公司存在的問題8篇

第1篇：公司存在的問題

摘要;期貨公司是連接期貨市場與投資者的重要橋梁，期貨

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在發(fā)展中會面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，如稅收風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)貨市

場風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、期貨市場風(fēng)險(xiǎn)等。期貨公司可根據(jù)行業(yè)發(fā)展

變化，針對子公司管理發(fā)展出現(xiàn)的問題，采取針對性解決措施，

如建構(gòu)長效風(fēng)控機(jī)制、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)合理調(diào)整、治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化、員工

團(tuán)隊(duì)管理等。本文對期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司發(fā)展存在的問題與解決

對策進(jìn)行分析。

關(guān)鍵詞：期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司；發(fā)展；業(yè)務(wù)模式；風(fēng)險(xiǎn)因素；解

決對策一、引言

期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在運(yùn)營管理過程中，由于外部市場環(huán)境

與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制因素的多種影響，發(fā)展會受到一定的影響。為推

動(dòng)我國期貨市場穩(wěn)定有序發(fā)展，筆者對期貨子公司開展業(yè)務(wù)與工

作問題進(jìn)行剖析，并提出相關(guān)的解決措施，給予相關(guān)期貨風(fēng)險(xiǎn)管

理子公司發(fā)展建議。二、業(yè)務(wù)模式

（一）場外衍生品業(yè)務(wù)

場外衍生品業(yè)務(wù)，即在非集中性交易場所開展的非標(biāo)準(zhǔn)金融

產(chǎn)品合約交易。該類業(yè)務(wù)模式屬于金融產(chǎn)品的衍生品，由于該項(xiàng)

業(yè)務(wù)開展的特殊性，衍生品的價(jià)格與實(shí)際標(biāo)的的價(jià)格密切相關(guān)，

交易對方可通過衍生品業(yè)務(wù)買賣，進(jìn)而合理轉(zhuǎn)移價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。目前，

風(fēng)險(xiǎn)子公司開展的該類業(yè)務(wù)以場外交易為主［1］。

（二）定價(jià)服務(wù)

該項(xiàng)業(yè)務(wù)是指提供專業(yè)化的操作指導(dǎo)，即為現(xiàn)貨企業(yè)提供專

業(yè)的管理服務(wù)，開展均價(jià)交易、遠(yuǎn)期交易、點(diǎn)價(jià)交易等服務(wù)，期

貨企業(yè)主要面向銷售商、采購商等企業(yè)，期貨企業(yè)承接企業(yè)轉(zhuǎn)移

的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，通過期貨市場進(jìn)行運(yùn)作對沖，進(jìn)而賺取一定的收益。

（三）基差貿(mào)易

基差貿(mào)易，即由風(fēng)險(xiǎn)子公司主動(dòng)發(fā)起，通過對市場、商品、時(shí)

間、價(jià)格等要素進(jìn)行不同組合，進(jìn)而對價(jià)格差作出一定的調(diào)整，

進(jìn)而有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造更大的市場收益。該項(xiàng)業(yè)務(wù)具備對市場

不合理基差結(jié)構(gòu)的糾正功能，如跨市套利、期現(xiàn)套利等。

（四）合作套保

該項(xiàng)業(yè)務(wù)主要是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營發(fā)展需求，進(jìn)而為企業(yè)

提供個(gè)性化的期貨服務(wù)管理。如買入套保服務(wù)后，客戶將委托風(fēng)

險(xiǎn)子公司，對原材料的采購成本進(jìn)行鎖定，并支付一定的定金。

一旦合約生效，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司需要承擔(dān)期貨的保證金與配

套資金安全。期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司可通過期貨市場交易保證客戶

的基本權(quán)益。在賣出套保過程中，客戶將違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理子公司進(jìn)

行套期保值，而風(fēng)險(xiǎn)管理子公司則需承擔(dān)相關(guān)的保證金與配套資

金，為客戶完成相關(guān)倉單交割手續(xù)，提高客戶滿意度，實(shí)現(xiàn)合作

共贏。

（五）倉單服務(wù)

倉單服務(wù)主要為實(shí)體企業(yè)進(jìn)行期貨風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，如倉單串

換、倉單回購、倉單采購、倉單質(zhì)押等多項(xiàng)專業(yè)服務(wù)。該業(yè)務(wù)的

開展可有效解決客戶對不同資金與產(chǎn)品的多樣化需求，在倉單轉(zhuǎn)

變服務(wù)開展過程中，保證客戶的基本收益，并獲得一定的服務(wù)收

益與價(jià)差收入。

（六）做市業(yè)務(wù)

做市業(yè)務(wù)主要是利用特定的資金，對特定的期貨與期權(quán)進(jìn)行

連續(xù)報(bào)價(jià)與詢價(jià)，進(jìn)而使交易市場出現(xiàn)一定的流動(dòng)性服務(wù)。期貨

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司提供該項(xiàng)服務(wù)，主要的盈利來自雙邊報(bào)價(jià)的買賣

差價(jià)。三、問題解析

（一）稅收問題

期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的管理業(yè)務(wù)處于摸索完善階段，關(guān)于財(cái)

務(wù)核算和稅收工作仍處于探索過程中，一旦在期貨服務(wù)過程中出

現(xiàn)相關(guān)稅收問題，則需及時(shí)與當(dāng)?shù)囟悇?wù)單位溝通交流，進(jìn)而主動(dòng)

消除稅收風(fēng)險(xiǎn)，對期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司稅收工作進(jìn)行完善優(yōu)化［2］。

（二）現(xiàn)貨市場問題

現(xiàn)貨市場運(yùn)營過程中，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理主要出現(xiàn)的問題集中在

以下領(lǐng)域：交易對手的信用風(fēng)險(xiǎn)、倉儲物流風(fēng)險(xiǎn)、合同履約風(fēng)險(xiǎn)

等。相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)給期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司運(yùn)行造成很大的影響。

（三）合規(guī)問題

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是期貨公司發(fā)展的基本原則，期貨行業(yè)運(yùn)行過程中

嚴(yán)格受到行業(yè)監(jiān)管，且相關(guān)法律條規(guī)跟隨市場的發(fā)展變化及時(shí)進(jìn)

行調(diào)整優(yōu)化，因此期貨企業(yè)運(yùn)營過程中必須有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）核心競爭力問題

風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)矜發(fā)展到一定階段，也會出現(xiàn)同質(zhì)競爭的問題，

各家子公司的服務(wù)模式差不多，服務(wù)報(bào)價(jià)趨同，無法實(shí)現(xiàn)差異化

競爭，主要原因在于：一是各業(yè)務(wù)單位單兵作戰(zhàn)，沒有發(fā)揮整體

協(xié)同效用；二是未深入產(chǎn)業(yè)鏈上下游，品種影響力不夠，沒有定價(jià)

權(quán)。

（五）行業(yè)監(jiān)管問題

隨著期貨市場的快速發(fā)展擴(kuò)大，為保證期貨市場可持續(xù)運(yùn)行

發(fā)展，行業(yè)監(jiān)管力度不斷加大，如2016年證監(jiān)會對《管理辦法》

進(jìn)行了修訂，使期貨市場向規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展。通過加大市場

監(jiān)管力度，可對期貨市場起到宏觀調(diào)控作用，進(jìn)而有效控制期貨

管理子公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證期貨市場的穩(wěn)健運(yùn)行［3］。

證監(jiān)會監(jiān)督管理過程中，將預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)納入相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)中，不斷

優(yōu)化完善監(jiān)管指標(biāo)，并明確資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)提范圍，進(jìn)而

對期貨公司發(fā)展進(jìn)行針對性監(jiān)管，推動(dòng)我國期貨市場不斷趨于標(biāo)

準(zhǔn)規(guī)范發(fā)展，有效發(fā)揮出期貨企業(yè)的市場橋梁作用。

（六）風(fēng)控機(jī)制滯后

我國期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在運(yùn)營過程中，由于核心業(yè)務(wù)為經(jīng)

紀(jì)業(yè)務(wù)，而風(fēng)險(xiǎn)控制管理時(shí)，主要依賴保證金制度。鑒于風(fēng)險(xiǎn)管

控措施單一，沒有充分發(fā)揮出內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)工作要求，使期貨公司發(fā)

展穩(wěn)定性下降c如部分期貨企業(yè)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)制度并沒有發(fā)揮出實(shí)

際價(jià)值，給期貨公司長期發(fā)展造成不利影響。

在市場發(fā)展轉(zhuǎn)型的背景下，期貨公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步被放

大，而企業(yè)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制滯后，無法實(shí)現(xiàn)預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)管控工作目

標(biāo)。期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司戰(zhàn)略發(fā)展過程中，必須有效解決其相關(guān)

問題，才能保證子公司可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。四、解決對策

（一）期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化

期貨子公司在發(fā)展過程中，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)完善優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu),

以發(fā)揮出治理結(jié)構(gòu)的工作效能。如個(gè)別期貨子公司治理結(jié)構(gòu)中，

監(jiān)事會、董事會、股東會等治理結(jié)構(gòu)并沒有發(fā)揮出內(nèi)部監(jiān)督工作

的價(jià)值，使內(nèi)控工作流于形式，間接影響到期貨公司的戰(zhàn)略發(fā)展。

鑒于期貨子公司發(fā)展的特殊性，優(yōu)化其治理結(jié)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)落

實(shí)各個(gè)部分的管理監(jiān)督職責(zé)，建立以董事會為核心的內(nèi)部監(jiān)督治

理結(jié)構(gòu)。如對公司股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理優(yōu)化，避免期貨公司決策權(quán)

過度集中，進(jìn)而引發(fā)公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，強(qiáng)化董事會的職權(quán)、

把控董事的職業(yè)道德，并不斷完善優(yōu)化財(cái)務(wù)信息披露機(jī)制。

（二）深入產(chǎn)業(yè)鏈，打造核心競爭力

從戰(zhàn)略層面入手，一方面需確定子公司具有優(yōu)勢的核心品種,

整合期貨公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的各自優(yōu)勢，從產(chǎn)業(yè)客戶

數(shù)量、庫存布局、市場占有率、銷售規(guī)模、產(chǎn)業(yè)鏈深入情況等多

個(gè)維度入手打造公司核心品種；另一方面，與上中下游產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)

或倉儲深入戰(zhàn)略合作，服務(wù)好實(shí)體經(jīng)濟(jì)，不斷提升市場影響力與

話語權(quán)。為此，需期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司深入產(chǎn)業(yè)鏈，挖掘自身業(yè)

務(wù)潛能，打通產(chǎn)業(yè)鏈阻礙，不斷提升業(yè)務(wù)市場競爭力與市場份額。

（三）期貨子公司外部監(jiān)管體系建構(gòu)

我國期貨市場采取三級監(jiān)管體制，以證監(jiān)會、交易所、中期

協(xié)為主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)。其中，證監(jiān)會主要負(fù)責(zé)對國內(nèi)期貨市場的宏

觀調(diào)控，中期協(xié)促進(jìn)行業(yè)形成統(tǒng)一規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)流程，期貨交易所

負(fù)責(zé)對期貨交易的直接監(jiān)控。

通過對三級監(jiān)管體制進(jìn)行分析可知，由于相關(guān)法律條規(guī)的銜

接存在漏洞，因此在調(diào)查取證、查處違法違規(guī)行為時(shí)，沒有對個(gè)

別單位起到震懾作用。由此可見，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在發(fā)展階

段應(yīng)當(dāng)建構(gòu)并完善外部監(jiān)管體系，通過清晰明確的法律條規(guī)監(jiān)督

管理企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展，對違法違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，以增

加違法成本。為建構(gòu)科學(xué)完善的監(jiān)督管理體系，應(yīng)當(dāng)不斷完善優(yōu)

化監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)對期貨公司的全謾程透明化監(jiān)督，杜絕違法違

規(guī)行為的出現(xiàn)。

（四）構(gòu)建精準(zhǔn)化的風(fēng)控機(jī)制

由于部分期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在發(fā)展中缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)控制

機(jī)制，給企業(yè)長期發(fā)展造成很大的影響。為推動(dòng)期貨公司的戰(zhàn)略

發(fā)展，期貨管理子公司應(yīng)當(dāng)構(gòu)建精準(zhǔn)化的風(fēng)控管理機(jī)制，配合期

貨公司推動(dòng)“全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)”，將相關(guān)措施落實(shí)到各個(gè)

業(yè)務(wù)單元，在各業(yè)務(wù)單元設(shè)立風(fēng)控崗，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)單元的首道

防線作用，做到實(shí)時(shí)監(jiān)控、定期匯報(bào)，有效提升子公司期貨風(fēng)險(xiǎn)

防控的精準(zhǔn)性。期貨公司則從整體上管控風(fēng)險(xiǎn)，對于不同的業(yè)務(wù)，

設(shè)定合適的風(fēng)控限額，在一定限額內(nèi)由子公司自主決策，保證相

對獨(dú)立的自主權(quán)。

未來期貨子公司在發(fā)展過程中應(yīng)當(dāng)不斷增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)

險(xiǎn)意識，深入分析子公司發(fā)展過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因子，并對風(fēng)險(xiǎn)

系數(shù)進(jìn)行主動(dòng)識別，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)結(jié)果開展有效控制對策。為保

證風(fēng)險(xiǎn)管控的長效性，應(yīng)當(dāng)完善風(fēng)控制度。期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司

應(yīng)當(dāng)對自身業(yè)務(wù)進(jìn)行梳理，并提高各個(gè)業(yè)務(wù)之前的銜接效率，使

各項(xiàng)業(yè)務(wù)高度連通，實(shí)現(xiàn)預(yù)期業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理目標(biāo)。

由于不確定性因素較多，期貨公司在發(fā)展過程中應(yīng)當(dāng)建構(gòu)相

關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制處罰機(jī)制，并設(shè)定相關(guān)處罰機(jī)制，依據(jù)合規(guī)考核方案，

開展對應(yīng)的獎(jiǎng)懲工作。在開展實(shí)際工作時(shí)，應(yīng)當(dāng)明確界定合規(guī)指

標(biāo)，以保證各項(xiàng)工作開展的質(zhì)量。基于合規(guī)指標(biāo)的評價(jià)，可有效

控制期貨公司的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，提高期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管控工作開展的可

行性［4］。

（五）期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司員工團(tuán)隊(duì)管理

操作風(fēng)險(xiǎn)是期貨公司運(yùn)行的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，期貨公司員工的

職業(yè)規(guī)范與道德操守直接影響期貨公司的運(yùn)營效益。歷史上很多

大型期貨公司都由于員工操作失誤造成巨大風(fēng)險(xiǎn)，給企業(yè)運(yùn)營帶

來不利影響。由此可見，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在發(fā)展過程中必須

重視企業(yè)員工團(tuán)隊(duì)建設(shè)。一是加強(qiáng)對場外業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)、金融

工程、系統(tǒng)研發(fā)等高層次人才的引入;二是增強(qiáng)員工的職業(yè)意識,

并將其職業(yè)意識培訓(xùn)納入員工培訓(xùn)體系當(dāng)中，定期對員工職業(yè)道

德進(jìn)行考核。期貨公司在建設(shè)員工團(tuán)隊(duì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)完善企業(yè)績效考

核機(jī)制，進(jìn)而激發(fā)員工的工作積極性，逐漸增強(qiáng)員工的工作責(zé)任

心，使業(yè)務(wù)交易量績效考核弱化，提升客戶滿意度，有效增強(qiáng)員

工的綜合實(shí)力，規(guī)避期貨操作風(fēng)險(xiǎn)，為期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的長

遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。五、結(jié)語

筆者對期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的發(fā)展業(yè)務(wù)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分

析，并對當(dāng)下期貨企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了剖析，提出了期貨企業(yè)

的主要發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的具體控制措施，以期有效增強(qiáng)期

貨企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，為客戶提供高質(zhì)量的服務(wù)，不斷提升客

戶是難以度，營造良好的市場口碑，為期貨子公司的戰(zhàn)略發(fā)展夯

實(shí)基礎(chǔ)。

(作者單位為大地期貨有限公司)

[作者簡介：邱家律(1985—),男，浙江桐鄉(xiāng)人，本科，中級

經(jīng)濟(jì)師，戰(zhàn)略法務(wù)部負(fù)責(zé)人，研究方向：金融學(xué)。]

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[J].時(shí)代金融，2015(29)：167-168.第2篇：公司存在的問題

一、公司領(lǐng)導(dǎo)班子在推進(jìn)科學(xué)發(fā)展方面存在的問題與不足

(一)現(xiàn)代企業(yè)理念和發(fā)展規(guī)劃方面存在的問題。公司領(lǐng)導(dǎo)班子

對新形勢下創(chuàng)建特色國有企業(yè)研究不夠深入、不很具體；在創(chuàng)建

理念和更新發(fā)展觀念方面，缺乏足夠的理論勇氣，解放思想的力

度不能很好地適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)科學(xué)發(fā)展的需要；企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃

未能根據(jù)形勢變化和現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的需要及時(shí)做出修訂和完善，

戰(zhàn)略規(guī)劃所確定的目標(biāo)和任務(wù)尚未在全體職工中形成高度的共識,

落實(shí)規(guī)劃的行動(dòng)力度和督促檢查工作不夠。（二）人才培養(yǎng)方面存

在的問題。公司人才培養(yǎng)模式和培養(yǎng)質(zhì)量不能很好地適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社

會發(fā)展的需要。一是人員及崗位結(jié)構(gòu)式夠合理的狀況尚未得到根

本性改變；二是在創(chuàng)新人才培養(yǎng)機(jī)制方面，調(diào)查研究不夠深入，

高水平研究成果不多，缺乏更多行之有效的創(chuàng)新舉措，在實(shí)際工

作中改革創(chuàng)新成效不顯著；三是人才培養(yǎng)模式缺乏創(chuàng)新，人才素

質(zhì)有待提高；四是職工隊(duì)伍創(chuàng)新意識和實(shí)踐能力有待提高；五是

管理制度需要進(jìn)一步完善，資源配置需要進(jìn)一步優(yōu)化。（三）人才

隊(duì)伍建設(shè)和科學(xué)研究方面存在的問題。近幾年公司在職工隊(duì)伍建

設(shè)方面取得了積極成效，但高層次創(chuàng)新人才隊(duì)伍建設(shè)問題仍然突

出。一是缺乏一支結(jié)構(gòu)合理、理論素質(zhì)優(yōu)良和實(shí)踐能力較強(qiáng)的人

才隊(duì)伍。二是人才培養(yǎng)、引進(jìn)、管理和使用工作機(jī)制不夠健全，

高層次人才成長的條件和環(huán)境有待進(jìn)一步改善。三是創(chuàng)新能力不

強(qiáng)，服務(wù)水平需要進(jìn)一步提高。（四）體制機(jī)制創(chuàng)—完善方面存在

的問題。貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀長效機(jī)制不夠健全和完善。對建設(shè)

特色的現(xiàn)代國有企業(yè)制度的必要性認(rèn)識不足；公司在職工管理等

方面的一些體制機(jī)制缺乏創(chuàng)新，有的管理制度和辦法已不適合當(dāng)

前發(fā)展的需要，高效運(yùn)行的管理機(jī)制還沒有真正建立起來。（五）

和諧企業(yè)建設(shè)方面存在的問題。公司思想政治教育工作特別是以

社會主義核心價(jià)值體系和民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步教育為重點(diǎn)的思想政治教

育需要進(jìn)一步加強(qiáng)；在推進(jìn)特色的企業(yè)文化建設(shè)和樹立良好的學(xué)

風(fēng)等方面還存在一些薄弱環(huán)節(jié)；在解決事關(guān)職工切身利益的問題

方面還存在差距，一些職工特別關(guān)心的問題尚未得到很好解決。

（六）黨建工作方面存在的問題c公司領(lǐng)導(dǎo)班子領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)發(fā)展的

能力還不能適應(yīng)新形勢和新任務(wù)的需要，執(zhí)行力需要進(jìn)一步提高;

在組織建設(shè)中缺乏創(chuàng)新，黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用發(fā)揮不到位；黨

性黨風(fēng)黨紀(jì)教育需要進(jìn)一步強(qiáng)化，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的措

施需要進(jìn)一步細(xì)化。二、公司領(lǐng)導(dǎo)班子對存在問題的原因分析

公司領(lǐng)導(dǎo)班子認(rèn)為，深入學(xué)習(xí)貫徹科學(xué)發(fā)展觀，只看到公司發(fā)展

中存在的問題和領(lǐng)導(dǎo)班子存在的問題是不夠的，更重要的是分析

檢查存在這些問題的原因。這些問題的存在既有客觀方面的原因,

也有主觀方面的原因，但主要原因在主觀方面。從主觀方面進(jìn)行

分析檢查，既有領(lǐng)導(dǎo)班子自身認(rèn)識和觀念上的問題，也有領(lǐng)導(dǎo)能

力、管理水—執(zhí)行能力方面的問題；既有工作方式和方法方面的

問題，也有思想作風(fēng)和工作作風(fēng)方面的問題。具體分析如下：（一）

對科學(xué)發(fā)展觀的深刻理解和全面把握不夠。公司領(lǐng)導(dǎo)班子和班子

成員對科學(xué)發(fā)展觀的重大意義和在企業(yè)開展深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)

展觀活動(dòng)的重要性和緊迫性有著明確的認(rèn)識，但在對科學(xué)發(fā)展觀

的科學(xué)內(nèi)涵、精神實(shí)質(zhì)和根本要求的理解上不夠深刻，把握上不

很全面。特別是按照科學(xué)發(fā)展觀要求結(jié)合公司發(fā)展實(shí)際學(xué)習(xí)和思

考不夠，對公司“怎樣科學(xué)發(fā)展、用什么方法推進(jìn)科學(xué)發(fā)展”等

重大問題思考不夠深入，研究不夠透徹。通過開展學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)，

領(lǐng)導(dǎo)班子對科學(xué)發(fā)展觀的認(rèn)識和理解有了新的提高，但仍需要在

貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的實(shí)踐中不斷加深理解，進(jìn)一步牢固樹立科

學(xué)發(fā)展的理念，使其轉(zhuǎn)化為推進(jìn)公司科學(xué)發(fā)展的思路、能力和措

施。（二）推進(jìn)公司科學(xué)發(fā)展的創(chuàng)新意識不夠強(qiáng)。從領(lǐng)導(dǎo)班子看,

盡管在公司的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展思路上達(dá)成了共識，由于解放思想

不夠，推進(jìn)科學(xué)發(fā)展的創(chuàng)新意識不強(qiáng)，因而在對一些發(fā)展事項(xiàng)做

出決策時(shí)存在畏難情緒，“求穩(wěn)”和“平衡”有余，開拓創(chuàng)新精

神不足，致使一些實(shí)際工作沒有得到很好的落實(shí)。從班子成員看，

有的同志對理論學(xué)習(xí)熱情不高，不能自覺地用科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)實(shí)

際工作；有的同志對現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的規(guī)律和特點(diǎn)研究不夠，對公

司發(fā)展戰(zhàn)略研究不夠深入，較少從宏觀上、整體—考公司的未來

長遠(yuǎn)發(fā)展，考慮具體事務(wù)性工作多，思考公司全局發(fā)展少。思路

決定出路，理念創(chuàng)—發(fā)展觀念滯后是班子工作存在問題的一個(gè)重

要原因。（三）領(lǐng)導(dǎo)公司科學(xué)發(fā)展的能力不夠強(qiáng)。公司領(lǐng)導(dǎo)不積極

適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)快速發(fā)展的要求，積極服務(wù)縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的能力

不能很好地滿足新形勢、新任務(wù)的需要；關(guān)注重大事件、協(xié)調(diào)公

司整體發(fā)展的能力與科學(xué)發(fā)展觀的要求和科學(xué)發(fā)展的需要還有一

定的差距。一些領(lǐng)導(dǎo)小組成員沒有面對一些深層次的矛盾和問題,

缺乏解決問題和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的決心和勇氣；一些同志只考慮自己的

工作，很少花精力思考公司發(fā)展的整體情況；一些同志沒有對主

管工作進(jìn)行足夠的調(diào)查和研究，不能從長遠(yuǎn)和整體上提出相關(guān)工

作的推廣思路和改進(jìn)措施，以滿.足一般性；一些同志忽視了自己

領(lǐng)導(dǎo)能力的培養(yǎng)和鍛煉，學(xué)習(xí)不緊，思想不夠活躍，方法有時(shí)簡

單，以習(xí)慣和以往經(jīng)驗(yàn)履行崗位職責(zé)，在一定程度上影響整體領(lǐng)

導(dǎo)能力和工作效率；部分同志不能正確理解和處理局部利益與整

體利益的辯證統(tǒng)一關(guān)系。（四）密切聯(lián)系群眾和主動(dòng)服務(wù)職工發(fā)展

的自覺性不夠強(qiáng)。公司領(lǐng)導(dǎo)班子倡導(dǎo)樹立“以人為本、嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范”

的管理理念，也在實(shí)踐中產(chǎn)生了積極的作用，但與黨的優(yōu)良作風(fēng)

要求和廣大職工的期望相比還有較大的距離。一是領(lǐng)導(dǎo)班子全心

全意為廣大職工服務(wù)的意識還不夠牢固，深入基層調(diào)查研究不夠,

工作作風(fēng)不夠扎實(shí)；二是在依靠職工、廣泛傾聽群眾意見、真正

服務(wù)基層和為職工辦實(shí)事等方面，主動(dòng)性不強(qiáng)；三是在日常工作

中形式主義的東西比較多，工作方式方法比較簡單，習(xí)慣于以會

議傳達(dá)會議，用文件執(zhí)行文件，貫徹落實(shí)工作缺乏創(chuàng)造性；四是

在職工關(guān)心的業(yè)務(wù)培訓(xùn)提高和健全考核評價(jià)體系以及服務(wù)職工成

長成才等方面，公司領(lǐng)導(dǎo)班子雖有改苴的思路和愿望，但相應(yīng)的

配套政策和相關(guān)的措施沒有及時(shí)落實(shí)。（五）推進(jìn)體制機(jī)制創(chuàng)新的

主動(dòng)性不夠。公司領(lǐng)導(dǎo)班子民主決策、科學(xué)決策的機(jī)制不夠完善，

監(jiān)督機(jī)制需要進(jìn)一步健全；近兩年公司企務(wù)公開有新的起色，但

推進(jìn)企務(wù)及時(shí)公開的機(jī)制不夠完善；領(lǐng)導(dǎo)班子成員雖有明確分工,

但分工協(xié)作機(jī)制還不夠靈活；公司領(lǐng)導(dǎo)班子較好地貫徹了民主集

中制原則，但在充分發(fā)揮黨支部、工會、共青團(tuán)組織的作用方面，

機(jī)制不夠健全，渠道不十分順暢，如何更好地發(fā)揮組織的作用需

要進(jìn)一步研究并制定相關(guān)的制度進(jìn)行規(guī)范，使之形成長效機(jī)制；

改革創(chuàng)新機(jī)制體制工作缺乏主動(dòng)性，往往考慮穩(wěn)妥因素過多，不

愿吃螃蟹，不敢為人先，改革創(chuàng)新工作進(jìn)展不快，成效不大，沒

有邁出決定性步伐。第3篇：公司存在的問題

管理工作的高度統(tǒng)一是效率的提升關(guān)鍵，也就是說大家的勁

凝聚到一起才能發(fā)揮最大的威力。一條繩，一股勁，一個(gè)方向才

是成功的有效途徑。目前，公司管理較為混亂，有政出多門的意

思，很多事情存在著多人走管的意思，結(jié)果往往是都不管?！敖y(tǒng)

一”在管理上的廣義解釋粗糙的講就是該誰管誰才能管，即使出

了再大的問題，旁人可以提升但不可直接管轄，否則就會打亂管

理的有序性、統(tǒng)一性。

文化的內(nèi)涵在于挖掘和提煉，只有通過廣泛的深入一線的大

肆宣傳和傳染才能合成公司的獨(dú)一無二的精神理念，這種精神理

念是貫穿企業(yè)管理始終的，是良性循環(huán)的，是能夠促進(jìn)企業(yè)進(jìn)步

發(fā)展的，是實(shí)實(shí)在在的可以操作的，而并非空洞的、空泛的更并

非純粹抽象的。比如工資的按時(shí)發(fā)放問題，用在企業(yè)文化的發(fā)展

角度上講就是企業(yè)在生死存亡之際也不拖延，這樣會引起員工的

高度統(tǒng)一。每個(gè)企業(yè)都要求員工應(yīng)有什么樣的思想境界，有著什

么樣的愛企情感，然而企業(yè)又該怎樣去做呢？倉縻實(shí)而知禮節(jié)，衣

食足而知榮辱，何為前，何為后？

管理上，我們應(yīng)該向大企業(yè)、知名企業(yè)尋找好的管理模式并

結(jié)合自身現(xiàn)狀行成自己的道路，但是這種道路的形成是

科學(xué)的，而不是隨意的、自發(fā)的。我們需要橫貫豎通的四通

八達(dá)的管理模式，盡量減少管理上的表面模式和程序，機(jī)關(guān)單位

都在精簡手續(xù)，我們?yōu)槭裁催€要很多無謂的程序呢？

資金允許的條件下，多種經(jīng)營，降低風(fēng)險(xiǎn)，換來企業(yè)的這邊

陰雨另有艷陽天的境況，從低附加值的加工行業(yè)，不斷開拓高附

加值的資源型行業(yè)。我們的企業(yè)雖然名義上有著幾個(gè)公司，但實(shí)

際上的問題是換湯不換藥，很多企業(yè)在經(jīng)營上廣開思路，將手深

入外貿(mào)的占多數(shù)。

建立廣泛的長期有效的文化長廊，建立建設(shè)本單位的報(bào)刊,

形成公司的文化陣營，將公司的基礎(chǔ)建設(shè)、企業(yè)戰(zhàn)略、月度情況、

新政策、新制度、員工心聲、管理思路等通過這個(gè)渠道傳播給我

們的員工、我們的客戶，提升企業(yè)的整體形象和影響力。第4篇:

公司存在的問題出納工作中存在的問題

（一）企業(yè)制度不規(guī)范，崗位不受重視

出納工作貫穿整個(gè)財(cái)務(wù)活動(dòng)過程，起到承前啟后的作用，保

證資金的安全及合理使用，影響企業(yè)的會計(jì)核算質(zhì)量和效率。但

很多人甚至包括管理層，對出納仍有一種錯(cuò)誤的認(rèn)識，認(rèn)為僅僅

就是收收錢、跑跑腿，沒有任何的專業(yè)可言。思想上的忽視帶來

的就是無證上崗，不予培訓(xùn)、任人唯親的不良狀況，這將給企業(yè)

財(cái)務(wù)工作的良性運(yùn)轉(zhuǎn)及日后發(fā)展帶來極大的隱患。

一個(gè)企業(yè)如果沒有制定一套完善的管理體系和會計(jì)制度，勢

必會給具體的工作造成無法可依、無章可循的混亂局面。財(cái)務(wù)工

作一旦沒有制度的約束，不能以相關(guān)的規(guī)定為準(zhǔn)繩，就會給一些

別有用心的人有機(jī)可乘：利用漏洞亂設(shè)明目報(bào)銷費(fèi)用、不透過出

納就隨意經(jīng)手現(xiàn)金、私自更改賬目金額、上下層勾結(jié)舞弊等等。

這些狀況的發(fā)生，會導(dǎo)致出納難以控制資金，收支狀況出現(xiàn)差錯(cuò)。

長此以往，會計(jì)數(shù)據(jù)就會失真、賬目入清、核算失控，會計(jì)工作

將失去其真正的作用。管理層也無法？解真實(shí)的資金狀況，無法

對未來發(fā)展作出正確決策。

(二)手續(xù)不全疏于防范，思想懈怠不認(rèn)真

出納是一項(xiàng)縝密的工作，不能有絲毫差錯(cuò)，需要會計(jì)人員具

有高度的耐心、細(xì)心、事業(yè)心及職責(zé)感。但很多會計(jì)人員工作的

時(shí)間長了，思想上就會松懈，對業(yè)務(wù)的要求也會降低。一些看似

不起眼的失誤，日積月累，都會變成無法查明的大問題。

(1)收付現(xiàn)金不及時(shí)記賬，引起盤點(diǎn)時(shí)數(shù)目短缺或盈余，但日

久卻無據(jù)可查、難以找平。

(2)金額、小數(shù)點(diǎn)、大小寫、記賬方向等方面漏記錯(cuò)記，填制

憑證不規(guī)范，造成后期結(jié)賬、報(bào)稅一系列的連鎖錯(cuò)誤。

(3)原始單據(jù)未分門別類的粘貼在憑證后，時(shí)間長了找不至!J,

令憑證缺失真實(shí)依據(jù)。

(4)相關(guān)的支票沒有在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理，給開票方和使用方帶

來不必要的麻煩，容易造成企業(yè)資金流動(dòng)滯怠、周轉(zhuǎn)延長、構(gòu)成

壞帳。

(5)未能嚴(yán)格審核發(fā)票及相關(guān)票據(jù)，在簽字蓋章手續(xù)不全的狀

況下，給職工支出借款或報(bào)銷。

(6)內(nèi)部牽制、稽核制度執(zhí)行不到位，缺乏自我約束力及監(jiān)管

力度，導(dǎo)致層層出錯(cuò)；更有甚者會出現(xiàn)造假、監(jiān)守自盜的現(xiàn)象。

(7)保管不當(dāng)，遺失印章、票據(jù)、現(xiàn)金等重要物品，在需要時(shí)

無法及時(shí)拿出使用，影響工作效率。

以上幾點(diǎn)只是現(xiàn)實(shí)工作中常見差錯(cuò)的一小部分，而因?yàn)榕侣?/p>

煩、怕得罪人、懶惰、粗心或故意等原因產(chǎn)生的五花八門的錯(cuò)弊

不勝枚舉，輕者會加大工作量；重者會產(chǎn)生投機(jī)倒把、twfb的狀

況，致使企業(yè)資金流失、蒙受經(jīng)濟(jì)損失。

（三）一人多崗，只求量不保質(zhì)

某些企業(yè)規(guī)模較大，下面還往往設(shè)有若干分公司。管理層有

時(shí)為了節(jié)約成本或者對財(cái)務(wù)

部門的崗位認(rèn)識不足，會安排一人兼職多家、一人兼顧多崗。

這種高負(fù)荷的工作量會讓會計(jì)人員手忙腳亂，使差錯(cuò)增多，現(xiàn)金

交叉混亂。由于每月只是一味的在追趕進(jìn)度，因而無瑕顧及其準(zhǔn)

確性、合理性，對賬目中隱在的一些含糊不清的問題沒有時(shí)間思

考研究。長此以往，一向存在而得不到解決的不合理之處，就更

加難以查詢根源，無法進(jìn)行系統(tǒng)的梳理糾正。疲勞兼職令工作質(zhì)

量得不到保證，更談不上業(yè)務(wù)上的創(chuàng)新。而錯(cuò)誤的工作方式方法

一向延續(xù)，弊端顯露無遺，對財(cái)務(wù)工作發(fā)展有百害而無一利。第5

篇：公司存在的問題

透過近一段時(shí)間的工作，反省自身，還存在許多不足和缺點(diǎn)，

現(xiàn)將近期的工作、學(xué)習(xí)中存在的不足和缺點(diǎn)簡要總結(jié)如下：

1、自身的專上業(yè)務(wù)水平不高，事故應(yīng)急處理潛力不強(qiáng)。雖然

透過學(xué)習(xí)和工作經(jīng)驗(yàn)的積累，在業(yè)務(wù)水平上有了必須的提高，但

業(yè)務(wù)水平和工作經(jīng)驗(yàn)與其它老同志比還是比較低。在日常工作中

偏重于日常生產(chǎn)工作，也忽視了自身思想素質(zhì)的提高，工作中爭

強(qiáng)當(dāng)先的意識不強(qiáng)。

2、工作上滿足于正?；?，缺乏開拓和主動(dòng)精神，有時(shí)心浮氣

躁，急于求成平穩(wěn)有余，創(chuàng)新不足;處理問題有時(shí)思考得還不夠周

到，心中想得多，行動(dòng)中實(shí)踐得少。工作中總習(xí)慣從壞處著想，

缺乏敢于打破常規(guī)、風(fēng)風(fēng)火火、大膽開拓的勇氣和魄力。另外，

政策理論水平不夠高。雖然平時(shí)也比較注重學(xué)習(xí)，但學(xué)習(xí)的資料

不夠全面、系統(tǒng)。對公司政策理論鉆研的不深、不透。有時(shí)候也

放松了對自己的要求和標(biāo)準(zhǔn)。

3、全局意識不夠強(qiáng)。有時(shí)做事情、干工作只從自身出發(fā)，對

公司及車間作出的一些的重大決策理解不透，盡管也按領(lǐng)導(dǎo)要求

完成了要做的工作，心理上還是有一些其他的想法。在工作中還

存在看到、聽到、想到但還沒做到的狀況，還需要進(jìn)一步增強(qiáng)事

業(yè)心和職責(zé)感。

在今后的工作中，我決心從以下幾方面進(jìn)行改善：

1、繼續(xù)拓寬自己的理論知識面，加強(qiáng)自己對理論知識的應(yīng)用,

在日常工作中，遇問題多查閱文獻(xiàn)，熟悉相關(guān)知識，從而提高自

己解決實(shí)際問題的潛力。

2、在思想工作方面，深化學(xué)習(xí)，努力提高自己的思想理論水

平，加強(qiáng)自己的事業(yè)心和職責(zé)感，用新理念武裝自己的頭腦，增

長自己的才干，提高駕馭工作的潛力，并堅(jiān)持理論聯(lián)系實(shí)際，注

重學(xué)以致用。

3、在實(shí)際工作中，要更加用心主動(dòng)的向領(lǐng)導(dǎo)請教遇到的問題,

并多與同事們進(jìn)行溝通，學(xué)習(xí)他們處理實(shí)際問題的方法及工作經(jīng)

驗(yàn)。透過多學(xué)、多問、多想來不斷提高自己的實(shí)際工作潛力。第6

篇：公司存在的問題

一、關(guān)于人事管理方面

一是聘人用人機(jī)制不科學(xué)、不規(guī)范、不完善。

首先，聘人沒有根據(jù)實(shí)際（工作職責(zé)及性質(zhì)、工作量、工作崗

位）對所需工作人員進(jìn)行分類（管理、技術(shù)、普通人員），科學(xué)評

估崗位需求，聘用人員相對數(shù)量多絕對數(shù)量少，普遍存在“一顆

釘子幾個(gè)眼或幾顆釘子一個(gè)眼”，即：一個(gè)干幾個(gè)人工作（工作

情緒）或幾個(gè)人干一個(gè)人的工作（人員浪費(fèi)）的情況。用人方面

未進(jìn)行嚴(yán)格考察把關(guān)，專業(yè)不對口或缺乏對相應(yīng)崗位的了解，無

法達(dá)到“人盡其能”，經(jīng)常出現(xiàn)外行安排或指揮內(nèi)行的情況，嚴(yán)

重影響工作效率和積極性。

其次，沒有建立完善人才儲備機(jī)制，出現(xiàn)辭職或調(diào)離情況不

能及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)充直接導(dǎo)致相應(yīng)崗位工作進(jìn)度緩慢或暫時(shí)停滯。

最后，從公司中層領(lǐng)導(dǎo)到重要崗位管理人員不接地氣，不了

解員工必要需求，員工主動(dòng)辭職情況時(shí)有發(fā)生。同時(shí)公司中層領(lǐng)

導(dǎo)和重要崗位管理人員專業(yè)素養(yǎng)、管理經(jīng)驗(yàn)普遍不足，加之公司

缺乏長效性、針對性、系統(tǒng)性培訓(xùn)機(jī)制，人員素質(zhì)從個(gè)別到整體

遲遲不能得到全面提高，無法達(dá)到預(yù)期管理效果。

二是缺乏激勵(lì)機(jī)制，員工積極性、主動(dòng)性、認(rèn)同感逐漸降低，

工資待遇、工作崗位年年一個(gè)樣，干多干少一個(gè)樣，干和不干一

個(gè)樣，大家越干越灰心，越干越心冷。

三是人事管理太僵硬、太粗糙，考勤管理、工作安排經(jīng)常不

結(jié)合實(shí)際，搞一刀切，辦事人員工作被動(dòng)，效率低下，進(jìn)一步影

響工作積極性、主動(dòng)性。

四是工資待遇較低。由于本地消費(fèi)水平不斷提高，現(xiàn)有工資

待遇無法滿足生存發(fā)展需要，員工缺乏安全感和歸屬感，紛紛選

擇辭職另謀他業(yè)或分心從事第二職業(yè)。

二、關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)方面

一是項(xiàng)目謀劃缺乏市場調(diào)研及可行性論證，沒有認(rèn)真問過市

場和消費(fèi)者（游客），需要建什么項(xiàng)目，需要我們怎么建？造成部

分項(xiàng)目不接地氣。

二是由于多數(shù)從業(yè)人員從領(lǐng)導(dǎo)到現(xiàn)場管理專業(yè)知識欠缺，缺

乏專業(yè)引領(lǐng)和指導(dǎo)，想干好而不知道怎么干，造成工程管理不規(guī)

范、不系統(tǒng)、不專業(yè)，從工程資料到現(xiàn)場存在很多問題。第7篇:

公司存在的問題

為了完善公司各部門工作制度的管理，根據(jù)各部門的工作性

質(zhì)和目前的工作狀況，現(xiàn)擬出初步整改方案如下，有待領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)充

參考。

一、銷售：

1、銷售人員主要做好個(gè)人的業(yè)務(wù)工作，當(dāng)有新的訂單意向時(shí),

在銷售人員技術(shù)知識欠缺的情況下，專業(yè)的技術(shù)人員要及時(shí)給予

參考和建議，并盡早做出設(shè)計(jì)方案。

2、對于客戶所反饋的產(chǎn)品信息或補(bǔ)充條件時(shí)，銷售人員應(yīng)及

時(shí)做好相關(guān)記錄，以便技術(shù)人員進(jìn)行分析并盡快做出有效的解決

措施。

3、成品待發(fā)的設(shè)備，負(fù)責(zé)該設(shè)備的銷售人員應(yīng)做好該設(shè)備所

有相關(guān)資料的備份，并進(jìn)行編號、存檔。

4、銷售人員應(yīng)對自己當(dāng)日出廠的設(shè)備進(jìn)行物流跟蹤，直至確

定客戶單位已簽收為止。

5、公司樣本和選型樣本應(yīng)規(guī)范化管理：分類、定置存放。

6、應(yīng)安排銷售人員或指定某一個(gè)人做好每月銷售額的統(tǒng)計(jì)工

作并上報(bào)財(cái)務(wù)部門。

二、財(cái)務(wù)及采購：

1、財(cái)務(wù)部每月應(yīng)提前備好設(shè)備生產(chǎn)前期所需投資的一定量的

周轉(zhuǎn)資金，并及時(shí)記錄貨款的進(jìn)、出流水賬，為采購工作提供有

力的基礎(chǔ)條件。

2、當(dāng)銷售部簽訂新的銷售合同時(shí)，在技術(shù)人員確定選型并已

接到采購?fù)ㄖ那闆r下，根據(jù)公司的相關(guān)規(guī)定，采購人員應(yīng)及時(shí)

做好各種產(chǎn)品的采購訂單和跟單工作，確保生產(chǎn)進(jìn)度不受其影響。

3、若所需產(chǎn)品暫無固定供應(yīng)商時(shí)，采購人員應(yīng)負(fù)責(zé)詢價(jià)、比

價(jià)、篩選、議價(jià)等事宜，盡量降低公司的成本投入。

4、采購及財(cái)務(wù)應(yīng)做好每天的工作記錄，以便追溯。

三、車間及倉庫：

⑴、車間：

1、車間負(fù)責(zé)人。

車間負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)情況，對當(dāng)天的生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行分

配、實(shí)施。

2、車間操作人員應(yīng)進(jìn)行分組。

3、設(shè)備生產(chǎn)過程中的各個(gè)環(huán)節(jié)應(yīng)進(jìn)行歸類、分組式操作。

由于工作出差而導(dǎo)致的某個(gè)生產(chǎn)小組的人員減少，在生產(chǎn)環(huán)

節(jié)需要的情況下，車間負(fù)責(zé)人可自行臨時(shí)性調(diào)動(dòng)各小組人員，相

互配合，以便完成當(dāng)日生產(chǎn)任務(wù)。

4、生產(chǎn)過程中存在的技術(shù)或產(chǎn)品質(zhì)量問題，應(yīng)及時(shí)向公司技

術(shù)人員反饋，以確保設(shè)備生產(chǎn)周期在計(jì)劃周期內(nèi)完成。

5、每套設(shè)備在出廠前，應(yīng)由技術(shù)人員和車間相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)

試、試機(jī)，做好數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，并拍照存檔。

⑵、倉庫：

1、常用的各類液壓元件應(yīng)保持一定量的備貨。

2、貨物進(jìn)、出倉庫應(yīng)有記錄，以便盤點(diǎn)數(shù)量，及時(shí)備貨。

3、貨物進(jìn)入倉庫，應(yīng)及時(shí)分類，定置存放。

4、應(yīng)定人負(fù)責(zé)各類液壓元件的簽收與發(fā)放。

四、人事及行政：（以公司實(shí)際情況統(tǒng)稱“后勤部”）

1、公司在職人員的個(gè)人檔案資料應(yīng)進(jìn)行核對、編號、存檔。

2、公司員工的轉(zhuǎn)崗、晉級、離職等應(yīng)有相關(guān)手續(xù)的辦理。

3、公司各部門員工每日的考勤及出差情況，應(yīng)有記錄。

4、應(yīng)完善公司員工的基本福利待遇。

5、公司應(yīng)有相應(yīng)的管理文件及設(shè)備操作文件。第8篇：公

司存在的問題

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)概況

隨著國內(nèi)金融創(chuàng)新發(fā)展步伐的不斷加快，期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理

子公司逐漸承接了期貨行業(yè)場外衍生品業(yè)務(wù)的重任，通過子公司

與客戶之間的交易實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，并通過子公司的對沖操作化解

相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

國內(nèi)期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理子公司自2013年開始起步，在草創(chuàng)階

段，風(fēng)險(xiǎn)管理子公司因?yàn)楝F(xiàn)貨方面的違約吃了一些虧，可以說威

了一下腳。2014年大家都非常小心謹(jǐn)慎，2015年監(jiān)管環(huán)境更加收

緊了，直至2016年，基本步入正軌。

期貨風(fēng)險(xiǎn)管理公司在2012年年底開始籌備，2013年3月，

首批8家期貨公司獲批設(shè)立期貨風(fēng)險(xiǎn)管理公司。據(jù)中期協(xié)最新公

布的數(shù)據(jù)顯示，截至2016年10月31日，共有51家風(fēng)險(xiǎn)管理公

司已通過協(xié)會備案，43家公司完成了開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)的備案。

表11-12016年10月末風(fēng)險(xiǎn)管理公司業(yè)務(wù)備案情況

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

風(fēng)險(xiǎn)管理公司盈利能力大增

截至2016年10月31日，51家風(fēng)險(xiǎn)管理公司總資產(chǎn)達(dá)196.58

億，凈資產(chǎn)達(dá)65.10億，累計(jì)業(yè)務(wù)收入為342.99億元，累計(jì)凈利

潤為1.06億元。

表12-12016年10月風(fēng)險(xiǎn)管理公司財(cái)務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表（單位：

萬元）

記者采訪了解到,2016年期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司隊(duì)伍不斷壯大,

盈利能力得到了很大的提升，較2015年實(shí)現(xiàn)了“爆發(fā)式”增長。

據(jù)永安資本總經(jīng)理劉勝喜透露，永安資本2016年現(xiàn)貨業(yè)務(wù)

3199筆，場外期權(quán)名義金額已達(dá)到9.67億元，公司銷售額43億

元，凈利潤約1.05億元。

其他受訪的風(fēng)險(xiǎn)管理公司也紛紛表示2016年他們的利潤實(shí)

現(xiàn)了較大的增長。華信物產(chǎn)總經(jīng)理李輝對和訊期貨

(he_un_futures)表示，2016年華信物產(chǎn)貿(mào)易量為35.7億,利潤

總額3687萬，注冊資本金1億。李輝表示，與2015年相比，公

司全年利潤暴增，利潤增幅高達(dá)600%,增長點(diǎn)主要是在協(xié)助企業(yè)

客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和融資方面。

而據(jù)金瑞期貨總經(jīng)理盧贛平介紹，金瑞資本全年?duì)I業(yè)收入為

15億，稅前利潤較2015年增長了66%。

另外，此前一些還沒有實(shí)現(xiàn)整體盈利、尚處于初創(chuàng)階段的期

貨風(fēng)險(xiǎn)管理公司，在2016年的盈利能力也實(shí)現(xiàn)了大突破。

以魯證經(jīng)貿(mào)為例，據(jù)了解，他們主要在倉單服務(wù)、基差交易、

合作套保以及場外業(yè)務(wù)上發(fā)力，目前營業(yè)收入為8億多元，而2015

年的業(yè)務(wù)規(guī)模只有4億一5億元。魯證經(jīng)貿(mào)副總經(jīng)理秦小海表示，

魯證經(jīng)貿(mào)2016年與2015年相比營業(yè)收入增長了近170%,預(yù)計(jì)

2016年全年能實(shí)現(xiàn)1000萬元左右的凈利潤。

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司隊(duì)伍不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)規(guī)模不斷拓展，雖然整

體上盈利出現(xiàn)大幅提升，但與貿(mào)易額相比，利潤收入?yún)s顯得微薄。

大有期貨總裁沈眾輝向和訊期貨(he_un_futures)透露，大

有期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司2016年全年貿(mào)易額大約十五六億，盈利額

約600-800萬，盈利點(diǎn)主要來自基差業(yè)務(wù)。沈眾輝指出，目前全

國風(fēng)險(xiǎn)管理子公司普遍存在貿(mào)易額較大而利潤相對較少的問題，

由于基差的利潤空間壓縮，公司利潤需要依靠“量”來實(shí)現(xiàn)增長，

也就相當(dāng)于薄利多銷的概念。

在“大浪淘沙”式的市場中，期貨風(fēng)險(xiǎn)管理公司紛紛盈利，

但也有一部分公司因?yàn)槌霈F(xiàn)了一些風(fēng)險(xiǎn)事件正在壓縮業(yè)務(wù)規(guī)模，

甚至有一小部分公司即將退出這個(gè)市場。

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司成為銜接期市與實(shí)體的重要紐帶

目前，場外期權(quán)已成為子公司日常業(yè)務(wù)的重要組成部分。尤

其在經(jīng)濟(jì)處于下行周期時(shí)，企業(yè)的利月需求非常多元、豐富，這

為風(fēng)險(xiǎn)管理子公司開拓業(yè)務(wù)提供了很大的發(fā)展空間。

立足服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，運(yùn)用資本運(yùn)作模式和專業(yè)化的管理理念，

為產(chǎn)業(yè)客戶提供一攬子以期現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的個(gè)性化服務(wù)產(chǎn)品,

已成為風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的主要發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展方向。

在今年供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的背景下，風(fēng)險(xiǎn)管理子公司在創(chuàng)新

工具、助力企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)等方面大膽探索，特別是場外業(yè)務(wù)發(fā)展

迅速，為我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級貢獻(xiàn)了“期貨力量”。

許多風(fēng)險(xiǎn)管理子公司紛紛采用場外期權(quán)+場內(nèi)期貨對沖的模

式，來進(jìn)行個(gè)性化服務(wù)。

目前已有十多家風(fēng)險(xiǎn)管理公司開展了場外期權(quán)業(yè)務(wù)。南華期

貨副總經(jīng)理朱斌表示，場外業(yè)務(wù)更能切合市場的需求。風(fēng)險(xiǎn)管理

子公司成立后具備了場外交易的權(quán)限，場外期權(quán)目前是場外業(yè)務(wù)

發(fā)展的一個(gè)核心業(yè)務(wù)，期貨公司在這方面發(fā)展主要是掛鉤三大期

貨交易所交易品種，場外業(yè)務(wù)服務(wù)對象主要是企業(yè)。

金瑞前海資本管理(深圳)有限公司總經(jīng)理莊詠凱對和訊期

貨(he_un_futures)表示，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避需求核心就是透

過套期保值的實(shí)施在價(jià)格波動(dòng)的環(huán)境下實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定的經(jīng)營?！敖鹑?/p>

資本自成立以來，持續(xù)不斷地在業(yè)務(wù)模式上進(jìn)行探索，結(jié)合金瑞

期貨在套期保值方面的核心競爭力，針對產(chǎn)業(yè)鏈上中下游不同環(huán)

節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避需求設(shè)計(jì)累積了豐富的產(chǎn)品庫，為自身提升服務(wù)實(shí)

體經(jīng)濟(jì)的能力和質(zhì)量打下了基礎(chǔ)?！?/p>

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的優(yōu)勢根本來說就是體現(xiàn)在期現(xiàn)結(jié)合的專業(yè)

能力上。據(jù)莊詠凱介紹，金瑞資本的場外期權(quán)名義本金規(guī)模累計(jì)

約16億元人民幣，主要集中在上期所有色金屬的各品種上。在成

功的案例方面，金瑞資本為鋅冶煉廠的在產(chǎn)品庫存所設(shè)計(jì)的場外

期權(quán)保值方案在鋅價(jià)大幅波動(dòng)的行情下，良好的實(shí)現(xiàn)了鎖定利潤、

規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的套期保值效果。此外，金瑞資本結(jié)合大豆、豆油、豆

粕產(chǎn)業(yè)鏈上下游的特性，為油脂壓榨企業(yè)所設(shè)計(jì)的場外期權(quán)方案，

金瑞資本也成為首批通過大商所“場外期權(quán)服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈試點(diǎn)項(xiàng)目”

立項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)管理子公司之一。

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的主要發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展方向是為產(chǎn)業(yè)客戶管

理風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。據(jù)劉勝喜介紹，2016年永安資本主要在

兩方面做出了比較好的嘗試。

第一、在產(chǎn)業(yè)客戶服務(wù)方面，幫助企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。以甲醇為

例，永安資本可以為產(chǎn)業(yè)客戶提供定向配送服務(wù)?！坝捎诩状紓}

庫分布在江蘇、河南、山東、福建、浙江、廣東、內(nèi)蒙古等多個(gè)地

區(qū)20多個(gè)倉庫，對于中小企業(yè)來說，如果自己參與期貨市場進(jìn)行

交割，無法預(yù)測貨物在哪個(gè)倉庫，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。永安資本大

規(guī)模參與，能按照不同客戶的需要提供某個(gè)地區(qū)的貨物?！眲?/p>

士、工

昔說。

第二、永安資本為中小實(shí)體企業(yè)提供短期代訂貨、代交貨業(yè)

務(wù)，直接提供部分資金融通。劉勝喜舉例說：客戶給永安資本15%

的資金，永安資本提供剩余的85%資金把貨物先接下來，客戶有資

金后隨時(shí)可以贖回，解決了中小客戶的融資問題。

劉勝喜認(rèn)為場外期權(quán)發(fā)展前景很大，對客戶的服務(wù)真實(shí)有效,

但目前在風(fēng)險(xiǎn)承受能力、風(fēng)險(xiǎn)管控、人才儲備等方面，場外期權(quán)

還遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到市場的需求。并且仍然欠缺操作經(jīng)驗(yàn)，系統(tǒng)、報(bào)價(jià)、

內(nèi)控等目前還沒有完善，國內(nèi)的稅收政策及相關(guān)法律法規(guī)對其也

沒有明確的規(guī)定。他認(rèn)為場外期權(quán)還需要時(shí)間來完善，盡管暫不

會成為利潤增長點(diǎn)，但可能會在20__、2018年爆發(fā)。

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司發(fā)展的問題

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)相關(guān)的稅務(wù)、會計(jì)政策相對滯后

隨著期貨風(fēng)險(xiǎn)管理子公司發(fā)展步伐的加快，其發(fā)展中存在的

問題也逐步顯現(xiàn)。

據(jù)了解，風(fēng)險(xiǎn)管理子公司從事的業(yè)務(wù)大多以商品為標(biāo)的，商

品的現(xiàn)貨買賣涉及增值稅，而針對商品的衍生品本質(zhì)上是一種金

融工具，應(yīng)當(dāng)繳納營業(yè)稅。但是，商品衍生品在結(jié)算過程中涉及

現(xiàn)金結(jié)算與凈額結(jié)算，容易和現(xiàn)貨貿(mào)易中的軋差結(jié)算行為混淆，

且稅務(wù)機(jī)關(guān)未對此作出明確的認(rèn)定，導(dǎo)致一些風(fēng)險(xiǎn)管理公司只能

以少量的衍生品業(yè)務(wù)試水。

南華期貨副總經(jīng)理朱斌也表示，風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)還處于

初創(chuàng)階段，相關(guān)的稅務(wù)問題目前在全國還沒有形成統(tǒng)一的解決方

案，各公司都是和所在地的稅務(wù)部門協(xié)商解決，這就存在一定的

政策風(fēng)險(xiǎn)。

南華期貨王敏楠也指出了稅收和會計(jì)方面的問題，稅法和會

計(jì)政策目前相對滯后，沒能跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。他談到在跟客

戶進(jìn)行業(yè)務(wù)推廣時(shí)，客戶需要首先考慮業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性。

某些實(shí)體企業(yè)會受當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)在稅務(wù)和會計(jì)上有賬目進(jìn)入的要

求限制，市場對于衍生品管理風(fēng)險(xiǎn)概念的接受度還不是很高。南

華期貨在業(yè)務(wù)的概念溝通和了解客戶的需求上花了相當(dāng)多的時(shí)間,

在對產(chǎn)品的架構(gòu)、特性還有合作方式上也下了很多的功夫。他表

示，市場目前是靜待相關(guān)政策的配合支持。

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司利潤薄弱的情況下創(chuàng)新受到限制

沈眾輝則指出，風(fēng)險(xiǎn)管理子公司發(fā)展的一大瓶頸是貿(mào)易額大

而利潤比較少，因此需要較大的資金來支撐風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的運(yùn)

行，而并不是所有企業(yè)都能夠提供這種龐大的資金。他表示，在

利潤相對比較薄弱的情況下，公司的創(chuàng)新領(lǐng)域也會受到限制。

此外，沈眾輝還提到，在業(yè)務(wù)拓展方面，企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)管理子

公司的業(yè)務(wù)模式認(rèn)可程度還有待提高，他表示，隨著時(shí)間的推移，

這個(gè)問題可以得到一定的改善，企業(yè)的觀點(diǎn)也在發(fā)生改變。

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司屬性定位不明晰人才依然是“老大難”

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司還存在自身身份不夠清晰的問題，對于其屬

于金融機(jī)構(gòu)還是貿(mào)易性機(jī)構(gòu)的定位還憶較模糊，盧贛平指出，這

方面對子公司業(yè)務(wù)的影響比較大，包括在銀行融資的層面難度會

比較大?！艾F(xiàn)在還是希望監(jiān)管部門對亍場外衍生品部分能夠有更

明確的界定，希望期貨法盡快確立，能夠?qū)ζ溥M(jìn)行比較明確的支

持，包括對風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的業(yè)務(wù)監(jiān)管方面能有更清晰或者更精

準(zhǔn)的定位?！北R贛平說。

與此同時(shí)，人才也是一個(gè)“老大難”問題，尤其是衍生品領(lǐng)

域。創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，人才是關(guān)鍵。市場人二介紹，目前多家期貨風(fēng)險(xiǎn)

管理子公司都有自身特色的人才梯隊(duì)，無論是從招聘、培訓(xùn)、考

核，還是人才的儲備、晉升都有完善的人才管理機(jī)制。還有一個(gè)

方面是現(xiàn)貨的風(fēng)控。目前國內(nèi)整個(gè)行業(yè)對現(xiàn)貨的了解和熟悉都是

欠缺的，包括對現(xiàn)貨的風(fēng)險(xiǎn)控制、貨物的管理、資金的管理等。

未來還需加強(qiáng)學(xué)習(xí)和把控。

風(fēng)險(xiǎn)管理子公司業(yè)務(wù)的未來

期權(quán)時(shí)代：白糖、豆粕期權(quán)獲批風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)獲新抓手

12月16日，證監(jiān)會批準(zhǔn)白糖、豆粕期權(quán)交易，開啟了商品期

權(quán)時(shí)代，大宗商品市場風(fēng)險(xiǎn)管理工具體系得到進(jìn)一步完善。業(yè)內(nèi)

人士指出，商品期權(quán)的推出，將進(jìn)一步豐富我國期貨市場交易方

式，對于市場風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義。它將豐富涉農(nóng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管

理工具，更好地滿足農(nóng)業(yè)企業(yè)精細(xì)化、多樣化的風(fēng)險(xiǎn)管理需求；

商品期權(quán)的推出有助于期貨市場價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能充分發(fā)揮；期權(quán)產(chǎn)

品又為機(jī)構(gòu)投資者提供了更加精巧的投資工具，建立起現(xiàn)貨、期

貨與期權(quán)價(jià)格之間的網(wǎng)狀關(guān)系，三個(gè)方場價(jià)格之間的內(nèi)在聯(lián)系和

相互影響，使價(jià)格發(fā)現(xiàn)和資產(chǎn)配置效率得以進(jìn)一步提高。同時(shí)，

期權(quán)交易將推出做市商制度，做市商主要有如下功能：一是價(jià)值發(fā)

現(xiàn)，做市商通過專業(yè)估值促使期權(quán)價(jià)格更趨近于其實(shí)際價(jià)值；二

是增強(qiáng)流動(dòng)性，能讓市場交投活躍起來；三是穩(wěn)定市場，做市商

通過雙向報(bào)價(jià)和交易平抑期權(quán)價(jià)格波動(dòng)，增強(qiáng)市場穩(wěn)定性。

農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)還是管理農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。期貨公司

利用農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)可以進(jìn)一步發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)?！氨ｋU(xiǎn)+期貨”試

點(diǎn)已經(jīng)在涉農(nóng)企業(yè)中積極推進(jìn)，期權(quán)產(chǎn)品推出后，還可以積極嘗

試“保險(xiǎn)+期權(quán)”的模式。

記者采訪了解到，各家期貨公司也在緊鑼密鼓地為迎接商品

期權(quán)做準(zhǔn)備，包括申請大商所和鄭商所