2025年公司信貸考試專(zhuān)項(xiàng)試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分）1.公司信貸業(yè)務(wù)中，銀行對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)時(shí)最核心的指標(biāo)是()A.企業(yè)規(guī)模B.行業(yè)排名C.償債能力D.社會(huì)聲譽(yù)答案：C解析：償債能力直接決定借款人能否按期還本付息，是信用評(píng)級(jí)最核心指標(biāo)。2.下列哪項(xiàng)不屬于流動(dòng)資金貸款的主要用途()A.采購(gòu)原材料B.支付員工工資C.購(gòu)置土地使用權(quán)D.季節(jié)性備貨答案：C解析：購(gòu)置土地使用權(quán)屬于長(zhǎng)期資產(chǎn)投資，應(yīng)通過(guò)固定資產(chǎn)貸款或項(xiàng)目融資解決。3.銀行在核定集團(tuán)客戶授信額度時(shí)，應(yīng)優(yōu)先采用的風(fēng)險(xiǎn)控制手段是()A.單一企業(yè)限額B.集團(tuán)統(tǒng)一授信C.抵押擔(dān)保D.利率上浮答案：B解析：集團(tuán)統(tǒng)一授信可防止成員企業(yè)多頭融資、過(guò)度授信，是監(jiān)管首推手段。4.若某制造業(yè)企業(yè)近三年的EBITDA分別為2.1億元、1.8億元、2.5億元，行業(yè)平均波動(dòng)系數(shù)為0.15，則銀行應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注其()A.市場(chǎng)地位B.盈利穩(wěn)定性C.資本結(jié)構(gòu)D.股權(quán)質(zhì)押比例答案：B解析：EBITDA波動(dòng)較大，說(shuō)明盈利穩(wěn)定性不足，需重點(diǎn)考察持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。5.綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度中，下列項(xiàng)目可直接納入節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目貸款統(tǒng)計(jì)的是()A.煤化工擴(kuò)建B.燃煤電廠超低排放改造C.傳統(tǒng)水泥熟料生產(chǎn)線D.露天煤礦開(kāi)采答案：B解析：超低排放改造符合綠色信貸目錄，其余選項(xiàng)均屬于限制類(lèi)行業(yè)。6.銀行對(duì)某房企發(fā)放開(kāi)發(fā)貸時(shí)，項(xiàng)目資本金比例不得低于()A.20%B.25%C.30%D.35%答案：C解析：根據(jù)現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)定，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款項(xiàng)目資本金比例不低于30%。7.在銀團(tuán)貸款中，負(fù)責(zé)貸款資金歸集、代理行職責(zé)的銀行稱(chēng)為()A.牽頭行B.副牽頭行C.代理行D.參與行答案：C解析：代理行受銀團(tuán)成員委托，統(tǒng)一負(fù)責(zé)資金劃付、本息歸集及貸后管理。8.下列關(guān)于應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的說(shuō)法正確的是()A.無(wú)需登記即可生效B.質(zhì)押率最高90%C.必須在人民銀行征信中心登記D.只能質(zhì)押?jiǎn)喂P賬款答案：C解析：應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)自登記時(shí)設(shè)立，登記平臺(tái)為人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記系統(tǒng)。9.某企業(yè)流動(dòng)比率為1.2，速動(dòng)比率為0.8，最可能的原因是()A.存貨占比高B.應(yīng)收賬款逾期C.貨幣資金充裕D.短期借款過(guò)多答案：A解析：流動(dòng)比率高于速動(dòng)比率，且速動(dòng)比率低于1，說(shuō)明存貨占流動(dòng)資產(chǎn)比重較大。10.銀行對(duì)某央企發(fā)放跨境并購(gòu)貸款，并購(gòu)交易價(jià)款為10億美元，銀行可提供的杠桿比例上限為()A.50%B.60%C.70%D.80%答案：B解析：監(jiān)管要求跨境并購(gòu)貸款金額不得超過(guò)并購(gòu)交易價(jià)款的60%。11.下列哪項(xiàng)不屬于貸后管理“三查”制度的內(nèi)容()A.貸前調(diào)查B.貸時(shí)審查C.貸后檢查D.貸中抽查答案：D解析：“三查”指貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查，無(wú)“貸中抽查”之說(shuō)。12.若某企業(yè)已在他行獲得2億元授信余額，資產(chǎn)負(fù)債率為78%，銀行為其新增授信應(yīng)首先考慮()A.降低利率B.追加擔(dān)保C.提高額度D.延長(zhǎng)期限答案：B解析：高負(fù)債客戶應(yīng)優(yōu)先追加有效擔(dān)保，緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)。13.關(guān)于供應(yīng)鏈金融“1+N”模式，核心企業(yè)的主要作用是()A.提供抵押物B.承擔(dān)連帶清償責(zé)任C.確認(rèn)應(yīng)收賬款真實(shí)性D.提供財(cái)務(wù)報(bào)表答案：C解析：核心企業(yè)確認(rèn)應(yīng)付賬款，確保上游供應(yīng)商應(yīng)收賬款真實(shí)、有效、無(wú)爭(zhēng)議。14.銀行對(duì)某城投公司發(fā)放貸款，下列哪項(xiàng)指標(biāo)最能反映其政府支持能力()A.一般公共預(yù)算收入B.土地出讓收入C.政府性基金收入D.債務(wù)余額答案：A解析：一般公共預(yù)算收入穩(wěn)定性最高，最能體現(xiàn)地方政府財(cái)政實(shí)力與支持能力。15.下列關(guān)于貸款定價(jià)LPR加點(diǎn)模式的說(shuō)法正確的是()A.加點(diǎn)數(shù)值可負(fù)值B.加點(diǎn)一經(jīng)確定永不調(diào)整C.加點(diǎn)僅反映信用風(fēng)險(xiǎn)D.加點(diǎn)最小單位為0.1%答案：A解析：加點(diǎn)可正可負(fù)，根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)、貢獻(xiàn)度綜合確定，最小單位為0.01%。16.銀行對(duì)某民營(yíng)集團(tuán)客戶進(jìn)行統(tǒng)一授信，發(fā)現(xiàn)其存在“母弱子強(qiáng)”特征，應(yīng)重點(diǎn)防范()A.資金挪用B.報(bào)表粉飾C.關(guān)聯(lián)交易D.股權(quán)質(zhì)押答案：C解析：母弱子強(qiáng)下，母公司可能通過(guò)關(guān)聯(lián)交易套取子公司資金，導(dǎo)致銀行債權(quán)懸空。17.下列哪項(xiàng)不屬于貸款五級(jí)分類(lèi)中的“不良貸款”()A.關(guān)注B.次級(jí)C.可疑D.損失答案：A解析：關(guān)注類(lèi)貸款仍屬正常貸款，次級(jí)、可疑、損失才為不良貸款。18.銀行對(duì)某科技型小微企業(yè)發(fā)放信用貸款，應(yīng)優(yōu)先采用的增信方式是()A.房產(chǎn)抵押B.政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金C.第三方擔(dān)保D.存單質(zhì)押答案：B解析：政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金可降低銀行風(fēng)險(xiǎn)敞口，契合小微企業(yè)輕資產(chǎn)特征。19.關(guān)于并購(gòu)貸款還款來(lái)源，下列排序最合理的是()A.并購(gòu)方現(xiàn)金流、標(biāo)的資產(chǎn)現(xiàn)金流、處置質(zhì)押股權(quán)B.標(biāo)的資產(chǎn)現(xiàn)金流、并購(gòu)方現(xiàn)金流、處置質(zhì)押股權(quán)C.處置質(zhì)押股權(quán)、標(biāo)的資產(chǎn)現(xiàn)金流、并購(gòu)方現(xiàn)金流D.并購(gòu)方現(xiàn)金流、處置質(zhì)押股權(quán)、標(biāo)的資產(chǎn)現(xiàn)金流答案：A解析：監(jiān)管要求并購(gòu)貸款還款來(lái)源第一順位為并購(gòu)方綜合現(xiàn)金流，其次為標(biāo)的資產(chǎn)現(xiàn)金流，最后為處置質(zhì)押股權(quán)。20.銀行對(duì)某客戶發(fā)放銀票貼現(xiàn)，票面金額1000萬(wàn)元，剩余期限90天，貼現(xiàn)利率3.6%，則貼現(xiàn)利息為()A.9萬(wàn)元B.8.5萬(wàn)元C.8萬(wàn)元D.7.5萬(wàn)元答案：A解析：貼現(xiàn)利息=1000×3.6%×90/360=9萬(wàn)元。21.下列關(guān)于項(xiàng)目融資“完工擔(dān)?！钡恼f(shuō)法正確的是()A.僅由建設(shè)單位提供B.可替代項(xiàng)目保險(xiǎn)C.擔(dān)保責(zé)任至項(xiàng)目竣工為止D.擔(dān)保責(zé)任至項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)為止答案：C解析：完工擔(dān)保通常由股東或承包商提供，責(zé)任持續(xù)至項(xiàng)目竣工驗(yàn)收，與保險(xiǎn)功能不同。22.銀行對(duì)某出口企業(yè)發(fā)放貿(mào)易融資，最應(yīng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)是()A.匯率波動(dòng)B.利率波動(dòng)C.股票波動(dòng)D.債券波動(dòng)答案：A解析：出口企業(yè)收入多為外幣，匯率波動(dòng)直接影響企業(yè)還款能力。23.下列哪項(xiàng)不屬于貸款合同中的“陳述與保證”條款()A.借款人依法設(shè)立B.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)完整C.貸款用途合法D.提前還款罰息答案：D解析：提前還款罰息屬于“違約與救濟(jì)”條款，非陳述與保證。24.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行壓力測(cè)試，若其利息保障倍數(shù)降至1.0，說(shuō)明()A.企業(yè)仍具付息能力B.企業(yè)息稅前利潤(rùn)剛好覆蓋利息C.企業(yè)已喪失付息能力D.企業(yè)需變賣(mài)資產(chǎn)付息答案：B解析：利息保障倍數(shù)=EBIT/利息支出=1.0，說(shuō)明EBIT剛好覆蓋利息，無(wú)安全邊際。25.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化的說(shuō)法正確的是()A.銀行不再承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)B.可實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)出表C.無(wú)需評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)參與D.只能證券化優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)答案：B解析：通過(guò)真實(shí)出售可實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)出表，釋放信貸規(guī)模，但可能仍需承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)。26.銀行對(duì)某客戶核定可循環(huán)流動(dòng)資金貸款額度，最應(yīng)關(guān)注的指標(biāo)是()A.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)C.營(yíng)業(yè)周期D.現(xiàn)金轉(zhuǎn)換周期答案：D解析：現(xiàn)金轉(zhuǎn)換周期綜合反映企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金需求，是核定可循環(huán)額度的核心依據(jù)。27.下列哪項(xiàng)不屬于環(huán)境、社會(huì)與治理（ESG）風(fēng)險(xiǎn)中的“社會(huì)”維度()A.員工健康安全B.社區(qū)關(guān)系C.碳排放強(qiáng)度D.產(chǎn)品責(zé)任答案：C解析：碳排放強(qiáng)度屬于“環(huán)境”維度，非“社會(huì)”維度。28.銀行對(duì)某客戶發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，項(xiàng)目IRR為8%，銀行貸款利率為6%，則()A.項(xiàng)目一定虧損B.項(xiàng)目收益覆蓋融資成本C.項(xiàng)目收益無(wú)法覆蓋融資成本D.項(xiàng)目收益與融資成本無(wú)關(guān)答案：B解析：IRR>貸款利率，說(shuō)明項(xiàng)目收益覆蓋融資成本，具備還款能力。29.下列關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提的說(shuō)法正確的是()A.正常類(lèi)貸款無(wú)需計(jì)提B.關(guān)注類(lèi)貸款計(jì)提比例不低于2%C.次級(jí)類(lèi)貸款計(jì)提比例不低于30%D.損失類(lèi)貸款計(jì)提比例100%答案：D解析：損失類(lèi)貸款預(yù)計(jì)無(wú)法收回，需全額計(jì)提減值準(zhǔn)備。30.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行授信，發(fā)現(xiàn)其存在“短貸長(zhǎng)用”現(xiàn)象，應(yīng)首先采取的措施是()A.提高利率B.壓縮額度C.追加擔(dān)保D.調(diào)整期限結(jié)構(gòu)答案：D解析：短貸長(zhǎng)用導(dǎo)致期限錯(cuò)配，應(yīng)通過(guò)調(diào)整期限結(jié)構(gòu)，匹配資產(chǎn)與負(fù)債期限。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）1.下列屬于銀行公司信貸業(yè)務(wù)“三性原則”的有()A.安全性B.流動(dòng)性C.盈利性D.公益性E.社會(huì)性答案：ABC解析：三性原則指安全性、流動(dòng)性、盈利性，公益性與社會(huì)性不屬于三性原則。2.銀行對(duì)集團(tuán)客戶進(jìn)行授信時(shí)，應(yīng)納入并表范圍的成員企業(yè)包括()A.母公司直接持股50%以上的子公司B.母公司間接持股50%以上的子公司C.母公司雖持股不足50%但擁有實(shí)際控制權(quán)的企業(yè)D.母公司參股10%的聯(lián)營(yíng)企業(yè)E.母公司董事?lián)胃吖艿钠髽I(yè)答案：ABC解析：并表范圍以控制為標(biāo)準(zhǔn)，包括直接、間接持股超50%或?qū)嵸|(zhì)控制，參股10%不并表。3.下列屬于綠色信貸重點(diǎn)支持領(lǐng)域的有()A.風(fēng)電裝備制造B.新能源汽車(chē)整車(chē)制造C.煤炭清潔利用D.高效節(jié)能電機(jī)制造E.傳統(tǒng)鋼鐵擴(kuò)建答案：ABCD解析：傳統(tǒng)鋼鐵擴(kuò)建不屬于綠色目錄，其余均屬重點(diǎn)支持領(lǐng)域。4.銀行對(duì)某項(xiàng)目融資進(jìn)行償債能力評(píng)估時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)測(cè)算的指標(biāo)包括()A.DSCRB.LLCRC.PLCRD.ROEE.IRR答案：ABC解析：DSCR、LLCR、PLCR為項(xiàng)目融資償債能力核心指標(biāo)，ROE、IRR為盈利指標(biāo)。5.下列屬于貸款擔(dān)保方式的有()A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.留置E.定金答案：ABCD解析：定金屬于合同擔(dān)保，非信貸擔(dān)保，其余均為法定擔(dān)保方式。6.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行貸后檢查，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的財(cái)務(wù)信號(hào)包括()A.資產(chǎn)負(fù)債率大幅上升B.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流持續(xù)為負(fù)C.毛利率逐年提升D.短期借款占比激增E.審計(jì)意見(jiàn)為否定意見(jiàn)答案：ABDE解析：毛利率提升為正面信號(hào)，其余均為風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。7.下列屬于貿(mào)易融資產(chǎn)品的有()A.進(jìn)口信用證B.出口押匯C.福費(fèi)廷D.保理E.項(xiàng)目融資答案：ABCD解析：項(xiàng)目融資為中長(zhǎng)期融資，非貿(mào)易融資。8.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行授信，發(fā)現(xiàn)其存在“隱性債務(wù)”嫌疑，可通過(guò)下列哪些渠道核實(shí)()A.企業(yè)征信系統(tǒng)B.全國(guó)法院執(zhí)行網(wǎng)C.應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)D.證監(jiān)會(huì)披露信息E.稅務(wù)系統(tǒng)欠稅信息答案：ABCDE解析：多渠道交叉驗(yàn)證可識(shí)別隱性債務(wù)。9.下列屬于貸款合同“交叉違約”條款觸發(fā)事件的有()A.借款人對(duì)其他債權(quán)人違約B.借款人母公司違約C.借款人評(píng)級(jí)下調(diào)D.借款人資產(chǎn)被查封E.借款人高管變更答案：ABD解析：評(píng)級(jí)下調(diào)、高管變更非交叉違約條款標(biāo)準(zhǔn)觸發(fā)事件。10.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行壓力測(cè)試，可采用的沖擊情景包括()A.銷(xiāo)量下降30%B.原材料價(jià)格上漲20%C.匯率貶值10%D.利率上升200BPE.股價(jià)漲停答案：ABCD解析：股價(jià)漲停為利好，非壓力情景。三、填空題（每空1分，共20分）1.銀行對(duì)某客戶核定授信額度時(shí)，應(yīng)遵循“______、______、______”的基本原則。答案：統(tǒng)一授信、適度授信、差異授信2.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，對(duì)公貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最低為_(kāi)_____%，最高為_(kāi)_____%。答案：20%，150%3.銀行對(duì)某客戶發(fā)放流動(dòng)資金貸款，期限一般不超過(guò)______年，對(duì)確需超過(guò)的，應(yīng)報(bào)______備案。答案：1，總行4.項(xiàng)目融資中，銀行通常要求項(xiàng)目資本金比例不低于______%，且須______到位。答案：20%，同比例5.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，若其違約概率為1.5%，則對(duì)應(yīng)的外部評(píng)級(jí)大致為_(kāi)_____級(jí)。答案：BB+6.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行綠色信貸認(rèn)定，項(xiàng)目需符合中國(guó)人民銀行發(fā)布的《綠色債券支持項(xiàng)目目錄》______年版。答案：20217.銀行對(duì)某客戶發(fā)放并購(gòu)貸款，貸款期限一般不超過(guò)______年，對(duì)確需延長(zhǎng)的，應(yīng)報(bào)______批準(zhǔn)。答案：7，銀保監(jiān)會(huì)8.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行貸款定價(jià)，采用LPR加點(diǎn)模式，加點(diǎn)數(shù)值由______、______、______三部分構(gòu)成。答案：信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、期限溢價(jià)、客戶綜合貢獻(xiàn)度調(diào)整9.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行貸后管理，發(fā)現(xiàn)其出現(xiàn)“逃廢債”苗頭，應(yīng)立即啟動(dòng)______程序，并向______報(bào)告。答案：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，監(jiān)管部門(mén)10.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑧?yīng)采取______方式，且不得向______轉(zhuǎn)讓。答案：公開(kāi)競(jìng)價(jià)，關(guān)聯(lián)方四、判斷題（每題1分，共10分）1.銀行對(duì)某客戶核定授信額度后，可無(wú)條件循環(huán)使用。()答案：×解析：循環(huán)使用需滿足合同約定提款條件，非無(wú)條件。2.綠色信貸項(xiàng)目可享受人民銀行碳減排支持工具低成本資金。()答案：√解析：符合碳減排支持工具的項(xiàng)目可獲低成本資金。3.銀行對(duì)某客戶發(fā)放貸款，抵押物評(píng)估價(jià)值可由客戶經(jīng)理自行確定。()答案：×解析：抵押物評(píng)估須由具備資質(zhì)的第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)出具。4.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行貸款展期，展期期限不得超過(guò)原貸款期限的一半。()答案：√解析：監(jiān)管要求展期期限累計(jì)不得超過(guò)原期限一半。5.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行貸款重組，可減免部分本金。()答案：√解析：重組可采取減免本金、調(diào)整利率、延長(zhǎng)期限等方式。6.銀行對(duì)某客戶發(fā)放銀團(tuán)貸款，牽頭行必須承擔(dān)最高份額。()答案：×解析：牽頭行份額可高可低，無(wú)強(qiáng)制最高要求。7.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行授信，可接受未來(lái)應(yīng)收賬款質(zhì)押。()答案：×解析：未來(lái)應(yīng)收賬款須具備明確貿(mào)易背景、合同支撐，且期限匹配。8.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行貸款轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑹o(wú)需征得借款人同意。()答案：√解析：貸款轉(zhuǎn)讓為銀行債權(quán)讓與，無(wú)需借款人同意，但需通知。9.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行信貸資產(chǎn)證券化騰挪規(guī)模，可完全規(guī)避資本占用。()答案：×解析：若銀行自持次級(jí)檔或提供隱性支持，仍須計(jì)提資本。10.銀行對(duì)某客戶進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)排查，發(fā)現(xiàn)其屬于“兩高”行業(yè)，可