2025年銀行從業(yè)《中級公司信貸》真題及答案一、單項選擇題（每題1分，共80分。每題只有一個正確答案，請將正確選項填入括號內(nèi)）1.下列關(guān)于公司信貸業(yè)務(wù)“三性”原則的說法，正確的是()A.安全性優(yōu)先于流動性，流動性優(yōu)先于盈利性B.盈利性優(yōu)先于安全性，安全性優(yōu)先于流動性C.流動性優(yōu)先于安全性，安全性優(yōu)先于盈利性D.盈利性優(yōu)先于流動性，流動性優(yōu)先于安全性答案：A解析：商業(yè)銀行信貸經(jīng)營必須首先保證資金安全，其次保持合理流動性，最后追求盈利，故順序為安全性>流動性>盈利性。2.在客戶信用評級模型中，最能反映企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)是()A.資產(chǎn)負債率B.速動比率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.凈資產(chǎn)收益率答案：B解析：速動比率剔除存貨后衡量企業(yè)即時償付能力，是短期償債核心指標(biāo)。3.下列關(guān)于綠色信貸的說法，錯誤的是()A.綠色信貸納入銀行全面風(fēng)險管理體系B.綠色項目可享受差異化定價C.綠色信貸統(tǒng)計需穿透底層資產(chǎn)D.綠色信貸不受集中度風(fēng)險監(jiān)管約束答案：D解析：綠色信貸仍需遵守單一客戶、集團客戶集中度監(jiān)管紅線，D項表述錯誤。4.銀行對某制造業(yè)客戶發(fā)放3年期固定資產(chǎn)貸款，采用分期還本、按季付息方式，其還款方式屬于()A.氣球貸B.等額本息C.自定義本金分期D.等額本金答案：C解析：按約定時間表分期歸還本金、利息另計，為自定義本金分期。5.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，對公司債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為100%的情形是()A.中小企業(yè)風(fēng)險暴露B.投資級公司風(fēng)險暴露C.一般公司風(fēng)險暴露D.項目融資風(fēng)險暴露答案：C解析：一般公司風(fēng)險暴露權(quán)重100%；投資級公司75%；中小企業(yè)85%；項目融資按階段區(qū)分。6.在貸后監(jiān)控中，對“存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)”突增應(yīng)首先排查()A.銷售季節(jié)性波動B.管理層舞弊C.原材料漲價D.折舊政策變更答案：A解析：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)突增多因銷售放緩或備貨增加，應(yīng)首先排除季節(jié)性因素。7.下列關(guān)于銀團貸款牽頭行職責(zé)的表述，正確的是()A.牽頭行對銀團貸款承擔(dān)無限連帶清償責(zé)任B.牽頭行負責(zé)貸后管理并統(tǒng)一收取本息C.牽頭行必須承擔(dān)銀團貸款總額30%以上份額D.牽頭行僅負責(zé)包銷，不承擔(dān)貸后管理職責(zé)答案：B解析：牽頭行通常兼任代理行，負責(zé)貸后管理并統(tǒng)一收息后分配。8.某企業(yè)擬發(fā)行3億元短期融資券，最適宜的承銷方式是()A.余額包銷B.全額包銷C.代銷D.盡力推銷答案：B解析：全額包銷可確保企業(yè)足額籌資，適合金額大、時間窗口短的短融。9.下列關(guān)于并購貸款的說法，正確的是()A.并購貸款期限最長不超過5年B.并購貸款占并購交易價款比例可達80%C.并購貸款可用于置換股東借款D.并購貸款可不進行押品評估答案：C解析：并購貸款可用于置換前期股東借款；期限最長7年；比例上限60%；必須評估押品。10.銀行對某城投公司發(fā)放流動資金貸款，下列哪項資金用途合規(guī)()A.償還政府專項債本金B(yǎng).支付土地整理工程款C.補充保障房項目資本金D.置換他行流動資金貸款答案：D解析：流動資金貸款不得用于資本金、土地款、政府債務(wù)，置換他行流貸合規(guī)。11.下列關(guān)于應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的說法，錯誤的是()A.應(yīng)在中征應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺登記B.可辦理多次展期，無需重新登記C.質(zhì)押合同須列明應(yīng)收賬款明細D.回款賬戶須設(shè)定監(jiān)管條款答案：B解析：展期后原登記失效，必須重新登記，B項錯誤。12.某項目融資內(nèi)部收益率(IRR)為8%，加權(quán)平均資本成本(WACC)為7%，則項目經(jīng)濟增加值(EVA)為()A.正B.負C.零D.無法判斷答案：A解析：IRR>WACC，項目創(chuàng)造正EVA。13.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化的說法，正確的是()A.特殊目的載體(SPV)可由發(fā)起行控股B.風(fēng)險自留比例不得低于5%C.信用評級須兩家以上機構(gòu)出具D.資產(chǎn)出表后無需資本計提答案：B解析：監(jiān)管要求發(fā)起行自留不低于5%信用風(fēng)險；SPV須獨立；評級一家即可；出表后仍需計提部分資本。14.銀行對某房企發(fā)放開發(fā)貸，項目“四證”不包括()A.國有土地使用證B.建設(shè)用地規(guī)劃許可證C.商品房預(yù)售許可證D.建設(shè)工程施工許可證答案：C解析：開發(fā)貸發(fā)放前須取得“四證”，預(yù)售證在開發(fā)貸之后取得。15.下列關(guān)于貸款定價LPR加點模式的說法，錯誤的是()A.加點可為負值B.加點一經(jīng)確定，合同期內(nèi)不得調(diào)整C.重定價周期最短1年D.加點反映客戶信用風(fēng)險溢價答案：B解析：加點在重定價日可隨客戶信用狀況重新議定，B項錯誤。16.某企業(yè)流動比率1.5，速動比率0.8，若用現(xiàn)金償還應(yīng)付賬款，則()A.流動比率上升，速動比率下降B.流動比率下降，速動比率上升C.流動比率上升，速動比率上升D.流動比率下降，速動比率下降答案：C解析：現(xiàn)金償還應(yīng)付賬款減少流動負債，流動資產(chǎn)中現(xiàn)金屬速動資產(chǎn)，兩比率均上升。17.下列關(guān)于供應(yīng)鏈金融“應(yīng)收賬款多級流轉(zhuǎn)”平臺的說法，正確的是()A.核心企業(yè)付款責(zé)任可豁免B.流轉(zhuǎn)憑證可拆分、可融資C.平臺由銀保監(jiān)會直接運營D.流轉(zhuǎn)憑證不計入核心企業(yè)負債答案：B解析：電子憑證可拆分融資，核心企業(yè)承擔(dān)最終付款責(zé)任，平臺由第三方運營，憑證計入負債。18.銀行對某高新技術(shù)企業(yè)發(fā)放信用貸款，適用的風(fēng)險權(quán)重為()A.50%B.65%C.75%D.100%答案：C解析：符合標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)信用貸款權(quán)重75%。19.下列關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備計提的說法，正確的是()A.專項準(zhǔn)備可計入銀行資本B.一般準(zhǔn)備不得用于彌補虧損C.特別準(zhǔn)備按貸款余額1%提取D.一般準(zhǔn)備余額不低于貸款余額1%答案：D解析：一般準(zhǔn)備計入附屬資本，余額不低于貸款余額1%；專項準(zhǔn)備不計入資本；特別準(zhǔn)備按風(fēng)險分類提取。20.某項目貸款寬限期2年，寬限期內(nèi)()A.不付息不還本B.只付息不還本C.只還本不付息D.本息均還答案：B解析：寬限期僅付息不還本。21.下列關(guān)于信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理的說法，錯誤的是()A.轉(zhuǎn)授權(quán)可再轉(zhuǎn)授權(quán)B.授權(quán)須書面形式C.授權(quán)可設(shè)額度、期限、品種限制D.授權(quán)調(diào)整須報備董事會答案：A解析：再轉(zhuǎn)授權(quán)被禁止，A項錯誤。22.銀行對某客戶核定綜合授信額度時，下列哪項不計入授信敞口()A.開立100%保證金信用證B.流動資金貸款C.銀行承兌匯票敞口部分D.非融資性保函答案：A解析：100%保證金業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口為零，不計入授信敞口。23.下列關(guān)于信貸合同公證的說法，正確的是()A.公證后的合同具有強制執(zhí)行力B.公證費用由銀行承擔(dān)C.公證可替代抵押登記D.公證僅適用于外幣合同答案：A解析：公證債權(quán)文書可直接申請法院強制執(zhí)行，提升清收效率。24.某企業(yè)EBITDA為2億元，利息支出0.5億元，則利息保障倍數(shù)為()A.2B.3C.4D.5答案：C解析：利息保障倍數(shù)=EBITDA/利息支出=2/0.5=4。25.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的說法，錯誤的是()A.轉(zhuǎn)讓須征得借款人同意B.可轉(zhuǎn)讓全部或部分權(quán)利C.風(fēng)險與收益須一并轉(zhuǎn)移D.受讓方須為持牌金融機構(gòu)答案：A解析：信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓無需借款人同意，但須通知借款人。26.下列關(guān)于碳減排支持工具的說法，正確的是()A.采用“先貸后借”模式B.資金成本為零C.支持范圍包括煤炭清潔利用D.由商業(yè)銀行向央行申請再貸款答案：D解析：銀行先發(fā)放碳減排貸款，再向央行申請低成本再貸款，采用“先貸后借”。27.某銀行對某客戶發(fā)放銀票貼現(xiàn)，票面金額1000萬元，剩余期限90天，貼現(xiàn)利率3.6%，則貼現(xiàn)利息為()A.9萬元B.8.5萬元C.8萬元D.7.5萬元答案：A解析：貼現(xiàn)利息=1000×3.6%×90/360=9萬元。28.下列關(guān)于信貸業(yè)務(wù)盡職調(diào)查的說法，錯誤的是()A.須雙人實地走訪B.可委托第三方出具報告C.須留存影像資料D.調(diào)查報告須終身負責(zé)答案：B解析：核心盡職調(diào)查不得外包，第三方報告僅作補充。29.下列關(guān)于貸款展期的說法，正確的是()A.展期期限累計可超過原期限B.展期后利率不得高于原利率C.須重新簽訂借款合同D.須征得擔(dān)保人書面同意答案：D解析：展期變更主合同，須擔(dān)保人書面同意；展期期限累計不得超過原期限；利率可重新議定；可簽補充協(xié)議。30.下列關(guān)于信貸風(fēng)險分類的說法，正確的是()A.逾期90天以內(nèi)不得劃入次級B.風(fēng)險分類可只按逾期天數(shù)C.同一客戶多筆貸款須合并分類D.分類結(jié)果須至少每半年調(diào)整一次答案：C解析：同一客戶信貸資產(chǎn)須合并判斷；逾期90天可劃次級；分類需綜合評估；季度調(diào)整。31.下列關(guān)于銀行承兌匯票保證金的說法，錯誤的是()A.保證金可存為定期B.保證金計息方式可協(xié)商C.保證金不得用于質(zhì)押D.保證金須專戶管理答案：C解析：保證金存單可再行質(zhì)押融資，C項錯誤。32.某客戶授信額度1億元，已用信8000萬元，現(xiàn)申請新增2000萬元流動資金貸款，則須()A.占用原額度，不再審批B.重新核定授信額度C.僅須風(fēng)險總監(jiān)簽批D.須報董事會審批答案：B解析：已用信加新增超過原額度，須重新核定授信。33.下列關(guān)于信貸業(yè)務(wù)檔案管理的說法，正確的是()A.重要權(quán)證可復(fù)印后入庫B.檔案保管期限最短10年C.電子檔案與紙質(zhì)檔案同等效力D.檔案可委托第三方保管答案：C解析：電子檔案與紙質(zhì)具有同等法律效力；重要權(quán)證須原件；保管期限30年；銀行須自建檔案庫。34.下列關(guān)于貸款承諾函的說法，錯誤的是()A.屬于表外業(yè)務(wù)B.須按承諾金額計提資本C.可撤銷承諾不計提準(zhǔn)備D.承諾費率由雙方協(xié)商答案：B解析：可撤銷承諾按50%信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計算風(fēng)險資產(chǎn)，非全額計提資本。35.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)減值測試的說法，正確的是()A.單項金額重大必須單獨測試B.組合測試采用遷徙率模型C.減值準(zhǔn)備可轉(zhuǎn)回損益D.減值測試每年一次即可答案：A解析：單項重大貸款須單獨進行未來現(xiàn)金流折現(xiàn)測試；組合測試可用遷徙率；IFRS9下減值不可轉(zhuǎn)回；至少每季度測試。36.下列關(guān)于并購貸款估值的說法，正確的是()A.以PE倍數(shù)法為唯一方法B.估值結(jié)果須與交易價一致C.須采用兩種以上方法交叉驗證D.可由并購方自行估值答案：C解析：監(jiān)管要求至少兩種估值方法交叉驗證，防止高估。37.下列關(guān)于信貸業(yè)務(wù)審計的說法，錯誤的是()A.內(nèi)部審計須獨立于業(yè)務(wù)條線B.外部審計報告須報監(jiān)管備案C.審計發(fā)現(xiàn)問題可整改后不再追責(zé)D.審計抽樣比例不得低于10%答案：C解析：審計發(fā)現(xiàn)問題須問責(zé)，整改不免責(zé)；抽樣比例無強制10%要求。38.某銀行對某客戶發(fā)放循環(huán)額度貸款，額度期限3年，單筆用款期限最長()A.6個月B.1年C.2年D.3年答案：B解析：循環(huán)額度下單筆用款不得超過1年。39.下列關(guān)于信貸業(yè)務(wù)反洗錢的說法，正確的是()A.大額交易須5個工作日內(nèi)報告B.客戶身份資料保存期限5年C.可疑交易可延遲報告D.受益所有人信息無需核實答案：A解析：大額交易5日內(nèi)報告；身份資料保存5年；可疑交易立即報告；必須核實受益所有人。40.下列關(guān)于信貸業(yè)務(wù)利益沖突管理的說法，錯誤的是()A.員工須申報關(guān)聯(lián)關(guān)系B.可酌情向關(guān)系人發(fā)放信用貸款C.須建立回避制度D.須建立舉報機制答案：B解析：監(jiān)管嚴禁向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，B項錯誤。二、多項選擇題（每題2分，共30分。每題至少有兩個正確答案，多選、少選、錯選均不得分）41.下列屬于公司信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查核心模塊的有()A.行業(yè)風(fēng)險分析B.財務(wù)造假識別C.股東背景穿透D.押品價值評估E.貸款合同公證答案：A,B,C,D解析：合同公證屬貸中操作，非貸前調(diào)查模塊。42.下列關(guān)于綠色信貸統(tǒng)計制度的說法，正確的有()A.按貸款投向逐筆認定B.統(tǒng)計口徑與央行保持一致C.環(huán)境效益須量化測算D.綠色信貸無需風(fēng)險分類E.統(tǒng)計結(jié)果納入績效考核答案：A,B,C,E解析：綠色信貸仍需風(fēng)險分類，D項錯誤。43.下列屬于項目融資信用風(fēng)險緩釋措施的有()A.簽訂長期照付不議合同B.設(shè)立完工保證金C.投保項目綜合險D.母公司提供差額補足E.采用浮動利率定價答案：A,B,C,D解析：浮動利率屬于市場風(fēng)險對沖，非信用緩釋。44.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化的參與主體，正確的有()A.發(fā)起機構(gòu)B.受托機構(gòu)C.貸款服務(wù)機構(gòu)D.資金保管機構(gòu)E.評級機構(gòu)答案：A,B,C,D,E解析：全部選項均為資產(chǎn)證券化必要參與方。45.下列關(guān)于商業(yè)銀行集中度風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，正確的有()A.單一客戶貸款余額≤資本凈額10%B.單一集團客戶授信≤資本凈額15%C.全部關(guān)聯(lián)度≤50%D.同業(yè)融出≤一級資本50%E.房地產(chǎn)貸款占比≤40%答案：A,B,C,D解析：房地產(chǎn)貸款占比無40%硬性紅線，E項錯誤。46.下列屬于供應(yīng)鏈金融應(yīng)收賬款融資風(fēng)險控制手段的有()A.發(fā)票驗真B.中登網(wǎng)登記C.回款賬戶監(jiān)管D.核心企業(yè)確權(quán)E.引入保險公司增信答案：A,B,C,D,E解析：全部選項均為有效風(fēng)控手段。47.下列關(guān)于并購貸款估值調(diào)整機制（VAM）的說法，正確的有()A.可設(shè)置業(yè)績對賭B.可下調(diào)估值并追加股權(quán)C.可提前收回貸款D.可轉(zhuǎn)換部分債權(quán)為股權(quán)E.可豁免借款人義務(wù)答案：A,B,C,D解析：VAM不能豁免借款人義務(wù)，E項錯誤。48.下列關(guān)于信貸業(yè)務(wù)押品管理的說法，正確的有()A.須建立押品臺賬B.須定期重估C.權(quán)利憑證須入庫保管D.可接受二次抵押E.押品價值可內(nèi)部評估答案：A,B,C,D,E解析：全部選項均符合當(dāng)前監(jiān)管要求。49.下列屬于商業(yè)銀行對公貸款定價模型的有()A.成本加成法B.基準(zhǔn)利率加點法C.客戶盈利分析法D.RAROC模型E.市場滲透定價法答案：A,B,C,D解析：市場滲透定價多用于零售，非對公主流模型。50.下列關(guān)于信貸業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險的說法，正確的有()A.合規(guī)風(fēng)險屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險B.違規(guī)放貸可引發(fā)監(jiān)管處罰C.合規(guī)風(fēng)險可轉(zhuǎn)化為信用風(fēng)險D.合規(guī)審查須貫穿全流程E.合規(guī)風(fēng)險僅存在于貸前答案：B,C,D解析：合規(guī)風(fēng)險屬于系統(tǒng)性風(fēng)險；存在于全流程；A、E錯誤。三、判斷題（每題1分，共20分。正確打“√”，錯誤打“×”）51.銀行可對地方政府隱性債務(wù)新增授信。()答案：×解析：監(jiān)管嚴禁新增隱性債務(wù)。52.項目融資的償債資金來源可完全依賴政府補貼。()答案：×解析：必須基于項目自身現(xiàn)金流，財政補貼占比受限。53.銀行可接受未來應(yīng)收賬款作為質(zhì)押。()答案：√解析：符合《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》規(guī)定。54.信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后，原貸款服務(wù)機構(gòu)必須為發(fā)起行。()答案：×解析：可協(xié)商變更貸款服務(wù)機構(gòu)。55.銀行對同一客戶可分別核定本外幣授信額度。()答案：√解析：可按幣種分別管理。56.并購貸款可用于支付并購方前期財務(wù)顧問費。()答案：×解析：不得用于費用性支出。57.銀行可對房企發(fā)放用于繳納土地出讓金的流動資金貸款。()答案：×解析：嚴禁信貸資金用于土地出讓金。58.循環(huán)額度貸款在額度有效期內(nèi)可隨借隨還。()答案：√解析：符合循環(huán)使用特征。59.銀行可接受上市公司股票質(zhì)押率最高為70%。()答案：×解析：主板股票質(zhì)押率上限60%。60.信貸資產(chǎn)減值準(zhǔn)備一經(jīng)計提不得轉(zhuǎn)回。()答案：√解析：IFRS9預(yù)期損失模型下不允許轉(zhuǎn)回。61.銀行可對融資租賃公司發(fā)放用于補充資本金貸款。()答案：×解析：不得用于資本金。62.綠色信貸項目必須取得第三方認證機構(gòu)出具的環(huán)境效益評估報告。()答案：√解析：監(jiān)管鼓勵第三方認證。63.銀行可對小微企業(yè)發(fā)放無還本續(xù)貸。()答案：√解析：符合監(jiān)管支持政策。64.信貸資產(chǎn)證券化的次級檔必須由發(fā)起行自持。()答案：×解析：須自留不低于5%，但可出售部分次級。65.銀行可對境外企業(yè)發(fā)放人民幣貸款。()答案：√解析：符合跨境人民幣政策。66.銀行可對高校發(fā)放用于新校區(qū)建設(shè)的項目貸款。()答案：√解析：屬于合規(guī)教育項目。67.銀行可對商業(yè)房地產(chǎn)項目發(fā)放最長15年期開發(fā)貸款。()答案：×解析：開發(fā)貸期限最長5年。68.銀行可對PPP項目發(fā)放股權(quán)融資。()答案：√解析：可通過產(chǎn)業(yè)基金參與股權(quán)。69.銀行可對融資平臺公司發(fā)放用于借新還舊的流動資金貸款。()答案：×解析：需穿透審查，不得新增隱性債務(wù)。70.銀行可對同業(yè)客戶發(fā)放項目貸款。()答案：×解析：同業(yè)融資限于同業(yè)借款，不得發(fā)放項目貸款。四、綜合案例分析題（共20分）案例背景：A公司主營新能源電池正極材料，2024年投產(chǎn)磷酸鐵鋰項目，總投資20億元，資本金6億元，已到位4億元?，F(xiàn)向B銀行申請固定資產(chǎn)貸款14億元，期限7年，寬限期2年，采用銀團貸款方式，B銀行擔(dān)任牽頭行兼代理行，承貸份額30%。項目已取得備案、環(huán)評、用地、施工四證，與下游客戶C公司簽訂5年期長單，約定“照付不議”條款，最低采購量覆蓋達產(chǎn)年產(chǎn)能80%。項目IRR測算9.2%，WACC7.8%。擔(dān)保方式：項目土地及廠房抵押，評估值5億元；機器設(shè)備抵押，評估值6億元；A公司控股股東提供差額補足承諾；另投保項目綜合險，第一受益人為銀團。71.請計算項目資本金比例，并判斷是否符合國家最低要求。