照《附件清單模板》準備材料，缺少核心附件（如采購比價記錄、發(fā)票原件）的審批單一律退回；行政部每月抽查審批材料，對材料不完整的部門負責人進行通報。（三）特殊情況處理人員出差：可通過OA系統(tǒng)“委托審批”功能，提前委托同崗位同事代為審批（需注明委托事由及期限），事后補簽書面說明；政策調整：如遇公司制度變更，行政部需在3日內更新審批模板并通知各部門，舊流程模板自動作廢。（四）權限與責任明確審批人需對審批結果負責，嚴禁“走過場”審批（如未核實材料直接簽字）；越權審批視為無效，造成損失的由審批人承擔相應責任（如部門負責人審批超權限金額，財務部有權拒絕付款）。（五）電子與紙質審批銜接已上線OA系統(tǒng)的企業(yè)，原則上采用電子審批，紙質審批僅適用于系統(tǒng)故障或特殊場景；