1

2024年基金從業(yè)資格考A、基金轉(zhuǎn)換費

B、基金管理人的管理費

試模擬試題五

C、基金托管人的托管費

D、銷售服務(wù)費

1、目前保本基金普遍接受基于參數(shù)設(shè)

正確答案：A

定的投資組合保險策略，常用的是()。

【專家解析】基金費用一般包括管理

A、OBPI策略

人酬勞、托管費、銷售服務(wù)費、交易

B、TIPP策略

費用、利息支出和其他費用。由于目

C、CPPI策略

前管理人酬勞、托管費和銷售服務(wù)費

D、VPPI策略

是按資產(chǎn)凈值的肯定比例計提支付，

正確答案：C

在計算基金資產(chǎn)凈值時已經(jīng)將費用扣

【專家解析】目前保本基金普遍接受

除，大部分股票基金投資者對此并不

基于參數(shù)設(shè)定的投資組合保險策，常

太敏感。

用的是CPPI策。

4、財務(wù)報表分析可以幫助運用者?()。

2、經(jīng)理層人員對于股東虛假出資、抽

A、評估公司過去的經(jīng)營績效

逃或者變相抽逃出資的，應當予以抵

B、制定投資決策

制，并馬上向()報告。

C、考量授信決策

A、董事會

D、以上皆是

B、監(jiān)事會

正確答案：D

C、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)

【專家解析】ABC說法都是正確的。

D、股東大會

5、AIFMD規(guī)定私募股權(quán)投資基金收

正確答案：C

購公司()內(nèi)不允許通過分紅、減持、

【專家解析】經(jīng)理層人員對于股東虛

贖回等形式進行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。

假出資、抽逃或者變相抽逃出資、以

A、2年

任何形式占有或者轉(zhuǎn)移公司資產(chǎn)等行

B、3年

為以及為股東供應融資或者擔保等不

C、5年

當要求，應當予以抵制，并馬上向中

D、10年

國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)報告。

正確答案：A

3、下列與基金有關(guān)的費用不能從基金

【專家解析】AIFMD規(guī)定私募股權(quán)投

財產(chǎn)中列支的是。。

2

資基金收購公司2年內(nèi)不允許通過分對基金管理人的估值結(jié)果負有復核責

紅、減持、贖回等形式進行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,任。估值方法的一樣性是指基金在進

進而阻擋它們?yōu)槎唐诔钟匈Y產(chǎn)而進行行資產(chǎn)估值時均應實行同樣的估值方

收購活動。法.

6、目前:中外合資基金管理公司外資8、證券交易所總經(jīng)理由0任免。

持股上限為不超過()。A、國務(wù)院

A、[10%]B、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)

B、[20%]C、股東大會

C、[50%]D、理事會

D、[49%]正確答案：B

止確答案：D【專家解析】證券交易所總經(jīng)理由國

【專家解析】目前，中外合資基金管務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)任免C

理公司外資持股上限為不超過49%。9、()是基金公司管理基金投資的最

7、以下關(guān)于基金資產(chǎn)估值的表述，正高決策機構(gòu)。

確的是0。A、投資部

A、對渡動性差的證券估值需留意“濫B、探討部

估”問題C、交易部

B、海外基金的估值頻率最長為每周估D、投資決策委員會

值一次正確答案：D

C、為保持估值方法的一樣性，基金不【專家解析】投資決策委員會是基金

得變更估值方法公司管理基金投資的最高決策機構(gòu)，

D、基金資產(chǎn)估值的責任人是基金托管由各個基金公司自行設(shè)立，是特別設(shè)

人的議事機構(gòu)。

正確答案:A1()、UCITS三號指令通過后，下列不

【專家解析】海外的基金多數(shù)也是每屬于UCITS基金的業(yè)務(wù)范圍的是()。

個交易日估值，但也有一部分基金是A、核心業(yè)務(wù)的投資詢問

每周估值一次，有的甚至每半個月、B、基金管理服務(wù)

每月估值一次。我國基金資產(chǎn)估值的C、為個人或機構(gòu)供應投資組合管理服

責任人是基金管理人，但基金托管人務(wù)

3

D、基金保管資者實際的持有其收益率

正確答案：A正確答案：B

【專家解析】三號指令允許UC1TS基【專家解析】在其他因素相同的狀況

金的管理公司在供應基金管理服務(wù)之下，固定利率債券比零息債券的到期

外，可同時為個人或機構(gòu)供應投資組收益率要高。

合管理服務(wù)，以及作為非核心業(yè)務(wù)的13、QFII主體資格認定中，對資產(chǎn)管

投資詢問、基金保管和行政事務(wù)管理理機構(gòu)而言，其經(jīng)營資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應

服務(wù)。在()年以上，最近一個會計年度管

11、利潤表是()報表。理的證券資產(chǎn)不少于()億美元。

A、靜態(tài)A、1；5

B、動態(tài)B、5；1()

「、長期「、2：S

D、短期D、5；50

正確答案：B正確答案：C

【專家解析】利潤表是一個動態(tài)報告,【專家解析】QFII主體資格認定中，

它展示企業(yè)的損益賬目，反映企業(yè)在對資產(chǎn)管理機構(gòu)而言，其經(jīng)營資產(chǎn)管

肯定時間的業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況，干脆明白理業(yè)務(wù)應在2年以上，最近一個會計

地揭示企業(yè)獲得利潤實力以及經(jīng)營趨年度管理的證券資產(chǎn)不少于5億美元。

勢。14、下列稅目中，應繳納個人所得稅

12、下列關(guān)于到期收益率影響因素的的是()。

說法，錯誤的是()。A、個人投資者買賣基金份額的收入，

A、在其他因素相同的狀況下，債券市在對個人買賣股票的差價收入未復原

場價格與到期收益率呈反方向增減征收個人所得稅以前

B、在其他因素相同的狀況下，固定利B、個人投資者從基金安排中取得的收

率債券比零息債券的到期收益率要低入

C、在其他因素相同的狀況下，票面利C、個人投資者從封閉式基金安排中獲

率與債券到期收益率呈同方向增減得的企業(yè)債券差價收入

D、在市場利率波動的狀況下，再投資D、個人投資者申購和贖基金份額時

收益率可能不會維持不變，會影響投取得的差價收入，在對個人買賣股票

5

身，而EV/EBITDA是從全體投資人的則相反。

角度動身。21、下列關(guān)于信用利差特點的表述，

19、()是一種最簡潔的衍生品合約。錯誤的是()。

A、遠期合約A、信用利差隨著經(jīng)濟周期的擴張而擴

B、互換合約張，隨著經(jīng)濟周期的收縮而縮小

C、期貨合約B、對于給定的非政府部門的債券、給

D、期權(quán)合約定的信用評級，信用利差隨著期限增

正確答案：A加而擴大

【專家解析】遠期合約是一種最簡潔C、信用利差的改變本質(zhì)上是市場風險

的衍生品合約。偏好的改變，受經(jīng)濟預期影響

2()、下列關(guān)于凈資產(chǎn)收益率的說法，D、從實際數(shù)據(jù)看，信用利差的改變一

錯誤的是般發(fā)生在經(jīng)濟周期發(fā)生轉(zhuǎn)換之前，因

A、凈資產(chǎn)收益率低，說明企業(yè)利用其此，信用利差可以作為預料經(jīng)濟周期

自有資本獲利的實力強，投資帶來的活動的指標

收益高正確答案：C

B、由于現(xiàn)代企業(yè)最重要的經(jīng)營目標是【專家解析】信用利差隨著經(jīng)濟周期

最大化股東財寶，因而凈資產(chǎn)收益率的擴張而縮小，隨著經(jīng)濟周期的收縮

是衡量企業(yè)最大化股東財寶熨力的比而擴張。

率22、下列選項中說法錯誤的是()。

C、影響凈資產(chǎn)收益率的因素有許多，A、利息率簡稱利率，是資金的增值同

系統(tǒng)探討影響和改善凈資產(chǎn)收益率的投入資金的價值之比，是衡量資金增

方法稱為杜邦分析法值量的基本單位

D、凈資產(chǎn)收益率也稱權(quán)益酬勞率，強B、按債權(quán)人取得酬勞的狀況，可以將

調(diào)每單位的全部者權(quán)益能夠帶來的利利率分成為實際利率和名義利率

潤C、實際利率是指在物價不變且購買力

正確答案：A不變的狀況下的利率，或者是指當物

【專家解析】凈資產(chǎn)收益率高，說明價有改變，扣除通貨膨脹補償以后的

企業(yè)利用其自有資本獲利的實力強，利息率

投資帶來的收益高；凈資產(chǎn)收益率低D、通常所說的年利率都是指實際利率

6

正確答案：D正確答案：A

【專家解析】通常所說的年利率都是【專家解析】交易所上市股票和權(quán)證

指名義利率。以收盤價估值。

23、目前管理人酬勞、托管費和銷售25、下列0不是基金的主要利潤來源。

服務(wù)費是按資產(chǎn)凈值的肯定比例計提A、利息收入

支付的，在計算基金凈值時已經(jīng)將費B、投資收益

用扣除，所以大部分()基金投資者對此C、資本公積

并不太敏感。D、其他收入

A、股票類正確答案：C

B、債券類【專家解析】利息收入、投資收益及

C、貨幣市場其他收入是基金的主要利潤來源。

D、以上都不是26、中期票據(jù)接受注冊發(fā)行，最大注

正確答案：A冊額度不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的()

【專家解析】目前管理人酬勞、托管A、[30%]

費和銷售服務(wù)費是按凈值的肯定比例B、[40%]

計提支付的，在計算基金凈值時已經(jīng)C、[50%]

將費用扣除，所以大部分股票類基金D、[80%]

投資者對此并不太敏感。正確答案：B

24、下列關(guān)于詳細投資品種估值方法【專家解析】中期票據(jù)接受注冊發(fā)行,

錯誤的是0。最大注冊額度不翅過企業(yè)凈資產(chǎn)的

A、交易所上市股票和權(quán)證以開盤價估40%

值27、()的優(yōu)點在于將外部股權(quán)全部內(nèi)

B、上市債券以收盤凈價估值部化，使得對象企業(yè)保持充分的獨立

C、交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)性。

支持證券，接受估值技術(shù)確定公允價A、破產(chǎn)清算

值B、買殼上市或借殼上市

D、送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新C、管理層回購

股等發(fā)行未上市股票，按交易所上市D、二次出售

的同一股票的市價估值正確答案：C

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【專家解析】管理層回購是指私募股B、分位數(shù)

權(quán)投資基金將其所持有的創(chuàng)業(yè)企業(yè)股C、中位數(shù)

權(quán)出售給企業(yè)的管理層從而退出的方D、標準差

式。優(yōu)點在于將外部股權(quán)全部內(nèi)部化,正確答案：C

使得對象企業(yè)保持充分的獨立性?！緦＜医馕觥吭诨鹜顿Y管理領(lǐng)域中,

28、短期融資券的交易品種不包括()。我們常常應用中位數(shù)來作為評價基金

A、3個月經(jīng)理業(yè)績的基準。

B、9個月31、為解決不同方法制作出來的業(yè)績

C、2年報告之間缺乏可比性這個問題，CFA

D、6個月協(xié)會在O起先籌備成立全球投資業(yè)

正確答案：C績標準委員會，負責發(fā)展并制定單一

【專家解析】短期融資券的期限不超績效的呈現(xiàn)標準.

過1年，交易品種有3個月、6個月、A、1993年

9個月、1年。B、1995年

29、基金資產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價值變C、1997年

動作為公允價值變動損益記入當期0。D、1999年

A、成本正：確答案：B

B、損益【專家解析】CFA協(xié)會在1995年起先

C、收入籌備成立全球投資業(yè)績標準委員會，

D、收益負責發(fā)展并制定單一績效的呈現(xiàn)標

正確答案：B準。

【專家解析】基金收入來源主要包括32、申請QDII資格的基金管理公司，

利息收入、投資收益以及其他收入。凈資產(chǎn)不得少于O元人民幣。

基金資產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價值變動作A、2億

為公允價值變動損益計入當期損益。B、3億

30、在基金投資管理領(lǐng)域中，我們常C、5億

常應用()來作為評價基金經(jīng)理業(yè)績D、20億

的基準。正確答案：A

A、高位數(shù)【專家解析】申請QDII資格的基金管

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理公司，凈資產(chǎn)不得少于2億元人民35、目前我國股票基金大部分依據(jù)()

幣。的比例計提基金管理費。

33、下列不屬于系統(tǒng)性風險特點的是A、11%]

()oB、[1.5%]

A、大多數(shù)資產(chǎn)價格變動方憧憬往是相C、[2%]

同的D、[2.5%1

B、無法通過分散化投資來回避正確答案：B

C、可以通過分散化投資來回避【專家解析】目前我國股票基金大部

D、由同一個因素導致大部分資產(chǎn)的價分依據(jù)1.5%的比例計提基金管理費

格變動用。

正確答案：C36、()是目前世界上影響最大、最有

【專家解析】系統(tǒng)性風險具有以下幾權(quán)威性的一種股票價格指數(shù)，于1896

個特點：由同一個因素導致大部分資年5月26日問世。

產(chǎn)的價格變動，大多數(shù)資產(chǎn)價格變動A、標準普爾指數(shù)

方憧憬往是相同的，無法通過分散化B、日經(jīng)指數(shù)

投資來回避。C、金融時報股價指數(shù)

34、AIFMD規(guī)定私募股權(quán)投資基金收D、道瓊斯工業(yè)平均指數(shù)

購公司()內(nèi)不允許通過分紅、減持、正確答案：D

贖回等形式進行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?！緦＜医馕觥康拉偹构I(yè)平均指數(shù)是

A、2年目前世界上影響最大、最有權(quán)威性的

B、3年一種股票價格指數(shù)，于1896年5月26

C、5年日問世。

D、D年37、下列屬于UCITS基金投資品種的

正確答案:A是()。

【專家解析】AIFMD規(guī)定私募股權(quán)投A、銀行存款

資基金收購公司2年內(nèi)不允許通過分B、指數(shù)基金

紅、減持、贖回等形式進行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,C、貨幣市場工具

進而阻擋它們?yōu)槎唐诔钟匈Y產(chǎn)而進行D、以上都正確

收購活動。正確答案：D

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【專家解析】UCITS新增的投資品種【專家解析】最近3年沒有受到監(jiān)管

包括貨幣市場工具、其他投資基金、機構(gòu)的重大懲罰，沒有重大事項正在

銀行存款、金融衍生工具和指數(shù)基金接受司法部門、監(jiān)管機構(gòu)的立案調(diào)查。

等。40、假設(shè)某投資者在2024年12月31

38、目前，銀行間債券市場現(xiàn)券交易日，買入1股A公司股票，價格為10()

的結(jié)算日有。和0兩種，其中對T為交元，2024年12月31日，A公司發(fā)放

易達成日。3元分紅，同時其股價為105元，那么

A、T+l,T+3該區(qū)間總持有區(qū)間的收益率為()。

B、T+0,T+1A、L5%]

C、T+3,T+5B、13%]

D、T+2,T+3C、[2%]

正確答案：RD、[8%]

【專家解析】目前，銀行間債券市場正確答案：D

現(xiàn)券交易的結(jié)算日有T+0和T+1兩種,【專家解析】總持有區(qū)間的收益率二資

其中T為交易達成日。產(chǎn)叵I報率+收入叵I報率=5%+3%=8%o

39、下列關(guān)于申請QD1I資格的機構(gòu)投41、()是最基本的交易算法之一，旨

資者應當符合的條件，說法錯誤的是在下單時以盡可能接近市場按成交量

()。加權(quán)的均價進行，以盡量降低該交易

A、具有5年以上境外證券市場投資管對市場的沖擊。

理閱歷和相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的中級以上管A、成交量加權(quán)平均價格算法

理人員不少于1名B、時間加權(quán)平均價格算法

B、具有3年以上境外證券市場投資管C、跟量算法

理相關(guān)閱歷的人員不少于3名D、執(zhí)行偏差算法

C、具有健全的治理結(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)限正確答案：A

制度，經(jīng)營行為規(guī)范【專家解析】成交量加權(quán)平均價格算

D、最近2年沒有受到監(jiān)管機構(gòu)的重大法是最基本的交易算法之一，旨在下

懲罰，沒有重大事項正在接受司法部單時以盡可能接近市場按成交量加權(quán)

門、監(jiān)管機構(gòu)的立案調(diào)查的均價進行，以盡量降低該交易對市

正確答案：D場的沖擊。

10

42、申請人申請QFH主體資格，需（）C、遠期利率和即期利率的區(qū)分在于計

未受到監(jiān)管機構(gòu)的重大懲罰。息日起點不同

A、1年D、遠期利率和即期利率的區(qū)分在于計

B、2年算方式不同

C、3年正確答案：D

D、5年【專家解析】遠期利率和即期利率的

正確答案：C區(qū)分在于計息日起點不同，即期利率

【專家解析】申請人申請QFH主體資的起點在當前時刻，而遠期利率的起

格，需3年未受到監(jiān)管機構(gòu)的重大懲點在將來某一時刻。

罰。45、有關(guān)現(xiàn)金流量表敘述不正確的有

43、2024年11月2日，中國第一只試Oo

點債券型QDII基金（）發(fā)行.A、現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是權(quán)責發(fā)生

A、工銀瑞信全球制

B、上投摩根亞太優(yōu)勢B、現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是收付實現(xiàn)

C、華安國際配置基金制

D、廣發(fā)亞太精選C、現(xiàn)金流量表的作用包括反應企業(yè)的

正確答案：C現(xiàn)金流量，評價企業(yè)將來產(chǎn)生現(xiàn)金凈

【專家解析】2024年11月2日，中國流量的熨力

第一只試點債券型QDII基金一一華安D、通過對現(xiàn)金投資與融資、非現(xiàn)金投

國際配置基金發(fā)行，初始額度為5億資與融資的分析，全面了解企業(yè)財務(wù)

美元。狀況。

44、下列關(guān)于即期利率與遠期利率的正確答案：B

說法，錯誤的（）。【專家解析】現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)

A、即期利率是金融市場中的基本利是權(quán)責發(fā)生制。

率，常用St表示，是指已設(shè)定到期口46、在一國監(jiān)管體系下注冊的基金，

的零息票債券的到期收益率不須要在另一個國家或地區(qū)都進行注

B、遠期利率指的是資金的遠期價格，冊，或履行肯定漸變程序后，就可以

它是指隱含在給定的即期利率中從將干脆銷售的基金是（）。

來的某一時點到另一時點的利率水平A、QFII

II

B、QDII誤的是（）o

C、滬港通A、現(xiàn)金流量表所表達的是在特定會計

D、基金互認期間內(nèi)，企業(yè)的現(xiàn)金的增減變動等情

正確答案：D形

【專家解析】基金互認，是指在一國B、現(xiàn)金流量表是以權(quán)責發(fā)生制為基礎(chǔ)

監(jiān)管體系下注冊的基金，不須要在另編制的

一個國家或地區(qū)都進行注冊，或履行C、現(xiàn)金流量表是依據(jù)收付實現(xiàn)制為基

肯定漸變程序后，就可以干脆銷售的礎(chǔ)編制的

基金。D、現(xiàn)金流量表也叫財務(wù)狀況變動表

47、國際證監(jiān)會組織強調(diào)，跨境活動正確答案：B

涉及的雙方主管機構(gòu)必需盡可能為對【專家解析】現(xiàn)金流量表不是以權(quán)責

方供應有關(guān)從事跨境活動的基金的信發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的，而是依據(jù)收付

息，除就例行性事務(wù)供應一個定期交實現(xiàn)制（即實際現(xiàn)金流量和現(xiàn)金流出）

換信息的機制外，信息交換措施更可為基礎(chǔ)編制的。

謂雙方主管機構(gòu)供應一個（）的功能49、依據(jù)配置策略不同，可以將資產(chǎn)

性渠道。配置的動態(tài)調(diào)整過程分為四種類型，

A、相互幫助機制以下不正確的是（）。

B、早期預警機制A、動態(tài)資產(chǎn)配置策略

C、臨時性事務(wù)B、投資組合保險策略

D、風險預警機制C、資產(chǎn)混合配置策略

正確答案：BD、恒定混合策略

【專家解析】國際證監(jiān)會組織強調(diào)，正確答案：C

跨境活動涉及的雙方主管機構(gòu)必需盡【專家解析】資產(chǎn)配置在不同層面有

可能為對方供應有關(guān)從事跨境活動的不同含義。從配置策略上可分為買入

基金的信息，除就例行性事務(wù)供應一并持有策略、恒定混合策略、投資組

個定期交換信息的機制外，信息交換合保險策略和動態(tài)資產(chǎn)配置策略等。

措施更可謂雙方主管機構(gòu)供應一個早50、（）是指，一方主管機構(gòu)未經(jīng)他方

期預警機制的功能性渠道。主管機構(gòu)的懇求，將其所取得與他方

48、下列關(guān)于現(xiàn)金流量表的說法，錯主管機構(gòu)有關(guān)的信息，主動供應應他

12

方主管機構(gòu)?！緦＜医馕觥炕鹜顿Y于同一主體發(fā)

A、自發(fā)性幫助行的證券，不得超過基金資產(chǎn)凈值的

B、相互供應信息5%；成員國可將此比例提高到10%。

C、自發(fā)性監(jiān)管52、目前，（）符合QDH可在境內(nèi)篡集

D、自律監(jiān)管資金進行境外投資管理。

正確答案：AA、基金管理公司

【專家解析】所謂“自發(fā)性幫助”系B、證券公司

指一方主管機構(gòu)未經(jīng)他方主管機構(gòu)的C、商業(yè)銀行等其他金融機構(gòu)

懇求，就其所取得與他方主管機構(gòu)有D、以上都正確

關(guān)的信息，主動供應應他方主管機構(gòu)。正確答案：D

一國（地區(qū)）證券監(jiān)管部門主動將自己【專家解析】選項D正確。

發(fā)覺的有關(guān)信息供應應另一國（地區(qū)）53、（）是股票最基本的特征.

證券監(jiān)管部門，對于提高雙方合作監(jiān)A、收益性

管的效率、增加信任具有極大的好處。B、風險性

因此，10SC0技術(shù)委員會發(fā)布的《跨C、流淌性

國投資管理行為的合作與監(jiān)督宣言》D、永久性

規(guī)定，如任何一方擁有可幫助他方執(zhí)正確答案：A

行其監(jiān)管職能的信息，即使沒有任何【專家解析】收益性是股票最基本的

他方提出要求，擁有信息的一方也可特征，它是指持有股票可以為持有人

主動自愿地供應或支配他人供應當信帶來收益的特性。

息。54、某封閉式基金2024年實現(xiàn)凈收益

51、基金投資于同一主體發(fā)行的證券,-100萬元，2024年實現(xiàn)凈收益300萬

不得超過基金資產(chǎn)凈值的（）；成員國元，那么此基金最少應安排收益（）。

可將此比例提高到A、0萬元

A、5%；10%B、200萬元

B、5%；20%C、270萬元

C、10%；20%D、180萬元

D、10%；30%正確答案：D

正確答案：A【專家解析】封閉式基金當前利潤應

13

先彌補上一年度虧損，然后才可進行【專家解析】此項是所得稅方面就個

當年安排。并且法律規(guī)定，封閉式基人投資者作出的特殊規(guī)定，即個人投

金年度利潤安排比例不得低于基金年資者買賣基金份額獲得的差價收入，

度已實現(xiàn)利潤的90%,因此則有本年在對個人買賣股票的差價收入未夏原

度最少安排收益=(300-100)*9()%=18()征收個人所得稅以前，暫不征收個人

(萬元)。所得稅。

55、(),中國證監(jiān)會正式批復上海證57、人民幣合格境外機構(gòu)投資者，簡

券交易所和香港交易所開展滬港股票稱為()。

交易互聯(lián)互通機制試點，簡稱滬港通。A、QFII

A、［2024-4-10JB、QDII

B、［2024-6-17］C、RQFII

「、［2024-11-10］D、RQDTI

D、［2024-11-17］正確答案：C

正確答案：A【專家解析】人民幣合格境外機構(gòu)投

【專家解析】2024年4月10日，中國資者，簡稱為RQFH

證監(jiān)會正式批復上海證券交易所和香58、基金銷售費用不包括()o

港交易所開展滬港股票交易互聯(lián)互通A、申購費

機制試點，簡稱滬港通。滬港通下的B、贖回費

股票交易于2024年11月17日正式起C、基金轉(zhuǎn)換費

先。D、銷售服務(wù)費

56、對個人投資者買賣基金份額獲得正確答案：C

的差價收入，在對個人買賣股票的差【專家解析】基金銷售費用包括基金

價收入未復原征收個人所得稅以前，的申購(認購)費、贖回費和銷售服

暫不征收0。務(wù)費。

A、營業(yè)稅59、()是2()世紀9()年頭以來發(fā)展最

B、消費稅為快速的一類金融衍生工具。

C、個人所得稅A、利率衍生工具

D、企業(yè)所得稅B、股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具

正確答案：CC、信用衍生工具

D^商品衍生工具正確答案：D

正確答案：C【專家解析】假如股票市場價格處于

【專家解析】信用衍生工具是20世紀震蕩、波動狀態(tài)之中，恒定混合策略

90年頭以來發(fā)展最為快速的--類金融就可能優(yōu)于買入并持有策略。例如，

衍生工具，主要包括信用互換合約、當股票市場下降從而增加股票持有比

信用聯(lián)結(jié)票據(jù)等。例以保持資產(chǎn)配置比例不變之后，由

60、當基金份額凈值計價錯誤達到或于股票市場轉(zhuǎn)而上升，投資組合的業(yè)

超過基金資產(chǎn)凈值的()時，基金管理公績因股票投資比例的提高而出現(xiàn)更快

司應剛好向監(jiān)管機構(gòu)報告；當計價錯的增長。

誤達到()時，基金管理公司應當公告并62、關(guān)于估值頻率的說法，下列各項

報監(jiān)管機構(gòu)備案。錯誤的是0。

A、0.1%,0.25%A、我國開放式基金與每個交易R估

B、0.25%,0.5%值，并于次日公告基金份額凈值

C、0.5%/％B、封閉式基金每日披露一次基金份額

D、0.25%,0.75%凈值

正確答案：BC、海外基金多數(shù)是每個交易日估值

【專家解析】當基金份額凈值計價錯D、封閉式基金每個交易日要進行估值

誤達到或超過基金資產(chǎn)凈值的().25%正確答案：B

時，基金管理公司應剛好向監(jiān)管機構(gòu)【專家解析】封閉式基金每周披露一

報告；當計價錯誤達到0.5%時，基次基金份額凈值。

金管理公司應當公告并報監(jiān)管機構(gòu)備63、基金募集申請核準的主要程序和

案。內(nèi)容不包括()。

61、假如股票市場價格處于震蕩、波A、對基金募集申請材料進行齊備性審

動狀態(tài)之中，()可能優(yōu)丁買入并持有策查

略。B、對基金募集申請材料進行合規(guī)性檢

A、投資組合保險策略杳

B、買入并持有策略C、辦理基金備案

C、動態(tài)資產(chǎn)配置D、對投資組合遵規(guī)守信狀況的監(jiān)管

D、恒定混合策略正確答案：D

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【專家解析】A、B、C三項都是基金B(yǎng)、海通證券

募集申請核準的主要程序及內(nèi)容，除C、招商證券

此之外基金募集申請核準的程序和內(nèi)D、招商銀行

容還包括：組織專家評審會對基金募正確答案：D

集申請進行評審、作出核準或者不予【專家解析】我國供應基金評價業(yè)務(wù)

核準的確定。D項是屬于中國證監(jiān)會的公司主要有晨星公司、銀河證券、

對基金投資及交易行為監(jiān)管方面的內(nèi)海通證券、招商證券、上海證券等。

容。67、下列選項中不屬于信用風險管理

64、QDII基金產(chǎn)品起點門檻為()人民措施的是()。

幣。A、建立嚴格的信用風險監(jiān)控體系，對

A、100元信用風險剛好發(fā)覺、匯報和處理

R、1000元R、建外流淌性預警機制

C^1萬元C、建立針對債券發(fā)行人的內(nèi)部信用評

D、10萬元級制度，結(jié)合外部信用評級，進行發(fā)

正確答案：B行人信用風險管理

【專家解析】QDII基金產(chǎn)品起點門檻D、建立交易對手信用評級制度，依據(jù)

僅為1000元人民幣。交易對手的資質(zhì)、交易記錄、信用記

65、基金托管費年費率國際上通常為0錄和交收違約記錄等因素對交易對手

左右。進行信用評級，并定期更新

A、[3%]正確答案：B

B、[0.3%]【專家解析】選項B屬于流淌性風險

C、IO.2%J管理的措施。

D、IO.25%J68、非系統(tǒng)性風險不被稱為()。

正確答案:CA、特定風險

【專家解析】基金托管費年費率國際B、異質(zhì)風險

上通常為0.2%左右。C、整體風險

66、我國供應基金評價業(yè)務(wù)的公司不D、個體風險

包括()o正確答案：C

A、晨星公司【專家解析】非系統(tǒng)性風險又被稱為

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特定風險、異質(zhì)風險、個體風險等，正確答案：B

往往是由與某個或少數(shù)的某些資產(chǎn)有【專家解析】中臺部門包括市場營銷、

關(guān)的一些特殊因素導致的。風險限制、財務(wù)部、監(jiān)察稽核和產(chǎn)品

69、1985年12月2()日，歐盟委員會研發(fā)部門。

通過了()，標記著歐洲投資基金市場72、下列關(guān)于商業(yè)票據(jù)特點的表述，

起先朝著一體化方向發(fā)展。正確的是0

A、UCITS指令A、面額較小

B、AIFMD指令B、利率較高，通常比銀行實惠利率高,

C、《證券監(jiān)管目標和原則》比同期國債利率高

D、《集合投資支配治理白皮書》C、只有一級市場，沒有明確的二級市

正確答案：A場

【專家解析】19X5年12月20FL歐D、只有二級市場，沒有明確的一級市

盟委員會通過了《可轉(zhuǎn)讓證券集合投場

資支配指令》(UCITS指令)，標記著正確答案：C

歐洲投資基金市場起先朝著一體化方【專家解析】商業(yè)票據(jù)的特點主要有

向發(fā)展。三點:①面額較大;②利率較低，通常比

7()、()是運用頻率最高的債務(wù)比率。銀行實惠利率低，比同期國債利率高;

A、資產(chǎn)負債率③只有一級市場，沒有明確的二級市

B、權(quán)益乘數(shù)和負債權(quán)益比場。

C、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率73、UCITS指令的管轄中，東道國可

D、資產(chǎn)收益率以在()方面行使管轄權(quán)。

正確答案：AA、監(jiān)管

【專家解析】資產(chǎn)負債率是運用頻率B、投資、銷售

最高的債務(wù)比率。C、法律適用

71、下列屬于中臺部門的是()。D、基金銷售及信息披露

A、清算部正確答案：D

B、監(jiān)察稽核部【專家解析】UCITS指令的管轄中，

C、信息技術(shù)部東道國可以在基金銷售及信息披露方

D、以上都正確面行使管轄權(quán)。

17

74、以下關(guān)于基金資產(chǎn)估值，表述錯B、分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額

誤的是0。C、股利分紅方式

A、基金管理人進行基金估值，可參考D、配股分紅方式

估值小組的看法，但不能免除其估值正確答案：A

責任【專家解析】現(xiàn)金分紅方式是指依據(jù)

B、基金托管人按基金合同規(guī)定，對管基金利潤狀況，基金管理人以投資者

理人計算的基金份額凈值進行復核持有基金單位數(shù)量的多少，將利潤安

C、基金托管人依據(jù)確認的基金份額凈排給投資者。這是基金安排最普遍的

值計算申購贖回數(shù)額形式。

D、基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)77、（）9月，中國金融期貨交易所正

估值式成立。

正確答案：CA、2024年

【專家解析】由基金注冊登記機構(gòu)依B、2024年

據(jù)確認的基金份額凈值計算申購、贖C、2024年

回數(shù)額。D、2024年

75、（）代表了迄今為止對包括對沖基正確答案：D

金、私募股權(quán)基金在內(nèi)的眾多另類投【專家解析】2024年9月，中國金融

資基金最嚴格的監(jiān)管立法。期貨交易所正式成立。

A、EFSI管理規(guī)則78、下列關(guān)于UCITS基金投資政策的

B、AIFMD規(guī)定，說法正確的是（）。

C、UCITSA、基金不行以投資于規(guī)定以外的可轉(zhuǎn)

D、CERCLA讓證券

正確答案：DB、基金投資于可轉(zhuǎn)讓的并可確定價值

【專家解析】AIFMD代表了迄今為止的債券的比例不得高于15%

對包括對沖基金、私募股權(quán)基金在內(nèi)C、基金投資于規(guī)定以外的可轉(zhuǎn)讓證

的眾多另類投資基金最嚴格的監(jiān)管立券，與投資于可轉(zhuǎn)讓并可確定價值的

法。債券，兩者之和不能高于30%

76、基金安排最普遍的形式是0。D、基金可以投資于近期發(fā)行的、已取

A、現(xiàn)金分紅方式得許可將于一年內(nèi)在證券交易所或有

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管制的市場上市的可轉(zhuǎn)讓證券A、利息收入

正確答案：DB、結(jié)算備付金

【專家解析】UCITS基金投資于規(guī)定C、銀行存款

以外的可轉(zhuǎn)讓證券，不得高于基金資D、買賣股票

產(chǎn)的10%;投資于可轉(zhuǎn)讓的并可確定正確答案：D

價值的債券的比例也不得高于10%0【專家解析】投資收益是指基金在經(jīng)

兩者之和也不能高于10%。營活動中因買賣股票、債券、資產(chǎn)支

79、當投資境外的市場時，基金面臨持證券、基金等實現(xiàn)的差價收益，因

最大的風險是()。股票、基金投資等獲得的股利收益，

A、利率風險以及衍生工具投資產(chǎn)生的相關(guān)損益，

B、購買力風險詳細包括股票投資收益、債券投資收

「、信用風險益、資產(chǎn)支持證券投資收益、基金投

D、匯率風險資收益、衍生工具收益、股利收益等。

正確答案：D82、對于證券投資基金管理人的資格

【專家解析】當投資境外的市場時，標準，下列選項中，()屬于國際證監(jiān)

基金面臨最大的風險是匯率風險。會組織認為應當考慮的因素。

8()、基金的運營及銷售出現(xiàn)國際化的A、是否具備完善的內(nèi)部限制程序和健

趨勢，起先于()。仝的內(nèi)控機制

A、20世紀60年頭B、是否具有特定的權(quán)利和職責

B、20世紀70年頭C、基金管理人的誠信程度

C、20世紀80年頭D、以上都正確

D、20世紀90年頭正確答案：D

正確答案：C【專家解析】應考慮的因素有：基金

【專家解析】從2()世紀8()年頭起先，管理人的誠信程度，資本是否足夠，

隨著金融及投資市場出現(xiàn)國際一體化是否具有特定的權(quán)利和職責，是否具

的大發(fā)展，基金的運營及銷