企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理自我評(píng)估表模板適用場(chǎng)景與價(jià)值年度全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：企業(yè)每年末對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行復(fù)盤(pán)，為下一年度風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定提供依據(jù)；專項(xiàng)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)排查：針對(duì)新業(yè)務(wù)拓展、重大投資項(xiàng)目、關(guān)鍵流程變更等特定場(chǎng)景，聚焦相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域開(kāi)展深入評(píng)估；監(jiān)管合規(guī)要求響應(yīng)：根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)（如國(guó)資委、證監(jiān)會(huì)等）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的合規(guī)要求，對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展自查自糾；風(fēng)險(xiǎn)管理體系優(yōu)化：在企業(yè)戰(zhàn)略調(diào)整、組織架構(gòu)變革或重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，評(píng)估現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的適應(yīng)性。通過(guò)系統(tǒng)化評(píng)估，企業(yè)可主動(dòng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)，提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)對(duì)能力，保障經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和資產(chǎn)安全。評(píng)估實(shí)施流程詳解第一步：明確評(píng)估目標(biāo)與范圍目標(biāo)設(shè)定：根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略或具體需求確定評(píng)估核心目標(biāo)，例如“識(shí)別供應(yīng)鏈中斷風(fēng)險(xiǎn)”“評(píng)估財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性控制有效性”等。范圍界定：明確評(píng)估覆蓋的業(yè)務(wù)單元、流程領(lǐng)域（如采購(gòu)、銷(xiāo)售、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、人力資源等）、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型（戰(zhàn)略、運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)、合規(guī)、市場(chǎng)等）及時(shí)間范圍（如“2024年度”“某項(xiàng)目全周期”）。責(zé)任分工：成立評(píng)估小組，由企業(yè)分管風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)導(dǎo)*組長(zhǎng)，成員包括各部門(mén)負(fù)責(zé)人、內(nèi)控專員、業(yè)務(wù)骨干等，明確各成員職責(zé)（如資料收集、流程梳理、風(fēng)險(xiǎn)分析等）。第二步：收集基礎(chǔ)資料與信息資料清單：收集與評(píng)估范圍相關(guān)的制度文件（如風(fēng)險(xiǎn)管理制度、內(nèi)控手冊(cè)、業(yè)務(wù)流程規(guī)范）、歷史風(fēng)險(xiǎn)事件記錄、過(guò)往審計(jì)報(bào)告、監(jiān)管檢查結(jié)果、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)表等。信息訪談：針對(duì)關(guān)鍵流程和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，與業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、核心崗位員工（如經(jīng)理、主管等）進(jìn)行訪談，知曉實(shí)際操作中的風(fēng)險(xiǎn)控制情況及潛在問(wèn)題。數(shù)據(jù)整理：對(duì)收集的資料和信息進(jìn)行分類(lèi)歸檔，保證信息的完整性、準(zhǔn)確性和時(shí)效性。第三步：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與梳理方法選擇：采用“流程梳理+風(fēng)險(xiǎn)清單+頭腦風(fēng)暴”相結(jié)合的方式，逐環(huán)節(jié)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。例如：梳理核心業(yè)務(wù)流程（如“銷(xiāo)售合同簽訂流程”），拆解流程步驟（合同評(píng)審、審批、蓋章、交付等），識(shí)別各步驟潛在風(fēng)險(xiǎn)（如合同條款漏洞導(dǎo)致法律糾紛、審批權(quán)限設(shè)置不當(dāng)導(dǎo)致舞弊等）；參考行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、企業(yè)歷史風(fēng)險(xiǎn)事件清單，全面覆蓋已知風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型；組織評(píng)估小組開(kāi)展頭腦風(fēng)暴，結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際補(bǔ)充遺漏風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)描述：對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化描述，明確“風(fēng)險(xiǎn)事件+觸發(fā)條件+潛在后果”，例如“客戶信用審核缺失（觸發(fā)條件）→導(dǎo)致應(yīng)收賬款逾期壞賬（潛在后果）”。第四步：風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)可能性評(píng)估：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，采用5級(jí)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（1分=極不可能，5分=極可能），結(jié)合歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)及當(dāng)前環(huán)境綜合判斷。例如：“市場(chǎng)環(huán)境突變導(dǎo)致原材料價(jià)格大幅上漲”，若近期行業(yè)已出現(xiàn)多次類(lèi)似波動(dòng)，可評(píng)4分（很可能）。影響程度評(píng)估：從財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)影響、合規(guī)處罰、運(yùn)營(yíng)中斷等維度，采用5級(jí)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（1分=可忽略，5分=災(zāi)難性），評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響范圍和嚴(yán)重程度。例如：“數(shù)據(jù)泄露導(dǎo)致核心客戶信息外泄”，可能引發(fā)監(jiān)管高額罰款（5分）及品牌聲譽(yù)嚴(yán)重受損（5分），綜合影響程度評(píng)5分。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分：計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)分值=可能性評(píng)分×影響程度評(píng)分，分值區(qū)間對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：≥20分（高風(fēng)險(xiǎn)）、10-19分（中風(fēng)險(xiǎn)）、≤9分（低風(fēng)險(xiǎn)）。第五步：現(xiàn)有控制措施有效性評(píng)估針對(duì)識(shí)別的每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，梳理現(xiàn)有控制措施（如制度流程、審批權(quán)限、系統(tǒng)控制、監(jiān)督檢查等），從“設(shè)計(jì)有效性”和“執(zhí)行有效性”兩方面評(píng)估：設(shè)計(jì)有效性：控制措施是否覆蓋風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，設(shè)計(jì)邏輯是否合理（如“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程是否設(shè)置多級(jí)審核”）；執(zhí)行有效性：控制措施是否在實(shí)際工作中得到落實(shí)，執(zhí)行記錄是否完整（如“近3個(gè)月是否有審批流程未執(zhí)行的情況”）。評(píng)估結(jié)果分為“有效”“基本有效”“無(wú)效”三類(lèi)，對(duì)“基本有效”“無(wú)效”的控制措施需說(shuō)明具體問(wèn)題（如“審批權(quán)限設(shè)置過(guò)寬，存在越權(quán)審批風(fēng)險(xiǎn)”“員工未按制度要求留存憑證”）。第六步：制定整改措施與計(jì)劃整改方向：針對(duì)控制措施無(wú)效或不足的風(fēng)險(xiǎn)，制定針對(duì)性整改措施，包括：完善制度流程、優(yōu)化系統(tǒng)功能、加強(qiáng)人員培訓(xùn)、強(qiáng)化監(jiān)督檢查等。責(zé)任分工：明確整改責(zé)任部門(mén)（如“財(cái)務(wù)部”“銷(xiāo)售部”）和責(zé)任人（如*總監(jiān)），保證責(zé)任到人。時(shí)間節(jié)點(diǎn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)設(shè)定整改時(shí)限，高風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題原則上應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)完成整改，中風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題在3個(gè)月內(nèi)完成，低風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題可納入長(zhǎng)期優(yōu)化計(jì)劃。資源保障：明確整改所需的人力、物力、財(cái)力支持，保證措施落地。第七步：編制評(píng)估報(bào)告與跟蹤改進(jìn)報(bào)告內(nèi)容：包括評(píng)估背景與范圍、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分布、控制措施有效性分析、整改計(jì)劃及責(zé)任分工、結(jié)論與建議等部分。報(bào)告審批：評(píng)估報(bào)告經(jīng)評(píng)估小組審核后，報(bào)送企業(yè)管理層（如總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)）審議，根據(jù)審議意見(jiàn)修訂完善。跟蹤驗(yàn)證：對(duì)整改措施的落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤，定期（如每月/每季度）檢查整改進(jìn)度，完成整改后開(kāi)展效果驗(yàn)證，保證風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。自我評(píng)估表核心內(nèi)容框架評(píng)估階段核心內(nèi)容填寫(xiě)說(shuō)明基本信息評(píng)估名稱、評(píng)估期間、評(píng)估范圍、評(píng)估小組組長(zhǎng)及成員、評(píng)估日期例如：“XX公司2024年度全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，2024年1月1日-2024年12月31日”風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別、風(fēng)險(xiǎn)描述、涉及部門(mén)、觸發(fā)條件、潛在后果風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別參考戰(zhàn)略、運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)、合規(guī)、市場(chǎng)等維度；風(fēng)險(xiǎn)描述需具體、可量化風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)可能性評(píng)分（1-5分）、影響程度評(píng)分（1-5分）、風(fēng)險(xiǎn)分值、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)需在評(píng)估前統(tǒng)一明確，保證評(píng)估尺度一致控制措施評(píng)估現(xiàn)有控制措施、設(shè)計(jì)有效性（有效/基本有效/無(wú)效）、執(zhí)行有效性（有效/基本有效/無(wú)效）控制措施需具體描述，如“雙人復(fù)核制度”“系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)功能”整改計(jì)劃整改措施、責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人、整改時(shí)限、完成狀態(tài)（未開(kāi)始/進(jìn)行中/已完成）整改措施需具備可操作性，明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)和責(zé)任主體評(píng)估結(jié)論整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、核心改進(jìn)建議總結(jié)評(píng)估結(jié)果，提出下一步風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)方向關(guān)鍵要點(diǎn)與注意事項(xiàng)客觀性與獨(dú)立性：評(píng)估過(guò)程需基于事實(shí)和數(shù)據(jù)，避免主觀臆斷；評(píng)估小組應(yīng)保持獨(dú)立，不受業(yè)務(wù)部門(mén)干擾，保證結(jié)果公正。動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制：企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境（如市場(chǎng)變化、政策調(diào)整、組織架構(gòu)變動(dòng)）可能引發(fā)新風(fēng)險(xiǎn)，建議至少每年開(kāi)展一次全面評(píng)估，高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域可增加評(píng)估頻次（如每季度）。全員參與意識(shí)：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別需覆蓋各層級(jí)員工，鼓勵(lì)一線崗位人員反饋實(shí)際操作中的風(fēng)險(xiǎn)隱患，避免評(píng)估“自上而下”脫離實(shí)際。保密與合規(guī)：評(píng)估過(guò)程中涉及的企業(yè)敏感信息（如財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、客戶信息、商業(yè)秘密）需嚴(yán)格保密，遵守法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部保密規(guī)定。結(jié)果應(yīng)用