中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估層次分析法（AHP）模型的建立案例分析目錄TOC\o"1-3"\h\u1833中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估層次分析法（AHP）模型的建立案例分析 118771.1AHP層次分析法 192021.1.1層次分析法簡介 170151.1.2層次分析法步驟 179581.2中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型構(gòu)建過程 282111.2.1指標(biāo)選取原則 2231511.2.2指標(biāo)選取內(nèi)容 338571.2.3構(gòu)建層次模型 3130481.2.4模型使用原理 121.1AHP層次分析法1.1.1層次分析法簡介評(píng)估中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)涉及到多方面因素的考慮，因此需要引入一個(gè)能夠綜合考量多種不確定因素的復(fù)雜系統(tǒng)。借助這個(gè)系統(tǒng)對(duì)描述目標(biāo)的相對(duì)重要性作出客觀的評(píng)價(jià)，從而達(dá)到多目標(biāo)決策的目的。在此引入層次分析法(AnalyticHierarchyProcess,AHP)作為本文研究的主要方法，這種方法通過對(duì)各影響因素的相對(duì)重要性進(jìn)行估測來達(dá)到全面反映因素重要程度的目的。該方法的優(yōu)勢包括：一是適用性，能夠綜合考慮各種因素帶來的影響；二是簡潔可操作性，能夠幫助中小銀行對(duì)公業(yè)務(wù)的一線員工和管理層進(jìn)行有效決策；三是該方法能夠有效克服數(shù)據(jù)量有限的局限性。這種方法能夠?qū)?fù)雜問題中的各因素劃分成相關(guān)聯(lián)的有序?qū)哟?，通過計(jì)算賦予不同指標(biāo)相應(yīng)權(quán)重，這種結(jié)合主客觀因素綜合度量的過程能夠?qū)崿F(xiàn)多目標(biāo)、多準(zhǔn)則、定性與定量結(jié)合的分析。1.1.2層次分析法步驟層次分析法是將所要進(jìn)行決策的問題置于一個(gè)系統(tǒng)中，將其中的多種影響因素層次化處理，構(gòu)建一個(gè)多層階梯結(jié)構(gòu)模型，再結(jié)合定性分析和數(shù)學(xué)方法，最終根據(jù)個(gè)方案計(jì)算的權(quán)重來達(dá)到輔助決策的目標(biāo)。確定權(quán)重的步驟如下。構(gòu)造判斷矩陣。以A表示目標(biāo)，ui、uj(i,j=1,2,?,n)表示因素。uij表示ui對(duì)uj的相對(duì)重要性數(shù)值。并由uij組成A-U判斷矩陣P。(4-1)計(jì)算重要性排序。根據(jù)判斷矩陣,求出其最大特征根λmax所對(duì)應(yīng)的特征向量w，方程如下：(4-2)所求特征向量w經(jīng)歸一化，即為各評(píng)價(jià)因素的重要性排序，也就是權(quán)重分配。(3)一致性檢驗(yàn)。以上得到的權(quán)重分配是否合理，還需要對(duì)判斷矩陣進(jìn)行一致性檢驗(yàn)。檢驗(yàn)使用公式如下。(4-3)式中,CR為判斷矩陣的隨機(jī)一致性比率，CI為判斷矩陣的一致性指標(biāo)。它由下式給出:(4-4)RI為判斷矩陣的平均隨機(jī)一致性指標(biāo),1～9階的判斷矩陣的RI值如下。n123456789RI000.520.891.121.261.361.411.46當(dāng)判斷矩陣P的CR<0.1時(shí)或λmax=n,CI=0時(shí)，認(rèn)為P具有滿意的一致性，否則需調(diào)整P中的元素以使其具有滿意的一致性。1.2中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型構(gòu)建過程1.2.1指標(biāo)選取原則本文為構(gòu)建中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型選取了若干分析指標(biāo)，這些指標(biāo)的選取原則包含以下四個(gè)方面。一是要考慮針對(duì)性，即本文根據(jù)中小銀行企業(yè)客戶的特點(diǎn)，借鑒目前中小銀行對(duì)公業(yè)務(wù)信用評(píng)級(jí)體系，提取不同中小銀行間公用的指標(biāo)和本文著重考量的指標(biāo)，構(gòu)建了本文分析所需要的指標(biāo)體系；二是科學(xué)性，選取的指標(biāo)要根據(jù)現(xiàn)有的文件及數(shù)據(jù)資料進(jìn)行篩選，最大化確保指標(biāo)的科學(xué)性；三是全面性，能夠綜合考量各方面因素帶來的影響，構(gòu)建全面的指標(biāo)評(píng)估體系來確保有效完成評(píng)估工作；四是可操作性，指標(biāo)的選取不能太過復(fù)雜，要結(jié)合實(shí)際選擇適用性更強(qiáng)的指標(biāo)。1.2.2指標(biāo)選取內(nèi)容評(píng)估中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)首先需要選取適合的分析指標(biāo)，本文借鑒以往學(xué)者的研究成果，結(jié)合與銀行行業(yè)專家的訪談，整理出以下三類指標(biāo)，一是環(huán)保評(píng)估指標(biāo)，包括污染防治指標(biāo)：大氣污染排放量、水污染排放量、固體廢棄物排放量；環(huán)境管理指標(biāo)：排污許可管理、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理、環(huán)境設(shè)施運(yùn)行；社會(huì)影響指標(biāo)：環(huán)境突發(fā)事件、行政處罰狀況、公眾投訴、環(huán)境信息披露；二是財(cái)務(wù)指標(biāo)，包括償債能力指標(biāo)：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率；營運(yùn)能力指標(biāo)：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率；盈利能力指標(biāo)：權(quán)益報(bào)酬率、總資產(chǎn)報(bào)酬率、銷售利潤率；發(fā)展能力指標(biāo)：總資產(chǎn)增長率、資本積累率、銷售收入增長率；三是管理指標(biāo)，包括貸款方式、歷史信用、企業(yè)管理、市場份額、生產(chǎn)經(jīng)營、行業(yè)前景。1.2.3構(gòu)建層次模型中小銀行環(huán)保業(yè)績?cè)u(píng)估模型本文構(gòu)建的中小銀行環(huán)保業(yè)績?cè)u(píng)估模型主要考慮了三方面的因素，分別采用污染防治因素、環(huán)境管理因素和社會(huì)影響因素作為該模型的中間層，并在每一層級(jí)中考慮將具體的環(huán)境指標(biāo)作為準(zhǔn)則層，思路如圖4-1所示。圖4-1中小銀行環(huán)保業(yè)績?cè)u(píng)估模型層次結(jié)構(gòu)圖AHP分析法通過構(gòu)造判斷矩陣來計(jì)算指標(biāo)權(quán)重，本文設(shè)計(jì)了社會(huì)調(diào)查表并以發(fā)放問卷的形式獲取了指標(biāo)相對(duì)重要性評(píng)判的量化值。經(jīng)過暑期的社會(huì)調(diào)研，本人最終收到了由西安市環(huán)保局、西安市蓮湖區(qū)環(huán)保局、江蘇銀行北京分行、西安銀行咸陽分行、西安建設(shè)銀行南大街支行以及西稍門支行相關(guān)部門總計(jì)35份反饋答復(fù)的結(jié)果。通過回收經(jīng)過專家打分的問卷并進(jìn)行綜合整理，將問卷所得數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)形成了如下的判斷矩陣并分別計(jì)算各個(gè)因素的權(quán)重大小，具體判斷矩陣和指標(biāo)權(quán)重見表4-1。表4-1環(huán)保業(yè)績?cè)u(píng)估模型各因素兩兩比較判斷矩陣環(huán)保業(yè)績?cè)u(píng)估污染防治環(huán)境管理社會(huì)影響污染防治11/23環(huán)境管理215社會(huì)影響1/31/51根據(jù)判斷矩陣，計(jì)算出CI=0.0018，CR=0.0036<0.1，因此判斷該矩陣通過一致性檢驗(yàn)，得到該層次下環(huán)保業(yè)績?cè)u(píng)估的指標(biāo)權(quán)重。表4-2環(huán)保業(yè)績指標(biāo)權(quán)重環(huán)保業(yè)績指標(biāo)污染防治環(huán)境管理社會(huì)影響權(quán)重0.30900.51860.1095可以看到環(huán)境業(yè)績指標(biāo)中環(huán)境管理的權(quán)重最大，其次是污染防治，社會(huì)影響的指標(biāo)權(quán)重最小。表4-3污染防治下各因素兩兩比較判斷矩陣污染防治大氣污染排放量水污染排放量固體廢棄物排放量大氣污染排放量123水污染排放量1/213固體廢棄物排放量1/31/31根據(jù)判斷該矩陣，計(jì)算出CI=0.0268，CR=0.0516<0.1，因此判斷該矩陣通過一致性檢驗(yàn)，得到污染防治層次下的指標(biāo)權(quán)重。表4-4污染防治指標(biāo)權(quán)重污染防治指標(biāo)大氣污染排放量水污染排放量固體廢棄物排放量權(quán)重0.52780.33250.1720根據(jù)上表可以看出大氣污染排放量指標(biāo)的權(quán)重最大，其次是水污染排放量，最后是固體廢棄物排放量。表4-5環(huán)境管理下各因素兩兩比較判斷矩陣環(huán)境管理排污許可管理環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)保設(shè)施運(yùn)行排污許可管理134環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理1/313環(huán)保設(shè)施運(yùn)行1/41/31根據(jù)判斷該矩陣，計(jì)算出CI=0.0396，CR=0.0707<0.1，因此判斷該矩陣通過一致性檢驗(yàn)，得到環(huán)境管理層次下的指標(biāo)權(quán)重。表4-6環(huán)境管理指標(biāo)權(quán)重環(huán)境管理指標(biāo)排污許可管理環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)保設(shè)施運(yùn)行權(quán)重0.61440.26840.1172根據(jù)上表可以看出排污許可管理指標(biāo)的權(quán)重最大，其次是環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)，最后是環(huán)保設(shè)施運(yùn)行指標(biāo)。表4-7社會(huì)影響下各因素兩兩比較判斷矩陣社會(huì)影響環(huán)境突發(fā)事件行政處罰狀況公眾投訴環(huán)境信息披露環(huán)境突發(fā)事件11/31/31/4行政處罰狀況3123公眾投訴31/211/5環(huán)境信息披露41/351根據(jù)判斷該矩陣，計(jì)算出修正后的CI=0.0889，CR=0.0999<0.1，因此判斷該矩陣通過一致性檢驗(yàn)，得到社會(huì)影響層次下的指標(biāo)權(quán)重。表4-8社會(huì)影響指標(biāo)權(quán)重社會(huì)影響指標(biāo)環(huán)境突發(fā)事件行政處罰狀況公眾投訴環(huán)境信息披露權(quán)重0.09590.45520.16260.2864根據(jù)上表可以看出行政處罰狀況指標(biāo)的權(quán)重最大，其次是環(huán)境信息披露指標(biāo)，再次分別是公眾投訴和環(huán)境突發(fā)事件。表4-9環(huán)保業(yè)績?cè)u(píng)估模型權(quán)重分配表目標(biāo)層中間層準(zhǔn)則層中小銀行環(huán)保業(yè)績?cè)u(píng)估污染防治（0.3090）大氣污染排放量（0.1631）水污染排放量（0.1027）固體廢棄物排放量（0.0432）續(xù)表4-9環(huán)保業(yè)績?cè)u(píng)估模型權(quán)重分配表目標(biāo)層中間層準(zhǔn)則層中小銀行環(huán)保業(yè)績?cè)u(píng)估環(huán)境管理（0.5186）排污許可管理（0.3573）環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理（0.1561）環(huán)保設(shè)施運(yùn)行（0.0682）社會(huì)影響（0.1095）環(huán)境突發(fā)事件（0.0105）行政處罰狀況（0.0498）公眾投訴（0.0178）環(huán)境信息披露（0.0313）綜上所述，可以得到環(huán)保業(yè)績?cè)u(píng)估模型以及底層元素、中間層元素的權(quán)重大小，表4-9反映了中小銀行在放貸時(shí)考量企業(yè)不同環(huán)境指標(biāo)的權(quán)重分配情況。中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型本文構(gòu)建中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型分別選用財(cái)務(wù)因素、環(huán)境因素和管理因素作為該模型的中間層，并在每一層級(jí)中考慮將具體的分析指標(biāo)作為準(zhǔn)則層，思路如圖4-2所示。圖4-2中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型層次結(jié)構(gòu)圖與環(huán)保業(yè)績?cè)u(píng)估模型中數(shù)據(jù)獲取的方法類似，此處的中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型的數(shù)據(jù)仍采用專家打分法進(jìn)行獲取，將問卷進(jìn)行回收整理并輸入軟件進(jìn)行計(jì)算，可獲得以下指標(biāo)權(quán)重，結(jié)果如表4-10至4-23所示。表4-10綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估下兩兩因素相互比較綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估財(cái)務(wù)因素環(huán)境因素管理因素財(cái)務(wù)因素123環(huán)境因素1/212管理因素1/31/21根據(jù)判斷該矩陣，計(jì)算出CI=0.046，CR=0.088<0.1，因此判斷該矩陣通過一致性檢驗(yàn)，得到總目標(biāo)下的指標(biāo)權(quán)重。表4-11中間層指標(biāo)權(quán)重中間層指標(biāo)財(cái)務(wù)因素環(huán)境因素管理因素權(quán)重0.53960.29700.1634根據(jù)上表可以看出財(cái)務(wù)因素指標(biāo)的權(quán)重最大，其次是環(huán)境因素指標(biāo)，再次是管理因素。表4-12財(cái)務(wù)因素下各指標(biāo)兩兩比較判斷矩陣財(cái)務(wù)因素償債能力營運(yùn)能力盈利能力發(fā)展能力償債能力1346營運(yùn)能力1/311/24盈利能力1/4217發(fā)展能力1/61/41/71根據(jù)判斷該矩陣，計(jì)算出修正后的CI=0.0818，CR=0.0919<0.1，因此判斷該矩陣通過一致性檢驗(yàn)，得到財(cái)務(wù)因素下的指標(biāo)權(quán)重。表4-13財(cái)務(wù)因素的指標(biāo)權(quán)重財(cái)務(wù)因素指標(biāo)償債能力營運(yùn)能力盈利能力發(fā)展能力權(quán)重0.53330.16540.25040.0509根據(jù)上表可以看出償債能力指標(biāo)的權(quán)重最大，其次是盈利能力指標(biāo)，再次分別是營運(yùn)能力和發(fā)展能力。表4-14償債能力下各因素兩兩比較判斷矩陣償債能力流動(dòng)比率速動(dòng)比率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率122速動(dòng)比率1/211/2資產(chǎn)負(fù)債率1/221根據(jù)判斷該矩陣，計(jì)算出修正后的CI=0.0268，CR=0.0516<0.1，因此判斷該矩陣通過一致性檢驗(yàn)，得到償債能力下的指標(biāo)權(quán)重。表4-15償債能力下的指標(biāo)權(quán)重償債能力指標(biāo)流動(dòng)比率速動(dòng)比率資產(chǎn)負(fù)債率權(quán)重0.49340.19580.3108根據(jù)上表可以看出流動(dòng)比率指標(biāo)的權(quán)重最大，其次是資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)，再次速動(dòng)比率。表4-16營運(yùn)能力下各因素兩兩比較判斷矩陣營運(yùn)能力總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率11/31/3存貨周轉(zhuǎn)率312流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率31/21根據(jù)判斷該矩陣，計(jì)算出修正后的CI=0.0268，CR=0.0516<0.1，因此判斷該矩陣通過一致性檢驗(yàn)，得到償債能力下的指標(biāo)權(quán)重。表4-17營運(yùn)能力下指標(biāo)權(quán)重營運(yùn)能力指標(biāo)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率權(quán)重0.13960.52780.3325根據(jù)上表可以看出存貨周轉(zhuǎn)率的權(quán)重最大，其次是流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)，再次總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)。表4-18盈利能力下各因素兩兩比較判斷矩陣盈利能力權(quán)益報(bào)酬率總資產(chǎn)報(bào)酬率銷售利潤率權(quán)益報(bào)酬率121/3總資產(chǎn)報(bào)酬率1/211/3銷售利潤率331根據(jù)判斷該矩陣，計(jì)算出修正后的CI=0.0268，CR=0.0516<0.1，因此判斷該矩陣通過一致性檢驗(yàn)，得到盈利能力下的指標(biāo)權(quán)重。表4-19盈利能力下各因素指標(biāo)權(quán)重盈利能力指標(biāo)權(quán)益報(bào)酬率總資產(chǎn)報(bào)酬率銷售利潤率權(quán)重0.24930.15710.5936根據(jù)上表可以看出銷售利潤率的權(quán)重最大，其次是權(quán)益報(bào)酬率指標(biāo)，再次總資產(chǎn)報(bào)酬率指標(biāo)。表4-20發(fā)展能力下各因素兩兩比較判斷矩陣發(fā)展能力總資產(chǎn)增長率資本積累率銷售收入增長率總資產(chǎn)增長率131/2資本積累率1/311/3銷售收入增長率231根據(jù)判斷該矩陣，計(jì)算出修正后的CI=0.0268，CR=0.0516<0.1，因此判斷該矩陣通過一致性檢驗(yàn)，得到發(fā)展能力下的指標(biāo)權(quán)重。表4-21發(fā)展能力下各因素指標(biāo)權(quán)重發(fā)展能力總資產(chǎn)增長率資本積累率銷售收入增長率權(quán)重0.33250.13960.5278根據(jù)上表可以看出銷售收入增長率的權(quán)重最大，其次是總資產(chǎn)增長率指標(biāo)，再次資本積累率指標(biāo)。表4-22管理因素下各因素兩兩比較判斷矩陣管理因素貸款方式歷史信用企業(yè)管理市場份額生產(chǎn)經(jīng)營行業(yè)前景貸款方式11/33335歷史信用313445企業(yè)管理1/31/31333市場份額1/31/41/3121/3生產(chǎn)經(jīng)營1/31/41/31/211/2行業(yè)前景1/51/51/3321根據(jù)判斷該矩陣，計(jì)算出修正后的CI=0.1097，CR=0.087<0.1，因此判斷該矩陣通過一致性檢驗(yàn)，得到管理因素的指標(biāo)權(quán)重。表4-23管理因素下各因素指標(biāo)權(quán)重管理因素指標(biāo)貸款方式歷史信用企業(yè)管理市場份額生產(chǎn)經(jīng)營行業(yè)前景權(quán)重0.24530.38940.15620.06690.05680.0854根據(jù)上表可以看出歷史信用的權(quán)重最大，其次是貸款方式指標(biāo)，再次是企業(yè)管理、行業(yè)前景、市場份額和生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)。表4-24中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型權(quán)重分配表目標(biāo)層中間層指標(biāo)層中小銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估財(cái)務(wù)因素（0.5396）償債能力（0.5333）流動(dòng)比率（0.0142）速動(dòng)比率（0.0563）資產(chǎn)負(fù)債率（0.0894）營運(yùn)能力（0.1654）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（0.0125）存貨周轉(zhuǎn)率（0.0471）流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（0.0297）盈利能力（0.2504）權(quán)益報(bào)酬率（0.0337）總資產(chǎn)報(bào)酬率（0.0212）銷售利潤率（0.0802）發(fā)展能力（0.0509）總資產(chǎn)增長率（0.0091）資本積累率（0.0036）銷售收入增長率（0