25年中級銀行從業(yè)資格考試試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共80分。每題只有一個正確答案）1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于()A.4%B.5%C.6%D.8%答案：B解析：核心一級資本充足率監(jiān)管底線為5%，低于該值將被采取監(jiān)管措施。2.下列關(guān)于貸款五級分類的表述，正確的是()A.關(guān)注類貸款的風(fēng)險程度高于次級類B.可疑類貸款預(yù)計(jì)損失率不超過30%C.損失類貸款的本息預(yù)計(jì)無法收回D.正常類貸款不需要計(jì)提減值準(zhǔn)備答案：C解析：損失類貸款定義為“在采取所有可能的措施后，本息仍無法收回”。3.銀行對公客戶信用評級中，最能反映企業(yè)即時償付能力的是()A.資產(chǎn)負(fù)債率B.速動比率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.凈資產(chǎn)收益率答案：B解析：速動比率剔除存貨后衡量短期償債能力，最能反映即時償付能力。4.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為()A.≥2%B.≥3%C.≥4%D.≥5%答案：B解析：巴塞爾委員會設(shè)定杠桿率最低標(biāo)準(zhǔn)為3%，我國同步實(shí)施。5.下列關(guān)于LPR（貸款市場報價利率）形成機(jī)制的說法，錯誤的是()A.報價行需以MLF利率為基準(zhǔn)加點(diǎn)報價B.LPR報價頻率為每月一次C.LPR包括1年期和5年期以上兩個品種D.LPR報價行由全國性銀行組成，不含城商行答案：D解析：LPR報價行共18家，涵蓋國有、股份、城商、農(nóng)商、外資等多類型銀行。6.商業(yè)銀行發(fā)行永續(xù)債補(bǔ)充的資本工具類型屬于()A.核心一級資本B.其他一級資本C.二級資本D.三級資本答案：B解析：永續(xù)債符合其他一級資本標(biāo)準(zhǔn)，可計(jì)入銀行一級資本。7.下列關(guān)于銀行同業(yè)拆借市場的說法，正確的是()A.拆借資金可用于固定資產(chǎn)投資B.最長期限不得超過3年C.交易雙方必須在中國外匯交易中心完成備案D.屬于銀行間無擔(dān)保短期資金融通答案：D解析：同業(yè)拆借為信用拆借，無擔(dān)保，期限短，用途限于流動性調(diào)劑。8.銀行對單一集團(tuán)客戶授信余額不得超過資本凈額的()A.10%B.15%C.20%D.25%答案：B解析：《商業(yè)銀行大額風(fēng)險暴露管理辦法》規(guī)定單一集團(tuán)客戶授信集中度上限15%。9.下列關(guān)于綠色信貸的說法，正確的是()A.綠色信貸僅面向個人客戶B.綠色信貸統(tǒng)計(jì)不包括節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目貸款C.綠色信貸需進(jìn)行環(huán)境與社會風(fēng)險評估D.綠色信貸風(fēng)險權(quán)重自動下調(diào)20%答案：C解析：銀行需對綠色信貸項(xiàng)目實(shí)施全流程ESG風(fēng)險評估，無風(fēng)險權(quán)重自動下調(diào)規(guī)定。10.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險，其中PD是指()A.違約概率B.違約損失率C.違約風(fēng)險暴露D.有效期限答案：A解析：PD（ProbabilityofDefault）即借款人在未來一年內(nèi)發(fā)生違約的概率。11.下列關(guān)于銀行負(fù)債成本的說法，正確的是()A.活期存款成本高于同業(yè)存單B.結(jié)構(gòu)性存款成本一定低于理財(cái)C.大額存單利率由央行直接制定D.同業(yè)負(fù)債占比過高將提高流動性風(fēng)險答案：D解析：同業(yè)負(fù)債穩(wěn)定性差，占比過高易引發(fā)期限錯配與流動性風(fēng)險。12.銀行開展信用卡分期業(yè)務(wù)，實(shí)際年化利率應(yīng)采用()A.單利法B.復(fù)利法C.內(nèi)部收益率法D.年化百分率法（APR）答案：D解析：監(jiān)管要求信用卡分期以APR披露，真實(shí)反映資金時間價值。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法，錯誤的是()A.壓力測試情景包括輕度、中度、重度B.壓力測試結(jié)果應(yīng)報監(jiān)管機(jī)構(gòu)C.壓力測試僅需覆蓋信用風(fēng)險D.壓力測試應(yīng)至少每年開展一次答案：C解析：壓力測試需覆蓋信用、市場、流動性、操作等全風(fēng)險維度。14.銀行對公貸款定價中，RAROC計(jì)算公式的分子為()A.凈利息收入B.凈利息收入－預(yù)期損失C.凈利息收入－預(yù)期損失－運(yùn)營成本D.凈利息收入－經(jīng)濟(jì)資本成本答案：C解析：RAROC=（凈利息收入－預(yù)期損失－運(yùn)營成本）/經(jīng)濟(jì)資本。15.下列關(guān)于央行宏觀審慎評估（MPA）的說法，正確的是()A.僅考核廣義信貸增速B.資本充足率屬于一票否決項(xiàng)C.取消定價行為評估D.城商行與國有行適用不同考核線答案：B解析：資本充足率指標(biāo)未達(dá)標(biāo)直接落入C檔，具有一票否決效應(yīng)。16.下列關(guān)于銀行表外理財(cái)?shù)恼f法，正確的是()A.表外理財(cái)資金可投資非上市公司股權(quán)B.表外理財(cái)無需計(jì)提風(fēng)險資本C.表外理財(cái)出現(xiàn)風(fēng)險時銀行剛性兌付D.表外理財(cái)資金可購買本行信貸資產(chǎn)答案：A解析：資管新規(guī)允許理財(cái)資金投資股權(quán)類資產(chǎn)，禁止剛性兌付，禁止投資本行信貸資產(chǎn)。17.商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量市場風(fēng)險，外匯風(fēng)險資本要求為()A.外匯凈敞口×8%B.外匯總敞口×8%C.外匯凈敞口×12%D.外匯總敞口×12%答案：B解析：標(biāo)準(zhǔn)法下外匯風(fēng)險資本要求=外匯總敞口×8%。18.下列關(guān)于銀行撥備覆蓋率的說法，正確的是()A.監(jiān)管紅線為100%B.超過300%必須全部反哺利潤C(jī).撥備覆蓋率=貸款減值準(zhǔn)備/不良貸款余額D.關(guān)注類貸款納入分母計(jì)算答案：C解析：撥備覆蓋率=貸款減值準(zhǔn)備/不良貸款余額，監(jiān)管區(qū)間120%-150%。19.下列關(guān)于銀行凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）的說法，錯誤的是()A.可用穩(wěn)定資金包括剩余期限≥1年的負(fù)債B.所需穩(wěn)定資金與資產(chǎn)流動性特征相關(guān)C.監(jiān)管要求NSFR≥100%D.同業(yè)負(fù)債全部計(jì)入可用穩(wěn)定資金答案：D解析：剩余期限<1年的同業(yè)負(fù)債不計(jì)入可用穩(wěn)定資金。20.銀行開展供應(yīng)鏈金融，核心企業(yè)承擔(dān)的回購責(zé)任屬于()A.信用風(fēng)險緩釋B.信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移C.信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換D.信用風(fēng)險保留答案：B解析：核心企業(yè)回購條款將信用風(fēng)險從銀行轉(zhuǎn)移至核心企業(yè)。21.下列關(guān)于銀行反洗錢客戶身份識別的說法，正確的是()A.對私客戶無需識別受益所有人B.對公客戶需追溯至25%以上股權(quán)自然人C.客戶身份資料保存期限5年D.跨境匯款1萬美元以上無需額外識別答案：B解析：對公客戶需識別持股25%以上自然人或高級管理層作為受益所有人。22.下列關(guān)于銀行負(fù)債質(zhì)量管理的說法，錯誤的是()A.負(fù)債質(zhì)量六性包括穩(wěn)定性、多樣性、及時性等B.負(fù)債質(zhì)量管理辦法自2021年3月實(shí)施C.銀行需建立負(fù)債質(zhì)量管理年度報告制度D.負(fù)債質(zhì)量僅考核個人存款結(jié)構(gòu)答案：D解析：負(fù)債質(zhì)量覆蓋全口徑負(fù)債，非僅個人存款。23.下列關(guān)于銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款的合作機(jī)構(gòu)管理，正確的是()A.合作機(jī)構(gòu)可為P2P平臺B.聯(lián)合貸款出資比例可低于30%C.銀行對合作機(jī)構(gòu)需實(shí)施名單制管理D.合作機(jī)構(gòu)可代行貸款決策答案：C解析：監(jiān)管要求銀行對合作機(jī)構(gòu)實(shí)施名單制、限額制、退出制管理。24.下列關(guān)于銀行債券投資賬戶分類的說法，正確的是()A.以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的債券可重分類為攤余成本計(jì)量B.攤余成本計(jì)量債券需通過SPPI測試C.可供出售債券公允價值變動計(jì)入損益D.持有至到期債券可隨時出售答案：B解析：攤余成本計(jì)量需同時通過SPPI測試與業(yè)務(wù)模式測試。25.下列關(guān)于銀行流動性覆蓋率（LCR）的說法，正確的是()A.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)包括三級資產(chǎn)B.未來30天凈現(xiàn)金流出為分母D.監(jiān)管要求LCR≥90%即可C.二級A資產(chǎn)折算系數(shù)為50%答案：B解析：LCR=優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30天凈現(xiàn)金流出，監(jiān)管底線100%。26.下列關(guān)于銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的說法，錯誤的是()A.銀行承兌匯票屬于表外業(yè)務(wù)B.貼現(xiàn)票據(jù)可計(jì)入優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)C.票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率由央行直接制定D.票據(jù)資管計(jì)劃屬于通道業(yè)務(wù)答案：C解析：票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率由市場供需決定，屬市場化利率。27.下列關(guān)于銀行并表管理的說法，正確的是()A.僅并表風(fēng)險暴露B.并表范圍以表決權(quán)50%為唯一標(biāo)準(zhǔn)C.并表管理需覆蓋全口徑風(fēng)險D.并表監(jiān)管由證監(jiān)會負(fù)責(zé)答案：C解析：并表管理需覆蓋信用、市場、流動性、操作等全風(fēng)險維度。28.下列關(guān)于銀行數(shù)據(jù)治理的說法，正確的是()A.數(shù)據(jù)治理僅需覆蓋客戶數(shù)據(jù)B.董事會不承擔(dān)數(shù)據(jù)治理最終責(zé)任C.數(shù)據(jù)質(zhì)量管理需建立閉環(huán)整改機(jī)制D.數(shù)據(jù)無需分級分類管理答案：C解析：監(jiān)管要求建立數(shù)據(jù)質(zhì)量問題發(fā)現(xiàn)、整改、驗(yàn)證的閉環(huán)機(jī)制。29.下列關(guān)于銀行員工行為管理的說法，錯誤的是()A.員工可私自銷售“飛單”產(chǎn)品B.需建立員工異常行為排查制度C.員工賬戶異常交易需報告D.離職人員仍應(yīng)納入離職審計(jì)答案：A解析：員工私自銷售未經(jīng)準(zhǔn)入產(chǎn)品屬重大違規(guī)行為。30.下列關(guān)于銀行消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的說法，正確的是()A.產(chǎn)品銷售可默認(rèn)勾選捆綁保險B.消費(fèi)者投訴處理時限為30日C.消費(fèi)者金融信息可永久保存D.銷售專區(qū)無需“雙錄”答案：B解析：監(jiān)管規(guī)定投訴處理時限原則上不超過30日。31.下列關(guān)于銀行外匯遠(yuǎn)期合約的說法，正確的是()A.遠(yuǎn)期匯率由央行每日公布B.遠(yuǎn)期合約屬于標(biāo)準(zhǔn)化合約C.遠(yuǎn)期合約可對沖匯率風(fēng)險D.遠(yuǎn)期合約無需繳納保證金答案：C解析：外匯遠(yuǎn)期為場外非標(biāo)準(zhǔn)化合約，可對沖未來匯率波動風(fēng)險。32.下列關(guān)于銀行金融資產(chǎn)減值的說法，錯誤的是()A.采用預(yù)期信用損失模型B.階段一資產(chǎn)計(jì)提12個月ECLC.階段二資產(chǎn)計(jì)提全生命周期ECLD.階段三資產(chǎn)無需計(jì)提利息收入答案：D解析：階段三資產(chǎn)按攤余成本×實(shí)際利率確認(rèn)利息收入。33.下列關(guān)于銀行資本補(bǔ)充工具的說法，正確的是()A.可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股前計(jì)入核心一級資本B.二級資本債可含有減記條款C.優(yōu)先股股息可稅前扣除D.永續(xù)債必須設(shè)定到期日答案：B解析：二級資本債可設(shè)減記或轉(zhuǎn)股條款，觸發(fā)條件發(fā)生時吸收損失。34.下列關(guān)于銀行大額風(fēng)險暴露的說法，錯誤的是()A.非同業(yè)客戶風(fēng)險暴露不超過一級資本15%B.同業(yè)客戶風(fēng)險暴露不超過一級資本25%C.匿名客戶風(fēng)險暴露不超過一級資本15%D.全球系統(tǒng)重要性銀行之間暴露不超過200億元答案：D解析：G-SIBs之間暴露上限為一級資本15%，無絕對金額限制。35.下列關(guān)于銀行托管業(yè)務(wù)的表述，正確的是()A.托管人可挪用托管資金B(yǎng).托管人對投資業(yè)績承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任C.托管人需對投資范圍進(jìn)行監(jiān)督D.托管業(yè)務(wù)屬于銀行負(fù)債答案：C解析：托管人職責(zé)包括資產(chǎn)保管、投資監(jiān)督、信息披露等，不承擔(dān)業(yè)績擔(dān)保。36.下列關(guān)于銀行跨境融資宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)的說法，正確的是()A.參數(shù)上調(diào)有利于抑制跨境資金流入B.參數(shù)下調(diào)將提高銀行跨境融資上限C.參數(shù)由銀保監(jiān)會發(fā)布D.參數(shù)僅適用于企業(yè)外債答案：B解析：參數(shù)下調(diào)擴(kuò)大跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額上限，便利資金流入。37.下列關(guān)于銀行凈值型理財(cái)產(chǎn)品的說法，錯誤的是()A.可投資非標(biāo)資產(chǎn)B.需定期披露凈值C.可設(shè)置業(yè)績比較基準(zhǔn)D.客戶承擔(dān)全部投資風(fēng)險答案：A解析：資管新規(guī)后凈值型理財(cái)投資非標(biāo)需滿足期限匹配、限額管理等要求，并非“可隨意投資”。38.下列關(guān)于銀行操作風(fēng)險資本計(jì)量的說法，正確的是()A.基本指標(biāo)法以總收入為基準(zhǔn)B.標(biāo)準(zhǔn)法需劃分八條業(yè)務(wù)線C.高級計(jì)量法無需監(jiān)管批準(zhǔn)D.操作風(fēng)險資本不低于信用風(fēng)險8%答案：A解析：基本指標(biāo)法按15%×近三年平均總收入計(jì)量操作風(fēng)險資本。39.下列關(guān)于銀行并表監(jiān)管報表的說法，錯誤的是()A.G-SIBs需報送并表杠桿率B.并表范圍包括保險子公司C.并表報表僅需報送銀保監(jiān)會D.并表口徑需與會計(jì)并表一致答案：C解析：并表監(jiān)管報表需同時報送央行、銀保監(jiān)會兩家機(jī)構(gòu)。40.下列關(guān)于銀行ESG管理的說法，正確的是()A.ESG僅適用于投資業(yè)務(wù)B.ESG與信用風(fēng)險無關(guān)C.董事會需審議ESG戰(zhàn)略D.ESG信息披露僅對大型銀行強(qiáng)制答案：C解析：監(jiān)管指引要求董事會承擔(dān)ESG治理最終責(zé)任，審議戰(zhàn)略與目標(biāo)。41.下列關(guān)于銀行個人住房貸款集中度管理的說法，錯誤的是()A.中資大型銀行個人房貸占比上限32.5%B.城商行個人房貸占比上限20%C.占比超限需限期整改D.租賃住房貸款納入集中度計(jì)算答案：D解析：租賃住房貸款不納入個人住房貸款集中度考核。42.下列關(guān)于銀行債券承銷的說法，正確的是()A.余額包銷不承擔(dān)市場風(fēng)險B.代銷方式承銷商先購入債券C.全額包銷可做大資產(chǎn)規(guī)模D.承銷商可對發(fā)行人提供過橋貸款答案：C解析：全額包銷先購入債券再銷售，債券入表可擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模。43.下列關(guān)于銀行金融租賃業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是()A.租賃資產(chǎn)需計(jì)提減值準(zhǔn)備B.租賃公司可吸收活期存款C.售后回租可優(yōu)化承租人報表D.租賃資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重為100%答案：B解析：金融租賃公司不得吸收公眾存款，資金來源為股東借款、同業(yè)拆借、債券發(fā)行等。44.下列關(guān)于銀行交易賬簿和銀行賬簿的劃分，正確的是()A.以持有期限6個月為界B.交易賬簿利率風(fēng)險需計(jì)提資本C.銀行賬簿利率風(fēng)險采用標(biāo)準(zhǔn)法D.交易賬簿可隨意重分類至銀行賬簿答案：C解析：銀行賬簿利率風(fēng)險采用標(biāo)準(zhǔn)化計(jì)量框架，交易賬簿重分類需嚴(yán)格條件。45.下列關(guān)于銀行信息披露的說法，錯誤的是()A.需披露薪酬遞延情況B.需披露綠色信貸余額C.需披露系統(tǒng)重要性評估得分D.僅需在年報披露一次即可答案：D解析：系統(tǒng)重要性銀行需分別于半年末、年度末兩次披露。46.下列關(guān)于銀行智能投顧的說法，正確的是()A.可承諾保本保收益B.無需投資者適當(dāng)性匹配C.需向證監(jiān)會備案D.需建立算法回測機(jī)制答案：D解析：銀行需對智能投顧模型進(jìn)行回測、壓力測試并留痕。47.下列關(guān)于銀行負(fù)債久期的說法，錯誤的是()A.活期存款久期大于零B.同業(yè)負(fù)債久期通常短于定期存款C.久期缺口絕對值越大利率風(fēng)險越大D.久期可用于免疫策略答案：A解析：活期存款假設(shè)久期通常視為0，因其利率瞬時重定價。48.下列關(guān)于銀行代理銷售業(yè)務(wù)的說法，正確的是()A.可銷售未經(jīng)總行準(zhǔn)入產(chǎn)品B.銷售文件無需客戶簽字C.需建立銷售行為可追溯機(jī)制D.產(chǎn)品風(fēng)險等級由合作機(jī)構(gòu)評定答案：C解析：監(jiān)管要求銷售過程“雙錄”并建立可追溯系統(tǒng)。49.下列關(guān)于銀行跨境并購貸款的說法，錯誤的是()A.并購貸款期限可達(dá)10年B.并購貸款比例不超過并購對價60%C.借款人需自籌不低于40%D.并購貸款可設(shè)置分級還款安排答案：A解析：并購貸款期限一般不超過7年，特殊情形經(jīng)批準(zhǔn)可延長。50.下列關(guān)于銀行數(shù)字貨幣（e-CNY）的說法，正確的是()A.計(jì)付利息B.基于賬戶松耦合C.采用區(qū)塊鏈單一技術(shù)D.僅對公試點(diǎn)答案：B解析：e-CNY采用“賬戶松耦合”模式，可不依賴銀行賬戶實(shí)現(xiàn)價值轉(zhuǎn)移。51.下列關(guān)于銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的說法，錯誤的是()A.信用風(fēng)險可采用權(quán)重法或內(nèi)評法B.市場風(fēng)險可采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)模法C.操作風(fēng)險可采用基本指標(biāo)法或高級法D.三種風(fēng)險資本要求可直接加總后除以風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)答案：D解析：三種風(fēng)險資本要求直接加總得到總資本要求，而非除以RWA。52.下列關(guān)于銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）的說法，正確的是()A.無需區(qū)分固定利率與浮動利率B.司庫對存款支付FTP利息C.貸款部門向司庫支付FTP利息D.FTP曲線與央行政策利率無關(guān)答案：C解析：貸款部門每發(fā)放一筆貸款需按FTP價格向司庫購買資金。53.下列關(guān)于銀行預(yù)期信用損失（ECL）模型的說法，錯誤的是()A.需前瞻性調(diào)整B.可運(yùn)用宏觀情景權(quán)重C.階段劃分以逾期天數(shù)為唯一標(biāo)準(zhǔn)D.需定期更新模型參數(shù)答案：C解析：階段劃分需綜合評估信用風(fēng)險自初始確認(rèn)后是否顯著增加，非僅逾期天數(shù)。54.下列關(guān)于銀行二級資本債減記條款的說法，正確的是()A.觸發(fā)條件為核心一級資本充足率降至5.125%B.減記后可恢復(fù)本金C.減記無需監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)D.減記金額可稅前扣除答案：A解析：觸發(fā)點(diǎn)為核心一級資本充足率5.125%，減記后不可恢復(fù)。55.下列關(guān)于銀行國別風(fēng)險管理的說法，錯誤的是()A.國別風(fēng)險包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險等B.國別風(fēng)險限額可設(shè)置為零C.國別風(fēng)險準(zhǔn)備金可計(jì)入二級資本D.國別風(fēng)險暴露需按季報告答案：C解析：國別風(fēng)險準(zhǔn)備金屬于專項(xiàng)準(zhǔn)備，不計(jì)入監(jiān)管資本。56.下列關(guān)于銀行金融資產(chǎn)終止確認(rèn)的說法，正確的是()A.僅風(fēng)險報酬轉(zhuǎn)移即可終止B.繼續(xù)涉入程度不影響終止確認(rèn)C.需評估風(fēng)險報酬轉(zhuǎn)移與控制權(quán)D.終止確認(rèn)損益計(jì)入其他綜合收益答案：C解析：需同時評估風(fēng)險報酬轉(zhuǎn)移程度與控制權(quán)是否保留。57.下列關(guān)于銀行杠桿率與資本充足率關(guān)系的說法，錯誤的是()A.杠桿率不含風(fēng)險加權(quán)概念B.杠桿率可彌補(bǔ)資本充足率順周期缺陷C.杠桿率越高資本充足率一定越高D.杠桿率限制銀行過度擴(kuò)張答案：C解析：兩者計(jì)量口徑不同，高杠桿率并不必然導(dǎo)致高資本充足率。58.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)證券化自留風(fēng)險的說法，正確的是()A.可全部出售風(fēng)險B.自留比例不得低于5%C.自留部分必須為劣后級D.自留風(fēng)險可豁免資本計(jì)提答案：B解析：監(jiān)管要求銀行自留不低于5%的證券化風(fēng)險暴露。59.下列關(guān)于銀行氣候風(fēng)險壓力測試的說法，錯誤的是()A.需設(shè)置碳價情景B.僅需覆蓋煤電行業(yè)C.需評估物理風(fēng)險與轉(zhuǎn)型風(fēng)險D.結(jié)果應(yīng)納入資本規(guī)劃答案：B解析：氣候風(fēng)險需覆蓋高碳行業(yè)、房地產(chǎn)、農(nóng)業(yè)等多領(lǐng)域。60.下列關(guān)于銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)監(jiān)管的說法，正確的是()A.同業(yè)負(fù)債占比不得超過1/3B.定期存款占比越高越好C.批發(fā)融資穩(wěn)定性優(yōu)于零售存款D.負(fù)債成本不影響凈利差答案：A解析：央行MPA考核同業(yè)負(fù)債占比，超過1/3將被扣分。61.下列關(guān)于銀行金融投資公允價值層級的說法，錯誤的是()A.上市股票通常屬于第一層級B.第二層級輸入值需可觀察C.第三層級需披露估值敏感性D.層級劃分不可變更答案：D解析：公允價值層級隨市場條件變化可重新劃分。62.下列關(guān)于銀行預(yù)期損失與經(jīng)濟(jì)資本的說法，正確的是()A.預(yù)期損失由經(jīng)濟(jì)資本覆蓋B.經(jīng)濟(jì)資本等于監(jiān)管資本C.經(jīng)濟(jì)資本用于覆蓋非預(yù)期損失D.經(jīng)濟(jì)資本無需考慮置信水平答案：C解析：經(jīng)濟(jì)資本用于覆蓋超出預(yù)期的非預(yù)期損失，置信水平通常99%或99.9%。63.下列關(guān)于銀行開放銀行API的說法，錯誤的是()A.需OAuth2.0授權(quán)B.可共享客戶敏感信息給任意第三方C.需建立接口安全審計(jì)D.需最小化數(shù)據(jù)原則答案：B解析：客戶敏感信息共享需經(jīng)客戶明示同意并符合最小必要原則。64.下列關(guān)于銀行跨境擔(dān)保的說法，正確的是()A.內(nèi)保外貸需占用銀行外債額度B.外保內(nèi)貸無需登記C.擔(dān)保履約后形成銀行對外債權(quán)D.擔(dān)保期限不受限制答案：C解析：擔(dān)保履約后銀行代債務(wù)人償債，形成對債務(wù)人境外債權(quán)。65.下列關(guān)于銀行區(qū)塊鏈貿(mào)易融資平臺的說法，錯誤的是()A.可實(shí)現(xiàn)單據(jù)電子化B.可降低欺詐風(fēng)險C.節(jié)點(diǎn)僅包括銀行D.可提高信息透明度答案：C解析：平臺節(jié)點(diǎn)可包括銀行、海關(guān)、物流、企業(yè)等多方。66.下列關(guān)于銀行績效薪酬遞延的說法，正確的是()A.高管遞延比例不低于40%B.遞延期限不少于1年C.績效薪酬無需追索D.離職后可一次性發(fā)放答案：A解析：關(guān)鍵崗位人員績效薪酬40%以上需遞延，期限不少于3年。67.下列關(guān)于銀行TLAC（總損失吸收能力）的說法，錯誤的是()A.我國G-SIBs需2025年初達(dá)標(biāo)B.TLAC風(fēng)險加權(quán)比率不低于16%C.TLAC杠桿比率不低于6%D.存款保險基金可全額計(jì)入TLAC答案：D解析：存款保險基金計(jì)入上限為RWA的2.5%。68.下列關(guān)于銀行綠色債券的說法，正確的是()A.資金可暫時用于補(bǔ)充營運(yùn)資金B(yǎng).需第三方評估認(rèn)證C.無需披露資金使用情況D.綠色債券風(fēng)險權(quán)重為0%答案：B解析：綠色債券需第三方評估綠色項(xiàng)目符合度并出具意見。69.下列關(guān)于銀行智能風(fēng)控模型的說法，錯誤的是()A.需建立模型監(jiān)控體系B.可完全替代人工審批C.需設(shè)置模型退出機(jī)制D.需進(jìn)行模型驗(yàn)證答案：B解析：智能風(fēng)控不能完全替代人工，需保留人工干預(yù)與復(fù)核機(jī)制。70.下列關(guān)于銀行個人征信查詢的說法，正確的是()A.貸后管理查詢需客戶書面授權(quán)B.查詢記錄保存期限2年C.查詢授權(quán)可約定為無固定期限D(zhuǎn).查詢原因必須與實(shí)際用途一致答案：D解析：查詢原因須與業(yè)務(wù)場景匹配，不得虛假查詢。71.下列關(guān)于銀行風(fēng)險文化建設(shè)的說法，錯誤的是()A.董事會負(fù)最終責(zé)任B.風(fēng)險文化可量化考核C.風(fēng)險文化僅需高層推動D.需將風(fēng)險文化納入培訓(xùn)答案：C解析：風(fēng)險文化需全員參與，自上而下與自下而上結(jié)合。72.下列關(guān)于銀行資本規(guī)劃的說法，正確的是()A.規(guī)劃期不少于3年B.僅需考慮監(jiān)管資本要求C.資本規(guī)劃無需壓力情景D.資本規(guī)劃不需董事會審議答案：A解析：監(jiān)管要求銀行制定不少于3年的中長期資本規(guī)劃。73.下列關(guān)于銀行負(fù)債創(chuàng)新產(chǎn)品的說法，錯誤的是()A.大額存單可轉(zhuǎn)讓B.結(jié)構(gòu)性存款保本保收益C.協(xié)議存款可提前支取D.同業(yè)存單可質(zhì)押答案：B解析：結(jié)構(gòu)性存款僅保本，收益浮動，非“保收益”。74.下列關(guān)于銀行金融資產(chǎn)重分類的說法，正確的是()A.重分類日即為重估日B.攤余成本與公允價值之間差額計(jì)入損益C.重分類后無需追溯調(diào)整D.重分類需滿足業(yè)務(wù)模式變更答案：D解析：只有當(dāng)業(yè)務(wù)模式發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化才允許重分類。75.下列關(guān)于銀行風(fēng)險偏好的說法，錯誤的是()A.需經(jīng)董事會審批B.需定量表述C.可每年調(diào)整一次D.無需考慮聲譽(yù)風(fēng)險答案：D解析：風(fēng)險偏好需覆蓋聲譽(yù)風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險等難以量化風(fēng)險。76.下列關(guān)于銀行跨境支付系統(tǒng)的說法，正確的是()A.CIPS僅支持人民幣B.SWIFT為清算系統(tǒng)C.CIPS采用實(shí)時全額結(jié)算D.代理行模式無需CIPS答案：C解析：CIPS采用RTGS模式，支持人民幣跨境清算。77.下列關(guān)于銀行操作風(fēng)險事件分類的說法，錯誤的是()A.內(nèi)部欺詐屬于操作風(fēng)險B.外部欺詐不屬于操作風(fēng)險C.系統(tǒng)宕機(jī)屬于操作風(fēng)險D.法律風(fēng)險可歸入操作風(fēng)險答案：B解析：外部欺詐為操作風(fēng)險七大事件類型之一。78.下列關(guān)于銀行并表杠桿率的說法，正確的是()A.并表杠桿率可低于集團(tuán)母公司B.并表杠桿率不含表外項(xiàng)目C.并表杠桿率需季度披露D.并表杠桿率僅適用于G-SIBs答案：C解析：系統(tǒng)重要性銀行需披露并表杠桿率，頻率為季度。79.下列關(guān)于銀行預(yù)期信用損失階段劃分的說法，錯誤的是()A.逾期30天必須進(jìn)入階段二B.階段劃分可運(yùn)用前瞻性信息C.階段三為已發(fā)生信用減值D.階段一轉(zhuǎn)回需證據(jù)表明風(fēng)險顯著降低答案：A解析：逾期30天為“信用風(fēng)險顯著增加”的推定標(biāo)準(zhǔn)，可推翻。80.下列關(guān)于銀行金融工具公允價值估值的說法，正確的是()A.估值模型無需驗(yàn)證B.估值需建立獨(dú)立驗(yàn)證職能C.估值結(jié)果不可調(diào)整D.估值僅需考慮市場報價答案：B解析：銀行需建立獨(dú)立于前臺模型的估值驗(yàn)證團(tuán)隊(duì)。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共40分。每題至少兩個正確答案，多選少選均不得分）1.下列屬于商業(yè)銀行核心一級資本的有()A.實(shí)收資本B.資本公積C.盈余公積D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備E.未分配利潤答案：ABCDE解析：以上項(xiàng)目均計(jì)入核心一級資本。2.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》，優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)應(yīng)具備的特征包括()A.信用風(fēng)險低B.市場活躍C.價格穩(wěn)定D.與銀行風(fēng)險正相關(guān)E.在壓力情景下可快速變現(xiàn)答案：ABCE解析：優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)需與銀行風(fēng)險低相關(guān)或負(fù)相關(guān)。3.下列屬于銀行信用風(fēng)險緩釋工具的有()A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.凈額結(jié)算E.信用衍生工具答案：ABCDE解析：以上均可降低信用風(fēng)險暴露。4.下列關(guān)于銀行并表管理的表述，正確的有()A.并表范圍包括保險子公司B.并表需覆蓋各類風(fēng)險C.并表報表需經(jīng)外部審計(jì)D.并表監(jiān)管由銀保監(jiān)會單一負(fù)責(zé)E.并表杠桿率需披露答案：ABCE解析：并表監(jiān)管由央行與銀保監(jiān)會共同負(fù)責(zé)。5.下列屬于銀行操作風(fēng)險損失事件類型的有()A.內(nèi)部欺詐B.外部欺詐C.就業(yè)制度和工作場所安全D.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動E.實(shí)物資產(chǎn)損壞答案：ABCDE解析：以上均為巴塞爾委員會定義的七大操作風(fēng)險事件類型。6.下列關(guān)于銀行綠色信貸統(tǒng)計(jì)的表述，正確的有()A.包括綠色農(nóng)業(yè)B.包括綠色建筑C.包括綠色交通D.包括綠色貿(mào)易E.包括綠色消費(fèi)答案：ABCDE解析：綠色信貸統(tǒng)計(jì)口徑覆蓋上述全部領(lǐng)域。7.下列關(guān)于銀行負(fù)債質(zhì)量管理的表述，正確的有()A.需建立負(fù)債質(zhì)量六性評估體系B.需設(shè)定負(fù)債質(zhì)量量化指標(biāo)C.需建立負(fù)債質(zhì)量管理年度報告D.僅需關(guān)注個人存款E.需將負(fù)債質(zhì)量納入績效考核答案：ABCE解析：負(fù)債質(zhì)量覆蓋全口徑負(fù)債。8.下列關(guān)于銀行金融資產(chǎn)減值預(yù)期信用損失模型的表述，正確的有()A.階段一計(jì)提12個月ECLB.階段二計(jì)提全生命周期ECLC.階段三為已減值資產(chǎn)D.需考慮前瞻性信息E.模型無需回溯測試答案：ABCD解析：模型需定期回溯測試。9.下列關(guān)于銀行大額風(fēng)險暴露的表述，正確的有()A.非同業(yè)客戶暴露上限15%B.同業(yè)客戶暴露上限25%C.匿名客戶暴露上限15%D.全球系統(tǒng)重要性銀行之間暴露上限20%E.豁免政策性銀行暴露答案：ABCD解析：政策性銀行暴露同樣計(jì)入并受上限約束。10.下列關(guān)于銀行TLAC（總損失吸收能力）的表述，正確的有()A.我國G-SIBs2025年初達(dá)標(biāo)B.TLAC風(fēng)險加權(quán)比率16%C.TLAC杠桿比率6%D.存款保險基金可計(jì)入E.TLAC工具必須含轉(zhuǎn)股或減記條款答案：ABCDE解析：以上均符合TLAC框架要求。三、判斷題（每題1分，共30分。正確打“√”，錯誤打“×”）1.商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于4%。()答案：×解析：不得低于5%。2.銀行撥備覆蓋率監(jiān)管紅線為120%-150%。()答案：√解析：區(qū)間正確。3.銀行采用內(nèi)部評級法時，違約損失率（LGD）由監(jiān)管給定，銀行不可自行估計(jì)。()答案：×解析：高級內(nèi)評法下銀行可自行估計(jì)LGD。4.銀行流動性覆蓋率（LCR）要求優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)與未來30天凈現(xiàn)金流出之比不低于100%。()答案：√解析：監(jiān)管底線100%。5.銀行二級資本債可設(shè)定減記或轉(zhuǎn)股條款，觸發(fā)條件發(fā)生時吸收損失。()答案：√解析：符合TLAC要求。6.銀行并表管理僅需覆蓋信用風(fēng)險與市場風(fēng)險。()答案：×解析：需覆蓋全風(fēng)險維度。7.銀行綠色信貸不需進(jìn)行環(huán)境與社會風(fēng)險評估。()答案：×解析：需全流程ESG評估。8.銀行負(fù)債質(zhì)量六性包括穩(wěn)定性、多樣性、及時性、適當(dāng)性、真實(shí)性、合規(guī)性。()答案：√解析：定義正確。9.銀行預(yù)期信用損失模型階段劃分唯一標(biāo)準(zhǔn)是逾期天數(shù)。()答案：×解析：需綜合評估信用風(fēng)險顯著增加。10.銀行大額風(fēng)險暴露中，匿名客戶暴露上限為一級資本15%。()答案：√解析：規(guī)定正確。11.銀行TLAC工具必須含有轉(zhuǎn)股或減記條款，確保損失吸收能力。()答案：√解析：符合FSB要求。12.銀行金融資產(chǎn)重分類可隨意進(jìn)行，無需條件限制。()答案：×解析：僅業(yè)務(wù)模式實(shí)質(zhì)性變化方可重分類。13.銀行智能投顧可承諾保本保收益。()答案：×解析：禁止剛性兌付。14.銀行個人住房貸款集中度管理中，租賃住房貸款納入計(jì)算。()答案：×解析：不納入。15.銀行跨境擔(dān)保履約后形成銀行對外債權(quán)，需辦理對外債權(quán)登記。()答案：√解析：外匯管理要求。16.銀行區(qū)塊鏈貿(mào)易融資平臺節(jié)點(diǎn)僅包括銀行機(jī)構(gòu)。()答案：×解析：可含海關(guān)、物流、企業(yè)等。17.銀行績效薪酬遞延比例高管不得低于40%，期限不少于3年。()答案：√解析：規(guī)定正確。18.銀行ESG管理僅需覆蓋投資業(yè)務(wù)，與信貸無關(guān)。()答案：×解析：需覆蓋信貸、投資、運(yùn)營全條線。19.銀行數(shù)據(jù)治理僅需覆蓋客戶數(shù)據(jù)，交易數(shù)據(jù)無需納入。()答案：×解析：需覆蓋全量數(shù)據(jù)。20.銀行代理銷售產(chǎn)品風(fēng)險等級可由合作機(jī)構(gòu)自行評定，銀行無需復(fù)核