2025年行政事業(yè)單位內(nèi)控自查報(bào)告根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》等文件要求，結(jié)合2025年上級(jí)主管部門關(guān)于內(nèi)控建設(shè)專項(xiàng)工作部署，本單位成立由主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)、分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)、各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)、審計(jì)、辦公室等職能科室骨干為成員的內(nèi)控自查工作組，通過查閱制度文件、調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案、訪談關(guān)鍵崗位人員、系統(tǒng)數(shù)據(jù)比對(duì)等方式，對(duì)2023-2024年度內(nèi)部控制體系建設(shè)及執(zhí)行情況開展全面自查，重點(diǎn)覆蓋預(yù)算管理、收支管理、采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、合同管理等核心業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：一、內(nèi)部控制體系建設(shè)總體情況本單位始終將內(nèi)控建設(shè)作為規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、防范廉政風(fēng)險(xiǎn)、提升管理效能的重要抓手，2023年以來(lái)結(jié)合機(jī)構(gòu)改革和職能調(diào)整，對(duì)內(nèi)控體系進(jìn)行系統(tǒng)性重構(gòu)。一是健全組織架構(gòu)，明確“決策-執(zhí)行-監(jiān)督”三級(jí)內(nèi)控管理機(jī)制：?jiǎn)挝稽h組會(huì)作為內(nèi)控決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審定內(nèi)控重大事項(xiàng)；成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組（由分管財(cái)務(wù)的副職領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)），統(tǒng)籌推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)；設(shè)立內(nèi)控辦公室（掛靠財(cái)務(wù)科），承擔(dān)日常組織協(xié)調(diào)工作；各業(yè)務(wù)科室設(shè)置內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員，形成“縱向到底、橫向到邊”的責(zé)任網(wǎng)絡(luò)。二是完善制度體系，2023年梳理現(xiàn)行內(nèi)部管理制度47項(xiàng)，廢止與新政策沖突的制度8項(xiàng)（如原《差旅費(fèi)管理辦法》因《中央和國(guó)家機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》修訂而廢止），修訂《預(yù)算管理辦法》《合同管理暫行規(guī)定》等12項(xiàng)制度，新增《科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理細(xì)則》《電子票據(jù)管理辦法》等7項(xiàng)制度，形成覆蓋10大類業(yè)務(wù)的制度匯編（含總綱1項(xiàng)、分則9項(xiàng)），制度更新率達(dá)44.7%。三是強(qiáng)化宣傳培訓(xùn)，2023年組織內(nèi)控專題培訓(xùn)4次（覆蓋全員），2024年針對(duì)新入職人員、新調(diào)整崗位人員開展專項(xiàng)培訓(xùn)3次，累計(jì)培訓(xùn)260人次，重點(diǎn)講解《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》核心條款、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施，通過案例分析、情景模擬等方式提升全員內(nèi)控意識(shí)。二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)措施落實(shí)情況按照“全面覆蓋、重點(diǎn)突出、動(dòng)態(tài)調(diào)整”原則，2023年12月、2024年6月開展兩次全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)編制《風(fēng)險(xiǎn)清單》，共識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)23個(gè)（其中高風(fēng)險(xiǎn)5個(gè)、中風(fēng)險(xiǎn)10個(gè)、低風(fēng)險(xiǎn)8個(gè)）。高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要集中在預(yù)算執(zhí)行偏差（因項(xiàng)目前期調(diào)研不充分導(dǎo)致預(yù)算與實(shí)際需求脫節(jié)）、大額資金支付審核（存在“重流程、輕實(shí)質(zhì)”現(xiàn)象）、資產(chǎn)處置合規(guī)性（部分老舊資產(chǎn)賬面價(jià)值與實(shí)際價(jià)值偏離）；中風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及合同履約跟蹤（存在驗(yàn)收后未及時(shí)支付尾款導(dǎo)致違約風(fēng)險(xiǎn)）、采購(gòu)需求合理性（部分科室為完成預(yù)算突擊采購(gòu)）、科研經(jīng)費(fèi)使用規(guī)范性（協(xié)作單位費(fèi)用分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)不明確）；低風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括電子檔案歸檔完整性（部分業(yè)務(wù)系統(tǒng)未自動(dòng)同步至檔案管理系統(tǒng)）、跨部門信息共享（財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)未完全打通）等。針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定專項(xiàng)應(yīng)對(duì)措施：預(yù)算執(zhí)行方面，建立“雙監(jiān)控”機(jī)制（財(cái)務(wù)科按月監(jiān)控支出進(jìn)度，業(yè)務(wù)科室按周分析項(xiàng)目進(jìn)展），2024年預(yù)算執(zhí)行偏差率由2023年的12%降至5%；大額資金支付方面，修訂《資金審批管理辦法》，明確50萬(wàn)元以上支出需經(jīng)黨組會(huì)集體決策并附可行性論證報(bào)告，2024年共攔截不合規(guī)支付申請(qǐng)3筆（涉及金額185萬(wàn)元）；資產(chǎn)處置方面，引入第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)參與價(jià)值認(rèn)定，2024年處置資產(chǎn)32項(xiàng)，評(píng)估覆蓋率100%，未出現(xiàn)資產(chǎn)流失投訴。中風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)通過完善流程控制逐步化解：合同管理增設(shè)“履約進(jìn)度臺(tái)賬”，要求業(yè)務(wù)科室每季度提交履約情況報(bào)告，2024年合同違約率從2023年的3%降至0；采購(gòu)管理實(shí)行“需求論證會(huì)”制度，由財(cái)務(wù)科、審計(jì)科聯(lián)合審核采購(gòu)必要性，2024年非必要采購(gòu)申請(qǐng)駁回率達(dá)15%；科研經(jīng)費(fèi)管理制定《協(xié)作費(fèi)用分?jǐn)偛僮髦改稀?，明確“按任務(wù)量占比”“按人員投入工時(shí)”等5種分?jǐn)偡椒ǎ?024年經(jīng)費(fèi)審計(jì)問題較2023年減少60%。低風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)通過信息化手段優(yōu)化：2024年8月完成檔案管理系統(tǒng)升級(jí)，與財(cái)務(wù)、采購(gòu)等6個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)自動(dòng)推送，電子檔案歸檔完整率提升至98%；10月啟動(dòng)“內(nèi)控一體化平臺(tái)”建設(shè)，計(jì)劃2025年6月實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)共享，跨部門信息傳遞效率預(yù)計(jì)提高40%。三、主要業(yè)務(wù)控制執(zhí)行情況（一）預(yù)算管理嚴(yán)格執(zhí)行“二上二下”編制流程，2024年預(yù)算編制前組織各科室開展業(yè)務(wù)需求調(diào)研，形成《項(xiàng)目庫(kù)三年滾動(dòng)規(guī)劃》，入庫(kù)項(xiàng)目56個(gè)（較2023年增加12個(gè)），經(jīng)黨組會(huì)審議后排序申報(bào)。預(yù)算執(zhí)行中，將11個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目納入“穿透式”監(jiān)控，通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)實(shí)時(shí)抓取支出數(shù)據(jù)，對(duì)進(jìn)度低于序時(shí)5%的項(xiàng)目發(fā)送預(yù)警提示（2024年共發(fā)送預(yù)警17次），相關(guān)科室需在3個(gè)工作日內(nèi)提交整改方案。預(yù)算調(diào)整嚴(yán)格履行審批程序，2024年因政策調(diào)整需調(diào)增預(yù)算2項(xiàng)（涉及金額230萬(wàn)元），均按規(guī)定報(bào)上級(jí)主管部門及財(cái)政部門批準(zhǔn)后執(zhí)行。預(yù)算績(jī)效方面，2024年對(duì)28個(gè)項(xiàng)目開展績(jī)效自評(píng)（覆蓋率100%），其中“智慧政務(wù)系統(tǒng)升級(jí)”等5個(gè)項(xiàng)目獲評(píng)“優(yōu)秀”，“社區(qū)服務(wù)能力提升”項(xiàng)目因部分指標(biāo)未達(dá)標(biāo)扣減預(yù)算15%（涉及金額45萬(wàn)元），績(jī)效結(jié)果與下年度預(yù)算掛鉤機(jī)制有效落實(shí)。（二）收支管理收入管理嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”，2023-2024年取得的行政事業(yè)性收費(fèi)、國(guó)有資產(chǎn)出租收入等全部納入預(yù)算管理，通過財(cái)政非稅收入收繳系統(tǒng)全額上繳國(guó)庫(kù)，未發(fā)現(xiàn)坐收坐支、私設(shè)“小金庫(kù)”等問題。2024年啟用電子票據(jù)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)票據(jù)申領(lǐng)、開具、核銷全流程電子化，票據(jù)開具及時(shí)率從90%提升至98%，票據(jù)存根聯(lián)與財(cái)務(wù)記賬憑證匹配率100%。支出管理嚴(yán)格遵循“先預(yù)算、后支出”原則，2024年日常公用經(jīng)費(fèi)支出較2023年壓減8%（節(jié)約資金42萬(wàn)元），“三公”經(jīng)費(fèi)支出同比下降12%（節(jié)約資金18萬(wàn)元）。報(bào)銷審核實(shí)行“三級(jí)審批”（經(jīng)辦人員簽字→科室負(fù)責(zé)人初審→財(cái)務(wù)科復(fù)核→分管領(lǐng)導(dǎo)審批），2024年退回不合規(guī)報(bào)銷單據(jù)67張（涉及金額12.3萬(wàn)元），主要問題包括票據(jù)抬頭錯(cuò)誤、缺少驗(yàn)收單、審批簽字不全等，均已要求補(bǔ)充完善。（三）采購(gòu)管理嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購(gòu)法》及實(shí)施條例，2023-2024年共實(shí)施采購(gòu)項(xiàng)目108個(gè)（其中集中采購(gòu)72個(gè)、分散采購(gòu)36個(gè)），采購(gòu)金額合計(jì)4860萬(wàn)元。采購(gòu)需求由業(yè)務(wù)科室提出，經(jīng)財(cái)務(wù)科審核預(yù)算、審計(jì)科審核合規(guī)性后提交內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組審議，2024年否決超標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)需求4項(xiàng)（涉及金額210萬(wàn)元）。采購(gòu)方式嚴(yán)格按預(yù)算金額和品目確定，達(dá)到公開招標(biāo)限額的項(xiàng)目（200萬(wàn)元以上）全部通過省級(jí)政府采購(gòu)平臺(tái)公開招標(biāo)，2024年公開招標(biāo)項(xiàng)目占比65%（較2023年提高10%）。采購(gòu)合同簽訂前由法律顧問進(jìn)行合規(guī)性審查，2024年審查合同92份，提出修改意見137條（主要涉及付款條件、違約責(zé)任等條款），合同簽訂規(guī)范率100%。采購(gòu)驗(yàn)收實(shí)行“雙驗(yàn)收”制度（業(yè)務(wù)科室初驗(yàn)+使用部門終驗(yàn)），2024年發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)貨物2批次（已按合同條款要求供應(yīng)商更換），驗(yàn)收記錄與采購(gòu)合同、發(fā)票一一對(duì)應(yīng)，歸檔率100%。（四）資產(chǎn)管理建立“財(cái)務(wù)科管賬、資產(chǎn)科管物、使用科室管實(shí)”的三級(jí)管理體系，2024年6月開展資產(chǎn)清查，核查固定資產(chǎn)1235件（原值8600萬(wàn)元）、流動(dòng)資產(chǎn)320萬(wàn)元，賬實(shí)相符率99.2%（較2023年提高1.5%）。資產(chǎn)配置嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，2024年新購(gòu)辦公設(shè)備28臺(tái)（套），均未超過《省級(jí)行政單位通用辦公設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定的數(shù)量和價(jià)格上限。資產(chǎn)使用推行“一物一碼”管理，為每件固定資產(chǎn)粘貼二維碼標(biāo)簽，通過手機(jī)APP可實(shí)時(shí)查詢資產(chǎn)使用人、存放地點(diǎn)、維修記錄等信息，2024年資產(chǎn)領(lǐng)用登記及時(shí)率從85%提升至98%。資產(chǎn)處置嚴(yán)格履行審批程序，2023-2024年處置老舊電腦、辦公家具等資產(chǎn)56件（原值120萬(wàn)元），均按規(guī)定報(bào)財(cái)政部門審批，處置收入8.5萬(wàn)元全額上繳國(guó)庫(kù)，處置過程全程錄像并存檔。（五）合同管理制定《合同管理辦法》，明確合同簽訂、履行、歸檔全流程控制節(jié)點(diǎn)。2023-2024年共簽訂合同216份（金額合計(jì)6200萬(wàn)元），其中金額50萬(wàn)元以上的合同42份（占比19.4%），均經(jīng)黨組會(huì)審議后簽訂。合同文本統(tǒng)一使用省級(jí)行政事業(yè)單位合同示范文本，特殊業(yè)務(wù)合同由法律顧問起草或?qū)徍耍?024年審核合同189份，修改條款356條，未出現(xiàn)因條款不清晰導(dǎo)致的法律糾紛。合同履行中，業(yè)務(wù)科室指定專人跟蹤履約情況，按合同約定節(jié)點(diǎn)驗(yàn)收并記錄《履約進(jìn)度表》，2024年到期合同158份，按時(shí)履約率97%（未履約的3份合同因不可抗力因素協(xié)商解除）。合同歸檔實(shí)行“一案一卷”，2024年合同檔案完整率100%，調(diào)閱查詢及時(shí)率95%（通過電子檔案系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)72小時(shí)內(nèi)響應(yīng)）。四、內(nèi)部控制信息化建設(shè)情況2024年投入120萬(wàn)元推進(jìn)“內(nèi)控一體化平臺(tái)”建設(shè)，目前已完成財(cái)務(wù)核算、預(yù)算管理、采購(gòu)管理模塊的開發(fā)并上線運(yùn)行。平臺(tái)具備以下功能：一是流程自動(dòng)化，預(yù)算編制、資金審批、采購(gòu)申請(qǐng)等業(yè)務(wù)可在線提交，系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)預(yù)算額度、審批權(quán)限，2024年線上審批業(yè)務(wù)占比85%（較2023年提高50%）；二是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，設(shè)置“預(yù)算超支”“合同超期”“資產(chǎn)閑置”等12個(gè)預(yù)警規(guī)則，2024年觸發(fā)預(yù)警43次（均及時(shí)處理）；三是數(shù)據(jù)共享，與財(cái)政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)、財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)互通，避免重復(fù)錄入，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率從92%提升至98%。但信息化建設(shè)仍存在短板：合同管理、資產(chǎn)管理模塊尚未完全對(duì)接，需人工錄入部分?jǐn)?shù)據(jù)；部分年長(zhǎng)職工對(duì)系統(tǒng)操作不熟練，2024年因操作失誤導(dǎo)致的流程中斷事件發(fā)生6次；系統(tǒng)安全防護(hù)能力待加強(qiáng)，2024年開展的網(wǎng)絡(luò)安全測(cè)試中發(fā)現(xiàn)3個(gè)漏洞（已協(xié)調(diào)供應(yīng)商修復(fù)）。五、監(jiān)督評(píng)價(jià)與整改落實(shí)情況內(nèi)部監(jiān)督方面，2023年成立獨(dú)立審計(jì)科（與紀(jì)檢監(jiān)察合署辦公），配備專職審計(jì)人員2名，2024年開展內(nèi)控專項(xiàng)審計(jì)2次、業(yè)務(wù)科室交叉檢查1次，覆蓋預(yù)算、采購(gòu)、資產(chǎn)等6大業(yè)務(wù)領(lǐng)域，發(fā)現(xiàn)問題19個(gè)（其中制度執(zhí)行類12個(gè)、流程設(shè)計(jì)類7個(gè)）。針對(duì)“部分采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收記錄不完整”問題，修訂《采購(gòu)驗(yàn)收管理細(xì)則》，明確驗(yàn)收需包含技術(shù)參數(shù)、質(zhì)量檢測(cè)等7項(xiàng)內(nèi)容；針對(duì)“科研經(jīng)費(fèi)報(bào)銷中協(xié)作單位票據(jù)審核不嚴(yán)”問題，制定《外部票據(jù)審核操作指南》，增加“票據(jù)真?zhèn)尾轵?yàn)”“業(yè)務(wù)相關(guān)性復(fù)核”等環(huán)節(jié)；針對(duì)“資產(chǎn)臺(tái)賬更新不及時(shí)”問題，將資產(chǎn)管理員納入績(jī)效考核，2024年臺(tái)賬更新及時(shí)率從80%提升至95%。外部監(jiān)督方面，積極配合上級(jí)主管部門2024年開展的內(nèi)控交叉檢查，對(duì)檢查組反饋的“合同履約跟蹤機(jī)制不夠完善”問題，建立“履約提醒-進(jìn)度通報(bào)-責(zé)任追究”三級(jí)跟蹤機(jī)制，2024年第四季度合同履約提醒完成率100%。整改落實(shí)實(shí)行“清單化”管理，建立《問題整改臺(tái)賬》，明確責(zé)任科室、整改時(shí)限、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，2023-2024年自查發(fā)現(xiàn)的37個(gè)問題已整改35個(gè)（2個(gè)因制度修訂周期較長(zhǎng)計(jì)劃2025年6月底前完成），整改完成率94.6%。六、存在的主要問題及下一步改進(jìn)計(jì)劃盡管內(nèi)控建設(shè)取得一定成效，但對(duì)照最新政策要求和管理需求，仍存在以下不足：一是制度更新的時(shí)效性有待加強(qiáng)，部分制度（如《公務(wù)接待管理辦法》）尚未完全銜接2025年新出臺(tái)的《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例實(shí)施細(xì)則》；二是崗位制衡機(jī)制需進(jìn)一步優(yōu)化，因人員編制限制，個(gè)別科室存在“一人多崗”現(xiàn)象（如某業(yè)務(wù)科室同時(shí)負(fù)責(zé)采購(gòu)申請(qǐng)和驗(yàn)收），存在潛在風(fēng)險(xiǎn)；三是信息化建設(shè)深度不足，內(nèi)控平臺(tái)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成度不高，尚未實(shí)現(xiàn)全業(yè)務(wù)流程線上閉環(huán)管理；四是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的動(dòng)態(tài)性需強(qiáng)化，對(duì)新開展的“數(shù)字政府”建設(shè)項(xiàng)目等新興業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的前瞻性不夠。針對(duì)上述問題，下一步將重點(diǎn)推進(jìn)以下工作：一是開展制度“回頭看”，2025年3月底前完成所有制度與最新政策的對(duì)接，重點(diǎn)修訂《公務(wù)接待管理辦法》《科研項(xiàng)目管理辦法》等5