第1篇第一章總則第一條為加強小米集團（以下簡稱“公司”）資金管理，提高資金使用效率，降低資金風險，保障公司財務穩(wěn)健，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)會計準則》等相關法律法規(guī)，結合公司實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司及其所有子公司、分支機構、項目部等所有資金運作活動。第三條公司資金管理應遵循以下原則：1.合法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保資金運作合法合規(guī)。2.效率原則：優(yōu)化資金結構，提高資金使用效率。3.安全原則：確保資金安全，防范資金風險。4.透明原則：加強資金管理透明度，接受內(nèi)部和外部監(jiān)督。第二章資金管理組織架構第四條公司設立資金管理委員會，負責制定資金管理政策、制度，監(jiān)督資金管理執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決資金管理中的重大問題。第五條資金管理委員會下設資金管理部門，負責具體實施資金管理政策、制度，包括資金預算、資金結算、資金監(jiān)督等。第六條各部門、子公司、分支機構應設立資金管理崗位，負責本部門、本單位的資金管理工作。第三章資金預算管理第七條公司實行年度資金預算管理制度，各部門、子公司、分支機構應根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃編制年度資金預算。第八條資金預算應包括資金收入、資金支出、資金余額等內(nèi)容，并明確資金使用方向和用途。第九條資金預算編制完成后，經(jīng)資金管理委員會審核批準后執(zhí)行。第十條資金預算執(zhí)行過程中，如遇特殊情況需調(diào)整預算，需經(jīng)資金管理委員會批準。第四章資金結算管理第十一條公司實行集中結算制度，所有資金結算業(yè)務均通過公司指定的結算賬戶進行。第十二條各部門、子公司、分支機構需按照規(guī)定程序申請資金結算，并提交相關憑證。第十三條資金管理部門負責審核資金結算申請，確保資金結算合規(guī)、及時。第十四條資金結算完成后，資金管理部門應及時向申請部門反饋結算結果。第五章資金監(jiān)督管理第十五條公司設立資金監(jiān)督小組，負責對公司資金管理進行監(jiān)督檢查。第十六條資金監(jiān)督小組定期或不定期對各部門、子公司、分支機構的資金管理情況進行檢查。第十七條資金監(jiān)督小組發(fā)現(xiàn)資金管理中存在的問題，應及時向資金管理委員會報告，并提出改進建議。第十八條對違反資金管理規(guī)定的單位和個人，公司將依法依規(guī)進行處理。第六章資金風險防范第十九條公司應建立健全資金風險防范體系，包括信用風險、市場風險、操作風險等。第二十條公司應定期對資金風險進行評估，制定相應的風險防范措施。第二十一條公司應加強對供應商、客戶、合作伙伴的信用管理，防范信用風險。第二十二條公司應密切關注市場變化，合理控制資金規(guī)模，防范市場風險。第二十三條公司應加強內(nèi)部管理，規(guī)范操作流程，防范操作風險。第七章附則第二十四條本制度由公司資金管理委員會負責解釋。第二十五條本制度自發(fā)布之日起施行。第八章資金管理責任第二十六條公司法定代表人對本公司的資金安全負總責。第二十七條各部門、子公司、分支機構負責人對本單位的資金安全負直接責任。第二十八條各級資金管理人員應認真履行職責，確保資金安全、合規(guī)、高效。第二十九條對在資金管理工作中做出突出貢獻的個人和集體，公司給予表彰和獎勵。第三十條對違反資金管理規(guī)定的個人和集體，公司將依法依規(guī)進行處理。本制度旨在規(guī)范小米集團資金管理，提高資金使用效率，降低資金風險，保障公司財務穩(wěn)健。各級管理人員和員工應認真學習并嚴格遵守本制度，共同維護公司資金安全。第2篇第一章總則第一條為加強小米集團（以下簡稱“公司”）資金管理，提高資金使用效率，防范資金風險，保障公司資金安全，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和公司實際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于公司總部及各級子公司的資金管理活動。第三條公司資金管理遵循以下原則：1.合法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保資金運作合法合規(guī)。2.安全性原則：確保資金安全，防止資金損失和非法占用。3.效率性原則：提高資金使用效率，優(yōu)化資源配置。4.透明性原則：加強資金管理過程的透明度，接受監(jiān)督。第二章資金管理體制第四條公司設立資金管理委員會，負責制定和監(jiān)督實施資金管理制度，審批重大資金使用事項。第五條資金管理委員會下設資金管理部，負責日常資金管理工作，包括資金預算、資金調(diào)度、資金結算等。第六條各子公司設立資金管理部門，負責本單位的資金管理工作，接受公司資金管理部的指導和監(jiān)督。第三章資金預算管理第七條公司每年制定年度資金預算，包括收入預算、支出預算和現(xiàn)金流量預算。第八條各部門根據(jù)年度經(jīng)營計劃，編制月度資金預算，經(jīng)部門負責人審批后報資金管理部門。第九條資金管理部門對各部門的預算進行匯總、審核，形成公司月度資金預算，報資金管理委員會審批。第十條月度資金預算經(jīng)審批后，由資金管理部門負責執(zhí)行，并對預算執(zhí)行情況進行跟蹤、分析和調(diào)整。第四章資金調(diào)度管理第十一條公司資金調(diào)度遵循以下原則：1.優(yōu)先保障公司核心業(yè)務和重點項目資金需求。2.合理分配資金，提高資金使用效率。3.嚴格控制資金風險。第十二條資金管理部門根據(jù)公司經(jīng)營計劃和資金預算，制定資金調(diào)度計劃。第十三條資金調(diào)度計劃經(jīng)資金管理委員會審批后，由資金管理部門負責執(zhí)行。第十四條資金管理部門定期對資金調(diào)度情況進行檢查，確保資金調(diào)度計劃的執(zhí)行。第五章資金結算管理第十五條公司資金結算遵循以下原則：1.依法合規(guī)，確保資金結算的真實性、準確性和及時性。2.優(yōu)化結算流程，提高結算效率。3.加強結算風險控制。第十六條公司采用多種結算方式，包括銀行轉賬、支票、匯票等。第十七條資金管理部門負責制定資金結算管理制度，明確結算流程、結算方式和結算責任。第十八條各部門按照資金結算管理制度進行資金結算，并定期向資金管理部門報告結算情況。第六章資金風險控制第十九條公司資金風險控制遵循以下原則：1.預防為主，防治結合。2.風險分散，責任明確。3.嚴格審查，動態(tài)監(jiān)控。第二十條資金管理部門負責制定資金風險控制制度，明確風險識別、評估、控制和報告流程。第二十一條各部門按照資金風險控制制度進行風險識別和評估，并及時報告風險情況。第二十二條資金管理委員會定期召開風險控制會議，分析風險情況，制定風險應對措施。第七章內(nèi)部審計與監(jiān)督第二十三條公司設立內(nèi)部審計部門，負責對資金管理制度執(zhí)行情況進行審計。第二十四條內(nèi)部審計部門定期對資金管理活動進行審計，包括資金預算、資金調(diào)度、資金結算等方面。第二十五條內(nèi)部審計部門對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。第八章附則第二十六條本制度由公司資金管理委員會負責解釋。第二十七條本制度自發(fā)布之日起施行。第九章資金管理制度的具體內(nèi)容第一節(jié)資金預算管理細則1.預算編制：各部門根據(jù)年度經(jīng)營計劃，編制月度資金預算，包括收入預算、支出預算和現(xiàn)金流量預算。2.預算審批：各部門預算經(jīng)部門負責人審批后，報資金管理部門匯總審核。3.預算調(diào)整：預算執(zhí)行過程中，如遇特殊情況需調(diào)整預算，需經(jīng)資金管理委員會審批。第二節(jié)資金調(diào)度管理細則1.調(diào)度計劃：資金管理部門根據(jù)公司經(jīng)營計劃和資金預算，制定資金調(diào)度計劃。2.調(diào)度執(zhí)行：資金調(diào)度計劃經(jīng)資金管理委員會審批后，由資金管理部門負責執(zhí)行。3.調(diào)度監(jiān)控：資金管理部門定期對資金調(diào)度情況進行檢查，確保調(diào)度計劃的執(zhí)行。第三節(jié)資金結算管理細則1.結算方式：公司采用多種結算方式，包括銀行轉賬、支票、匯票等。2.結算流程：各部門按照資金結算管理制度進行資金結算，并定期向資金管理部門報告結算情況。3.結算風險控制：資金管理部門制定資金結算管理制度，明確結算流程、結算方式和結算責任。第四節(jié)資金風險控制細則1.風險識別：各部門按照資金風險控制制度進行風險識別和評估。2.風險評估：資金管理部門對風險進行評估，確定風險等級。3.風險控制：根據(jù)風險評估結果，制定風險控制措施。第五節(jié)內(nèi)部審計與監(jiān)督細則1.審計內(nèi)容：內(nèi)部審計部門對資金預算、資金調(diào)度、資金結算等方面進行審計。2.審計報告：內(nèi)部審計部門定期提交審計報告，并提出整改建議。3.整改落實：各部門根據(jù)審計報告，落實整改措施。以上內(nèi)容為小米集團資金管理制度的主要內(nèi)容，旨在規(guī)范公司資金管理，提高資金使用效率，防范資金風險，保障公司資金安全。第3篇第一章總則第一條為加強小米集團（以下簡稱“公司”）資金管理，提高資金使用效率，防范資金風險，確保資金安全，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和公司實際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于公司總部及各級子公司的資金管理活動。第三條公司資金管理遵循以下原則：1.合法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保資金運作合法合規(guī)。2.安全性原則：確保資金安全，防止資金損失和浪費。3.效率性原則：提高資金使用效率，優(yōu)化資源配置。4.透明性原則：加強資金管理透明度，確保資金運作公開、公正、公平。第二章資金管理體系第四條公司建立資金管理體系，包括資金預算、資金籌集、資金支付、資金結算、資金監(jiān)督等環(huán)節(jié)。第五條資金預算管理：1.公司每年制定年度資金預算，明確資金籌集、使用和償還計劃。2.各部門根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，編制月度資金預算，報財務部門審核。3.財務部門對各部門的預算進行匯總、審核，形成公司年度資金預算。第六條資金籌集管理：1.公司資金籌集渠道包括自有資金、銀行貸款、股權融資等。2.公司根據(jù)資金需求，合理選擇資金籌集方式，確保資金來源的穩(wěn)定性和成本合理性。3.財務部門負責資金籌集的具體操作，包括與銀行等金融機構的溝通協(xié)調(diào)。第七條資金支付管理：1.公司資金支付應遵循授權審批制度，明確支付權限和審批流程。2.資金支付分為直接支付和轉賬支付兩種方式，具體方式根據(jù)支付金額和業(yè)務性質(zhì)確定。3.財務部門負責資金支付的審核和操作，確保支付的真實性和合規(guī)性。第八條資金結算管理：1.公司采用集中結算制度，所有資金結算業(yè)務均由財務部門統(tǒng)一辦理。2.財務部門根據(jù)業(yè)務需要，及時辦理資金結算，確保資金流動的順暢。3.財務部門定期與銀行核對資金余額，確保資金賬實相符。第九條資金監(jiān)督管理：1.公司設立資金監(jiān)督管理部門，負責對公司資金管理進行全面監(jiān)督。2.資金監(jiān)督管理部門定期對資金管理情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告公司領導。3.公司對資金管理中出現(xiàn)的問題，及時采取措施予以糾正。第三章資金管理職責第十條公司財務部門是資金管理的責任部門，負責以下工作：1.制定和實施資金管理制度；2.編制和執(zhí)行資金預算；3.負責資金籌集、支付、結算等工作；4.對資金管理進行監(jiān)督和檢查。第十一條公司各部門按照職責分工，配合財務部門做好以下工作：1.編制和執(zhí)行部門資金預算；2.提供資金使用計劃；3.配合財務部門進行資金支付審核；4.向資金監(jiān)督管理部門報告資金管理情況。第四章資金風險控制第十二條公司建立健全資金風險控制體系，包括以下內(nèi)容：1.資金風險評估：定期對資金風險進行評估，識別潛在風險點。2.風險預警：建立風險預警機制，及時發(fā)現(xiàn)和處理資金風險。3.風險應對：制定風險應對措施，降低資金風險損失。第十三條公司對以下風險進行特別關注：1.資金鏈斷裂風險；2.資金非法挪用風險；3.資金損失風險。第五章附則第十四條本制度由公司財務部門負責解釋。第十五條本制度自發(fā)布之日起施行。（以下為制度詳細內(nèi)容，根據(jù)實際情況進行補充）一、資金預算管理1.資金預算編制：各部門根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，編制月度資金預算，包括收入預算、支出預算、資金需求預算等。2.資金預算審核：財務部門對各部門的預算進行審核，確保預算的合理性和可行性。3.資金預算執(zhí)行：各部門按照預算執(zhí)行資金收支，財務部門進行監(jiān)督和考核。二、資金籌集管理1.自有資金：公司通過內(nèi)部積累、股權融資等方式籌集自有資金。2.銀行貸款：公司根據(jù)資金需求，向銀行申請貸款，包括短期貸款、中長期貸款等。3.股權融資：公司通過增發(fā)股份、發(fā)行債券等方式進行股權融資。三、資金支付管理1.支付審批：公司實行支付審批制度，明確支付權限和審批流程。2.支付憑證：支付憑證應包括支付金額、支付對象、支付用途等內(nèi)容。3.支付審核：財務部門對支付憑證進行審核，確保支付的真實性和合規(guī)性。四、資金結算管理1.銀行賬戶管理：公司設立多個銀行賬戶，分別用于不同的資金用途。2.結算方式：公司采用銀行轉賬、現(xiàn)金支付等方式進行資金結算。3.結算監(jiān)督：財務部門對結算業(yè)務進行監(jiān)督，確保結算的及時性和準確性。五、資金監(jiān)督管理1.定期檢查：資金監(jiān)督管理部門定期對資金管理進行檢查，包括資金預算執(zhí)行情況、資金支付情況等。2.不定期抽查：資金監(jiān)督管理部門不定期對資金