自考《金融法》簡答論述

三、簡答題（本大題共4小題，每題5分，共20分）

31.簡述銀行卡持卡人的重要義務11-254

32.簡述法律嚴禁設定抵押的財產(chǎn)。

33.簡述信托中受托人的義務。

34.簡述期貨交易中的限倉制度。

四、論述題（本大題共2小題，每題10分，共20分）

35.試論中國人民銀行的地位及職責。

36.試論我國外匯儲備管理的必耍性。

三、簡答題（本大題共4小題，每題5分，共20分）

31.簡述國外金融市場實踐中防備金融風險的防線。

32.簡述委托貸款的特性。

33.簡述外匯的種類。

34.簡述企業(yè)債券上市后信息披露的義務。

四、論述題（本大題共2小題，每題10分，共20分）

35.試論銀監(jiān)會的監(jiān)管與懲罰措施。

1、試論中國人民銀行的貨幣政策工具。

中國人民銀行貨幣政策是通過對貨幣供應量/流通量的調(diào)整來實現(xiàn)的，這就需要運用特定的工具，稱為貨幣政策工具，

它是實現(xiàn)貨幣政策的手段。

中國人民銀行作為我國的中央銀行，可以采用的貨幣政策工具包括：存款準備金、中央銀行基準利率、再貼現(xiàn)、向商

業(yè)銀行提供貸款以及通過公開市場業(yè)務買賣國債和外匯等。

（1）存款準備金：存款準備金制度，是指商'業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例，將其吸取的存款總額的一定比例款額，

繳存中央銀行指定的賬戶。繳存中央銀行指定賬戶的款額，稱為存款準備金。這部分款額與商業(yè)銀行吸取的存款總額

的比例，稱為存款準備金率。

（2）中央銀行基準利率：中央銀行貸款給商業(yè)銀行的利率，稱為基準利率。它一般是整個社會利率體系中處在最低水

平、同步也是最關(guān)鍵地位的利率。商業(yè)銀行給客戶的貸款利率受基準利率的影響。

（3）再貼現(xiàn)率：再貼現(xiàn)率也是中央銀行影響商業(yè)銀行利率水平、進而影響全社會貨幣供應量的?種形式。貼現(xiàn)，是指

票據(jù)持有人在票據(jù)到期前，以票據(jù)為質(zhì)押，向商業(yè)銀行申請貸款的活動。而當商業(yè)銀行自身需要資金，但貼現(xiàn)票據(jù)仍

未到期時，向中央銀行申請再貼現(xiàn)獲得的貸款，這種貼現(xiàn)就稱為再貼現(xiàn)。中央銀行根據(jù)一定的比率從票據(jù)全款中扣取

自貼現(xiàn)日至票據(jù)到期日的利息，這一比率即為再貼現(xiàn)率。

（4）公開市場業(yè)務：中央銀行與一般政府部門的一種區(qū)別就在于它可以在金融市場上從事買賣業(yè)務。中央銀行從事這

種業(yè)務的目的不是為了營利，而是為了調(diào)整市場貨幣供應量或匯率等指標，這種業(yè)務稱為公開市場業(yè)務。

2、試論貨幣政策委員會的性質(zhì)、構(gòu)成及其職責。1-2-10

一、性質(zhì)：貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的征詢議事機構(gòu)。

二、構(gòu)成：該委員會是根據(jù)1997年《中國人民銀行貨幣政策委員會條例》構(gòu)成的，共11名委員，中國人民銀行行長、

國家外匯管理局局長、中國證券監(jiān)督管理委員會主席為貨幣政策委員會的當然委員，其他委員中除某些有關(guān)部委的領(lǐng)

導和國有獨資銀行兩名行長外，還設有一名金融專家身份的委員。

三、職責：貨幣政策委員會的職責是，在綜合分析宏觀經(jīng)濟形勢的基礎上，根據(jù)國家的宏觀經(jīng)濟調(diào)控目的，對卜.列貨

幣政策事項進行討淪，并提出提議：

（1）貨幣政策的制定、調(diào)整：（2）一定期期內(nèi)的貨幣政策控制目的；（3）貨幣政策的詳細運用；

（4）有關(guān)貨幣政策的重要措施；（5）貨幣政策與其他宏觀經(jīng)濟政策的協(xié)調(diào)。

3、簡述中國人民銀行辦理業(yè)務的限制性規(guī)定。1-3-15

一、限制性規(guī)定的理由：中國銀行在辦理業(yè)務時，為了保證執(zhí)行貨幣玫策，需要處理好幣值穩(wěn)定與經(jīng)濟增長的矛盾，

也要受到某些法定的限制。

二、嚴禁向金融機構(gòu)的賬戶透支。三、嚴禁對政府財政透支。

四、嚴禁向地方政府貸款。五、嚴禁向任何單位和個人提供擔保

4、簡述金融監(jiān)管的目的。1-4-16

（1）保證金融安全。從國外進入市場實踐看，防備金融風險重要有是那種措施：平常管理、救濟措施和藹后措施。

（2）保護存款人和投資人的合法權(quán)益（3）提高國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量

5、簡述銀監(jiān)會的監(jiān)管范圍1-4-19

（1）按照《銀監(jiān)法》第2條，中國銀臨會負責對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理。銀行業(yè)金融機構(gòu)包

括在我國境內(nèi)設置的商業(yè)銀行、都市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸取公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。

（2）銀監(jiān)會的監(jiān)管范圍還包括金融資產(chǎn)管理企業(yè)、信托投資企業(yè)、財務企業(yè)、金融相賃企業(yè)以及經(jīng)其同意設置的其他

金融機構(gòu)。

（3）銀行或非銀行金融機構(gòu)在境外設置的分支機構(gòu)或者其他境外的業(yè)務活動，也都屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管范圍。

（4）其他的金融機構(gòu)分別由中國證監(jiān)會和中國保監(jiān)會監(jiān)管。

6、試論商業(yè)銀行的設置條件及程序。2-2-36,38

一、設置條件

第一，有符合《商業(yè)銀行法》和《企業(yè)法》規(guī)定的章程：第二，符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額：

第三，有具有任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗的董事、高級管理人員；第四，有健全的組織機構(gòu)和管理制度；

第五，有符合規(guī)定的營業(yè)場所、安全防備設施和與業(yè)務有關(guān)的其他設施。

設置商業(yè)銀行，還應當符臺其他審慎性條件。

二、設置程序

按照銀監(jiān)會的現(xiàn)行規(guī)章，商業(yè)銀行法人機構(gòu)設置須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

（1）籌建階段（2）開業(yè)申請與審批（3）開業(yè)登記（4）違反準入許可的法律責任

7、試論商業(yè)銀行經(jīng)營的分業(yè)限制及其原因。2-3-49

商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，不得向非自用不動產(chǎn)投資或向非銀行金融機構(gòu)和

企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。（3分）

1、信托投資、證券經(jīng)營業(yè)務和不動產(chǎn)投資風險較大，合用于長期資金投資，儲蓄類短期資金則不合用于此類投資。

2、銀行儲蓄存款人與銀行是債權(quán)人與債務人的關(guān)系，信托投資、股票業(yè)務和不動產(chǎn)投資的投資人與信托企業(yè)、證券企

業(yè)和發(fā)展商之間是信托關(guān)系和產(chǎn)權(quán)關(guān)系，這兩種關(guān)系在法律處理方面不一樣。（2分）

3、信托、證券和房地產(chǎn)業(yè)務受市場影響大，市場低落時，也許受到巨大的損失。信托投資的風險投資人與信托企'也有

協(xié)議的約定，股票投資風險由投資者承擔，房地產(chǎn)投資風險由發(fā)展商承擔，銀行的貸款風險由銀行承擔，存款人不承

擔任何風險。（2分）

8、商業(yè)銀行同業(yè)拆借的限制性規(guī)定2-55

（1）我國銀行的同業(yè)拆借有比較嚴格的限制，只可以作為調(diào)整頭寸的手段，不可以成為貸款的資金來源。《商業(yè)銀行

法》第46條規(guī)定：”拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和償還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入

資金用于彌補票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的局限性和處理臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要。嚴禁運用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

或者用于投資?！边@是為了控制短借長貸的風險。

（2）A銀行不能將拆入資金投資于股市和房地產(chǎn)開發(fā)。由于《商業(yè)銀行法》第46條嚴禁運用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)

貸款或者用于投資。

（3）同業(yè)拆借是一種短期資金融通?！锻瑯I(yè)拆借管理措施》明確規(guī)定了銀行業(yè)金融機構(gòu)拆入資金的最長期限為1年。A

銀行向B銀行償還該筆拆入資金的期限已經(jīng)超過了一年，違反了上述規(guī)定。

9、簡述商業(yè)銀行的監(jiān)督機制。2-4-69

（-）商業(yè)銀行內(nèi)部的稽核監(jiān)督：銀行內(nèi)部設有稽核部門和監(jiān)察部門，專門負責對銀行的存款業(yè)務、貸款業(yè)務、結(jié)算

業(yè)務、金融服務業(yè)務、信托業(yè)務和保管業(yè)務等財務狀況進行稽核，對銀行的會計與賬目與否符合國家規(guī)定進行檢查。

（二）商業(yè)銀行的外部監(jiān)督，包括：

（1）銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的監(jiān)督；銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的監(jiān)督是其一項平常工作。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)隨時

對商業(yè)銀行的存款、貸款、結(jié)算、呆賬等狀況進行檢查監(jiān)督。

（2）中國人民銀行對?商業(yè)銀行的監(jiān)督；中國人民銀行對商業(yè)銀行進行檢查監(jiān)督。商業(yè)銀行應當向中國人民銀行報送

資產(chǎn)負債表、利潤表以及其他財務會計、記錄報表和資料。

（3）國家審計部門對商業(yè)銀行的審計監(jiān)督：商業(yè)銀行應當依法接受審計機關(guān)的審計監(jiān)督.

（4）根據(jù)《商業(yè)銀行法》第56條，商業(yè)銀行應當于每會計年度終了3個月內(nèi)，公布其上一年度的經(jīng)營業(yè)績和審計匯

報，這是社會監(jiān)督的一種方式。

10、簡述財務企業(yè)的種類。3-5-103

（1）美國模式財務企業(yè)是以搞活商品流通、增進商品銷售為特色的非銀行金融機構(gòu)。

（2）英國模式財務企業(yè)基本上都依附于商業(yè)銀行，其組建的1=1的在于規(guī)避政府對商業(yè)銀行的監(jiān)管。

（3）我國實踐中出現(xiàn)過的財務企業(yè)也有兩類，分別是企業(yè)集團財務企業(yè)和外商投資財務企業(yè)。

（4）在我國，也存在類似美國模式的財務企業(yè)，即汽車金融企業(yè)。

11＞試論銀行與客戶關(guān)系的基本原則。4-2-122

（-）平等原則：法律地位平等、人人平等

（1）平等原則是指銀行與客戶之間的法律地位平等。

（2）平等的法律含義，還包括在金融市場上，任何人、任何單位在金融市場上人人都是平等的。

（-）公平原則：簽訂公平、內(nèi)容公平、行為公平

（I）公平原則是指商業(yè)銀行與客戶簽訂的協(xié)議要體現(xiàn)公平。2、另一方面，協(xié)議的內(nèi)容要反應公平競爭，嚴禁不合法

競爭。

（3）最終，在金融市場上，不容許以強凌弱，以大欺小，更不容許從事顯失公平獲取不妥得利的行為。

（二）自愿原則：自主、自由、自覺

（1）自愿原則是指當事人在金融市場中進行的多種交易都要自主體現(xiàn)意思，自由到達一致，自覺履行協(xié)議。

（2）尤其是在國有獨資商業(yè)銀行經(jīng)營中，自愿原則顯然更為重要。

（四）信用原則：基礎、信用記錄

（I）信用原則是商業(yè)銀行與客戶參與金融市場活動的基礎。

（2）金融市場是通過信用記錄的方式來維持參與者的信用水平的。

12、簡述銀行行使抵消權(quán)的情形及條件。4-3-127

一、情形：

1、我國1999年《協(xié)議法》確立了抵銷權(quán)制度，為銀行行使法定抵銷枚提供了法律根據(jù)。該法第99條規(guī)定：“當事人

互付債務，該債務的標的物種類、品質(zhì)相似的，任何?方可以將自己的債務與對方的債務抵銷，但根據(jù)法律規(guī)定或者

按照協(xié)議性質(zhì)不得抵銷的除外。

2、當事人主張抵銷的，應當告知對方。告知自抵達對方時生效。抵銷不得附條件或者附期限。”

二、條件：（1）互負債務；（2）債務均已屆清償期；（3）債務標的種類相似；（4）債權(quán)有效存在。

13、簡述存單的種類和用途。5-4-149

（一）單的種類：

（1）記名存單與不記名存單：根據(jù)存單與否記載權(quán)利人，存單可分為記名存單和不記名存單。

記名存單銀行職能向記名人支付，可以掛失；不記名存單，不得掛失，銀行須向持票人支付存款。

（2）可轉(zhuǎn)讓存單與不可轉(zhuǎn)讓存單：根據(jù)存單與否可以轉(zhuǎn)讓，存單可以分為可轉(zhuǎn)讓存單與不可轉(zhuǎn)讓存單。

記名存單的轉(zhuǎn)讓一般采用記名人背書的方式，但另有規(guī)定的除外。不記名存單的轉(zhuǎn)讓以交付方式完畢。

（二）存單的用途：

（1）持有到期而獲得本息；（3）可轉(zhuǎn)讓存單也可以用于清償債務。

（2）用于融資。假如存單人急需要用錢，可以用存單質(zhì)押給銀行以獲得貸款。

14、存單的法律性質(zhì)是什么？5-4-149：

針對單次存款交易的存單可以看做是一份協(xié)議或者債權(quán)文書，它是對存款人與銀行之間的存款協(xié)議關(guān)系的一種最直觀

的證明。

15、一般存單糾紛的處理規(guī)則是什么？5-4-152：

（一）存單與存款關(guān)系雙重真實原則。

（二）假如存單真實，則存款關(guān)系與否真實的舉證責任由銀行承擔。

（1）銀行的舉證責任：持有人以真實存單憑證為證據(jù)提起訴訟的，銀行假如拒絕兌付，就應舉證證明持有人與自己不

存在存款關(guān)系"假如銀行有充足證據(jù)讓明持有人未向自己交付存單所記載的款項，法院可以認定存款關(guān)系不存在，銀

行有權(quán)拒付。不過，假如銀行不能證明存款關(guān)系不真實，人民法院應認定持有人與銀行間存款關(guān)系成立，應當承擔兌

付款項的義務。

（2）僅有銀行底單的記載，局限性以枸成充足證明。

銀行在證明存單記載的存款關(guān)系不真實時，假如沒有其他證據(jù)，僅有銀行自己的底單記載，即便該記載內(nèi)容與持有

人存單記載的內(nèi)容不一致，這也只是金融機構(gòu)的內(nèi)部工作記錄，局限性以構(gòu)成抗辯。

（3）假如存單有瑕疵，舉證責任在存單持有人與銀行之間進行分派：存單持有人提起訴訟的存單在樣式、印鑒、記

載事項上有別于真實憑證，但無充足證據(jù)證明系偽造或變造的，稱為“瑕疵存單”，持有人應時瑕疵存單的獲得提供合

理的陳說。

（4）偽造、變造或者虛開的存單：假如有充足證據(jù)證明存單系偽造、變造，法院將確認存單無效，假如法院認為偽造、

變造、虛開存單涉嫌詐騙，還應追究有關(guān)當事人的刑事責任。

16、簡述貸款活動的基本原則。6-1-158：

第一，合法原則：即貸款應符合國家的法律、行政法規(guī)和金融監(jiān)管有關(guān)公布的規(guī)章。

第二，應當遵照資金使用的安全性、流動性和效益性原則，這也是《商'業(yè)銀行法》對商業(yè)銀行規(guī)定的基本經(jīng)營原則。

第三，自愿、平等和誠實信用原則：借款人與貸款人發(fā)生的借貸業(yè)務往來應當遵守自愿、平等、誠實信用的原則，借

款人和貸款人在地位上是平等的，借貸行為是自愿的，執(zhí)行借款協(xié)議是誠實信用的。這三個條件是市場經(jīng)濟存在及發(fā)

展的基研，也是貸款業(yè)務的基礎。

第四，公平競爭、親宓協(xié)作的原則：貸款人發(fā)展貸款業(yè)務應當公平競爭、親密協(xié)作，不得從事不合法的競爭行為。

17、簡述《貸款通則》對借款人的限制6-164

（1）不得用貸款從事股本權(quán)益性投資，國家另有規(guī)定的除外；

（2）不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營業(yè)務：

（3）不得套取貸款用于借貸，牟取非法收入：

（4）除依法獲得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務，依法獲得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，不

得用貸款從事房地產(chǎn)投機；等等：

18、簡述擔保的法定原則。7-1-175

擔保的法定原則是平等、自愿、公平、誠實信用。

（1）所謂平等是當事人在信貸活動中的地位平等（2）所謂公平是信貸擔保的內(nèi)容公平

（3）所謂自愿是指信貸擔保不能違反當事人的意思，更不能強迫、欺騙、或脅迫當事人提供保證和抵押等。

（4）誠實信用是指當信貸擔保的當事人，尤其是保證人必須誠實信用。

19、我國《擔保法》嚴禁哪些主體作為保證人?7?2?177

（1）國家機關(guān)。（2）學校、幼稚園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體。

（3）企業(yè)法人的分支機構(gòu)、職能部門。

19、根據(jù)我國《擔保法》，一般保證與連帶責任保證有什么區(qū)別?7?2?178

（1）一般保證是指當事人在保證協(xié)議中約定，債務人不能履行債務時，由保證人示擔保證責任。一般保證的保證人在

主協(xié)議的糾紛未通過審判或者仲裁，并就債務人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權(quán)人可以拒絕承擔保證責

任，因此，一般保證責任是對主債務人不能履行的賠償責任。

（2）連帶責任保證是指當事人在保證協(xié)議中約定保證人與債務人對債務承擔連帶責任的狀況。連帶責任保證的債務人

在主協(xié)議規(guī)定的債務履行期屆滿沒有履行債務的，債權(quán)人可以規(guī)定債務人履行債務，也可以規(guī)定保證人在其保證范圍

內(nèi)承擔保證責任。為了保護債權(quán)人的利益，法律還規(guī)定，當事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責

任保證承擔保證責任。

2（）、抵押協(xié)議什么時候生效?7-185

當事人設置財產(chǎn)抵押時，對于須登記才能確權(quán)的抵押物，如土地、土地使用權(quán)、建筑物等，必須辦理抵押登記，且抵

押權(quán)自登記之開起設置。

21、試論保證協(xié)議無效時的處理原則。7-2-181

（I）擔保協(xié)議自身無效

保證協(xié)議是債權(quán)人與保證人之間的協(xié)議。主協(xié)議有效而保證協(xié)議無效，?般意味著債權(quán)人或保證人中至少有?方是有

過錯的。這存在三種狀況：

第一，假如債權(quán)人無過錯，僅保證人有過錯，則保證人需要與債務人對主協(xié)議債權(quán)人的經(jīng)濟損失承擔連帶賠償責任。

第二，假如僅債權(quán)人有過錯，而保證人無過錯的，如主協(xié)議債權(quán)人采用欺詐、脅迫等手段，使保證人在違反真實意思

的狀況下提供保證，則保證人不承擔責任。

第三，假如債權(quán)人、擔保人均有過錯的，各承擔一部分責任，其中，擔保人承擔民事責任的部分不成超過債務人不能

清償部分的1/2。

（2）主協(xié)?議無效

主協(xié)議無效時，保證協(xié)議有兩種狀態(tài)：一是保證協(xié)議自身不存在無效原因，但作為從協(xié)議，隨主協(xié)議無效而無效。在

這種情形下，擔保人般沒有過錯。二是保證協(xié)議自身也存在無效原因。《擔保法》司法解釋辨別上述兩種狀況，分別

規(guī)定了責任規(guī)則：

第一，擔保人無過錯的，擔保人不承擔民事責任。

第二，擔保人有過錯的，擔保人承擔民事責任的部分，不應超過債務人不能清償部分的1/3。

22、簡述人民幣的發(fā)行原則。8-1-196

（1）經(jīng)濟發(fā)行原則：根據(jù)市場經(jīng)濟發(fā)展的需要和貨幣流通規(guī)律的規(guī)定發(fā)行貨幣

（2）計劃發(fā)行原則：根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃來發(fā)行貨幣

（3）集中發(fā)行原則：貨幣的發(fā)行權(quán)集中在中央銀行，嚴禁其他單位私自發(fā)行貨幣

23、簡述人民幣使用范圍的特點。8-1-196

《中國人民銀行法》第16條的規(guī)定，重要是指人民幣在我國內(nèi)地市場上的使用。由于我國的臺灣、香港和澳門地區(qū)實

行“一國兩制”的政策和其他特殊政策，當?shù)乇緛淼呢泿趴梢岳^續(xù)使用，因此，人民幣在臺灣、香港和澳門地區(qū)不作

為當?shù)氐姆ǘㄘ泿?。不過，由于中國內(nèi)地國力的增強，人民幣的購置力很穩(wěn)定，并且近年來一直處在升值的過程中，

香港、澳門以及周圍國家的機構(gòu)及個人逐漸開始接受人民幣作為支付工具。

24、簡述外匯管理的意義。9-1-202

外匯管理是國家對進出本國境內(nèi)的外匯收付,借貸.買賣.匯進.匯出.匯率.攜帶進出境等活動進行的管理.各國根據(jù)各

自的目的進行不一樣程度的外匯管理！

1維護本國貨幣的匯價水平的穩(wěn)定；2保持國際收支平衡；3保證本國經(jīng)濟獨立啊自主的發(fā)展

25、簡述外匯管理的消極影響。9-1-204：

（1）首先，外匯管制限制了市場自由調(diào)整作用的充足發(fā)揮。

假如容許外匯自由買賣，市場調(diào)整機制會由于外擴供求關(guān)系的變化而自發(fā)地調(diào)整匯率，使匯率保持在一種供求平衡的

狀態(tài)。不過，在外匯管制的條件下，外匯匯率由官方規(guī)定，外匯不能自由買賣，官方匯率不也許像自由利率同樣反應

敏捷，因而，常常發(fā)生官方匯率與市場匯率相背離的狀況。

（2）另一方面，外匯管制往往阻礙國際貿(mào)易的發(fā)展，加重了各國之間的矛盾。

外匯管理國家往往采用鼓勵出口、限制進口的政策，這是貿(mào)易向由流通的障礙之一，甚至也許引起其他國家的報復，

不利于世界的和平與發(fā)展。

（3）最終，外匯管制下外匯儲備的過快增長，輕易引起國內(nèi)通貨膨脹。

我國在、間就處在這樣一種狀態(tài)且由于貿(mào)易順差以及外商投資，流入國內(nèi)的外匯數(shù)量大增，進而引起了通貨膨脹。

26、簡述外匯管理的基本原則。9-2-208

（1）實行國際收支申報制和外債登記制度。（2）嚴禁外幣在境內(nèi)流通。

（3）人民幣常常項目項下的外匯可兌換，國家對常常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。

（4）資本項目項下的外匯流動依法審批或核準。（5）金融機構(gòu)外匯業(yè)務特許制。

27、試論證券投資項下外匯流動的特點及其管理制度。9-4-216

與直接投資相比，證券投資下的外匯流動的特點是速度快，金額大，交易頻繁，輕易對本國金融體系導致較大沖擊。

我國目前實行的是總量控制及合格機構(gòu)投資者制度。（2分）

（1）對于境外投資者進入中國證券市場，目前的規(guī)定是，境外投資者可以直接進入我國境內(nèi)的B股市場購置B股，不

必審批；（2分）進入A股市場購置股票、證券等投資品種，需要通過合格境外機構(gòu)投資者進行，且通過QFII匯入的外

匯資金不得超過國家同意的外匯額度。（2分）

（2）對于境內(nèi)投資者到境外證券市場投資，實行合格境內(nèi)機構(gòu)投資者QDII制度（2分）。境內(nèi)商業(yè)銀行、保險企業(yè)、

信托企業(yè)等作為機構(gòu)投資人，在外匯管理部門同意的外匯額度內(nèi)，可以直接到境外進行證券投資，也可以接受客戶委

托到境外證券市場投資.（2分）9月，我國開始試點境內(nèi)個人直接進入境外證券市場，其外匯資金可以是自有外匯，

也可以從境內(nèi)銀行購置外匯。這是我國資本項目開放的一種重大舉措，（1分）

28、試論我國對個人的外匯管理。9-4-217

（1）分類管理原則

個人外匯業(yè)務按照交易主體辨別境內(nèi)與境外個人外匯業(yè)務，按照交易性質(zhì)辨別常常項目和資本項目個人外匯業(yè)務。國

家外匯管理機關(guān)按上述分類對個人外匯業(yè)務進行管理。其中，常常項目項下的個人外匯業(yè)務按照可兌換原則管理，不

需要審批；資本項目項下的個人外匯業(yè)務按照可兌換進程管理，逐漸擴大個人資本項目外匯的自由兌換范圍。

（2）結(jié)匯、購匯年度總額控制

個人外匯收入可以自己保留，也可以向銀行結(jié)匯。個人向銀行結(jié)匯、購匯及對外支付，不管是資本項目還是常常項目，

在年度總額內(nèi)的，憑身份證件在銀行辦理；超過年度總額的，常常項目項下憑身份證和有交易額的有關(guān)證明等材料在

銀行辦理，資本項目項下按照有關(guān)規(guī)定，辦理對應的核準或者登記手續(xù)，根據(jù)國家外匯管理局公布的《個人外匯管理

措施實行細則》，目前結(jié)匯、購匯的年度總額分別為每人每年等值5萬美元。國家外匯管理局可根據(jù)國際收支狀況，對

年度總額進行調(diào)整。

（3）銀行對個人的外匯業(yè)務監(jiān)督

銀行為個人辦理外匯收付、結(jié)售匯及開立外匯賬戶等業(yè)務，應對個人提交的有效身份證件及有關(guān)證明材料的真實性進

行審核，并通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個人購匯和結(jié)匯業(yè)務，真實、精確錄入有關(guān)信息。對于大額、可疑外

匯交易，銀行應根據(jù)有關(guān)《反洗錢法》的規(guī)定進行記錄、分析和匯報。銀行不得以將大額交易分拆等方式逃避限額監(jiān)

管，也不得使用虛假商業(yè)單據(jù)或者憑證逃避真實性管理。

此外，個人跨境收支應當按照國際收支記錄申報的有關(guān)規(guī)定辦理國際收支記錄申報手續(xù)。

28、試論人民幣匯率定值管理的重要考慮原因。10?3?235

一、貨幣購置力

人民幣國外幣的匯率不是用人民幣與外幣的黃金平價來確定的，而是以兩國貨幣在本國市場上的實際購置力的比較來

確定的，這種措施叫做購置力平價措施。

二、換匯成本

換匯成本是出口企業(yè)考察出口業(yè)務盈虧的參數(shù)。國內(nèi)企業(yè)將出門商品獲得的外匯收入兌換成人民幣，用該人民幣收入

與出口商品的生產(chǎn)經(jīng)營成本進行比較，以確定出出業(yè)務是盈利還是虧損。假如匯率不合適，外匯收人兌換成的人民幣

太少，甚至無法彌補出口企業(yè)的生產(chǎn)成本，企業(yè)就沒有出口的積極性。在匯率相對穩(wěn)定的時候，企業(yè)獲得山口訂單后

就可以懂得出口商品的人民幣預期收入，從而判斷該筆出口業(yè)務的盈虧。為了鼓勵出口，人民幣匯密存上個世紀80年

代一度刻意保持存較低的水平。

三、僑匯利益

僑匯是海外華僑匯給國內(nèi)親友的外幣。由于我國境內(nèi)嚴禁外匯流通汁價，僑匯在國內(nèi)須兌換成人民幣才能使用，兌換

比例參照僑匯與人民幣的購置力而定。假如匯率不合適，外匯兌換的人民幣太少，人們就會選擇直接在國外購置有關(guān)

的物品運進國內(nèi)消費，而不是寄外匯。僑匯一度是我國的重要外匯來源，對于國家進口必要的物資設備意義重大，因

此在確定人民幣匯率定值時應考慮保障僑匯利益、伴隨僑匯比重的下降，該原因的影響礦逐漸減弱，

四、市場供求關(guān)系

I、貨幣作為一種商品，其價格受到供求關(guān)系的影響。也就是說，假如市場對人民幣的需求大，人民幣匯率就上升；假

如對外匯的需求大，人民幣匯率就下跌。貿(mào)易逆差或境外投資增長都會導致對外匯需求上升，人民幣就會貶值；相反,

外貿(mào)順差或者外商來華投資增長都.導致對人民幣需求上升人民幣就而臨升值。

2、我國月前就處在貿(mào)易收支與投資雙順警的狀態(tài)，因此人民幣受到很大的升值壓力。但足，目前國內(nèi)人民幣與外匯的

供求關(guān)系并不是一種真實的前場供求關(guān)系，而是外匯需求受到克制下產(chǎn)生的扭曲狀態(tài)。

29、簡述銀行卡持卡人的重要權(quán)利。11-3-254：

（1）享有發(fā)卡銀行所承諾的各項服務的權(quán)利，對不符服務質(zhì)量可進行投訴。

（2）申請人、持卡人有權(quán)知悉其選用的銀行卡的功能、使用措施、收費項目、收費原則、合用利率及有關(guān)的計算公式。

（3）持卡人有權(quán)在規(guī)定期間內(nèi)向發(fā)卡銀行索取對賬單，并有權(quán)規(guī)定對不符賬務內(nèi)容進行查詢或改正。

（4）借記卡的掛失手續(xù)辦妥后，持卡人不再承擔對應卡賬戶資金變旬的責任。

30、簡述股票的特性。12-2-265

（I）收益性。（2）流通性。（3）非返還型。（4）風險性。

31＞上市企業(yè)出現(xiàn)哪些情形時，證券交易所應暫停其股票上市交易？13-2-299：

（1）企業(yè)股本總額，股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具有上市條件；

（2）企業(yè)不按規(guī)定公開其財務狀況，或者對財務會計匯報作虛假記載，也許誤導投資者；

（3）企業(yè)有重大違法行為；（4）企業(yè)近來二年持續(xù)虧損；

（5）證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形，如未能按期披露定期匯報，經(jīng)交易所予以一定期間的寬限后仍未披露的。

38.（一）.什么是證券承銷，它包括幾種類型？12-5-280

（1）股票承銷是指證券企業(yè)根據(jù)其與發(fā)行人之間的承銷協(xié)議，承接股票發(fā)行事宜，籌集發(fā)行人所需資金的行為。

（2）根據(jù)承銷商對股票發(fā)行成果的承諾程度，承銷可分為代銷和包銷兩種方式。

（二）.H股份企業(yè)的股票由A證券企業(yè)單獨承銷與否合法，為何？（12.2H1）

不合法。根據(jù)《證券法》第31條的規(guī)定，向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承

銷團承銷。B企業(yè)將超過7000萬元的股票承銷權(quán)所有給與A企業(yè)，是不合法的。

（三）本案中A證券企業(yè)作為承銷商，其哪些行為屬違約行為或違法行為?（12?281）

（I）為獲得包銷權(quán)，A企業(yè)請B股份企業(yè)所在市有關(guān)政府領(lǐng)導出面打招呼違法；

（2）在銷售過程中，A證券企業(yè)置包銷協(xié)議中與B股份企業(yè)協(xié)商確定并報證監(jiān)會核準的價格于不顧，單方面提高銷售

價格，此行為違法。

（3）A證券企業(yè)以包銷協(xié)議中所列價格預先購入并留存B股份企業(yè)股票500萬股，以備后來股價上漲時拋售獲利，此

行為違法。

32、簡述內(nèi)幕交易及其行為。13-5-314

內(nèi)蒙交易是指內(nèi)幕人員以獲取利益和減少損失為目的，運用內(nèi)幕消息進行證券發(fā)行、交易的活動。

（1）內(nèi)幕人員運用內(nèi)幕信息買賣證券或者根據(jù)內(nèi)幕信息提議他人買賣證券。

（2）內(nèi)幕人員向他人泄漏內(nèi)幕信息，使他人運用該信息進行內(nèi)幕交易

（3）非內(nèi)幕人員通過不合法手段或者其他途徑獲得內(nèi)幕信息，并根據(jù)該信息買賣證券或者提議他人買賣證券。

（4）其他內(nèi)幕交易行為

1、內(nèi)幕交易是指內(nèi)幕人員以獲取利益或者減少損失為目的，運用內(nèi)幕信息進行證券發(fā)行、交易的活動。內(nèi)幕交易包括

下列行為:13-5-314

（1）內(nèi)幕人員運用內(nèi)幕信息買賣證券或者根據(jù)內(nèi)幕信息提議他人買賣證券。

（2）內(nèi)幕人員向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人運用該信息進行內(nèi)幕交易。

（3）非內(nèi)幕人員通過不合法的手段或者其他途徑獲得內(nèi)幕信息，并根據(jù)該信息買賣證券或者提議他人買賣證券。

（4）其他內(nèi)幕交易行為。

2、內(nèi)幕信息的界定

內(nèi)幕信息是指為內(nèi)幕人員所知悉的、波及企業(yè)的經(jīng)營、財務或者對該企業(yè)證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信

息，包括：

（1）企業(yè)的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化。

（2）企業(yè)的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定。

（3）企業(yè)簽訂重要協(xié)議，也許對企業(yè)的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響。

（4）企業(yè)發(fā)生重大債務和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆盏倪`約狀況。

（5）企業(yè)發(fā)生重大虧損或者重大損失。

（6）企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化。

（7）企業(yè)的董事、1/3以上的監(jiān)事或者經(jīng)剪發(fā)生變動。

（8）持有企業(yè)5%以上的股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制企業(yè)狀況發(fā)生較大變化。

（9）企業(yè)減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定。

（10）波及企業(yè)的重大訴訟，股東大會、董事會決策被依法撤銷或者宣布無效。

（11）企業(yè)涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案調(diào)查，企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機關(guān)采用強制措施。

（12）企業(yè)的分派股利或者增資計劃等。

3、知情人員的界定

知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員包括：

（1）發(fā)行人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理及有關(guān)的高級管理人員。

（2）持有企業(yè)5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，企業(yè)的實標控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人

員。

（3）發(fā)行人控股的企業(yè)及其董事、監(jiān)事、高級管理人員等。

因此宏達貿(mào)易股份企業(yè)、高新科技有限企業(yè)的行為構(gòu)成內(nèi)幕交易。兩企業(yè)均持有A上市企業(yè)5%以上股份，屬于知情

人員，所獲得的信息屬于內(nèi)幕交易的范圍，并且運用內(nèi)幕信息進行股票買賣，屬于內(nèi)幕交易行為。

33、什么是操縱證券市場價格?13-5-316：

操縱證券交易市場的行為是任何單位或個人背離市場自由競爭和供求關(guān)系原則，人為地操縱證券價格，以誘使他人參

與證券交易，為自己牟取私利、擾亂證券市場秩序的行為。

常見的操縱方式重要有：

（1）單獨或者合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者運用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者持續(xù)買賣，操縱證券父易價格或者證券交易

量。

（2）與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式互相進行證券交易或者互相買賣并不持有的證券，影響證券交易價

格或證券交易量。

（3）在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量。

（4）以其他措施操縱證券交易價格，如運用電腦技術(shù)等。

因此，在A上市企業(yè)分紅公告之前，宏達貿(mào)易股份企業(yè)、高新科技有限企業(yè)所控制的8個賬戶已持有A上市企業(yè)流通

股3000萬股；在A上市企業(yè)分紅后，宏達貿(mào)易股份企業(yè)、高新科技有限企業(yè)互相買賣A上市企業(yè)股票，繼續(xù)拉抬A

上市企業(yè)的股價，并伺機逐漸拋售A上市企業(yè)的股票。屬于操縱證券市場價格的行為。

34、目前對操縱證券交易行為追究的法律責任重要是行政責任與刑事責任。13?3?17

（1）行政責任

根據(jù)《證券法》，對于操縱證券市場的，由證券監(jiān)管機關(guān)責令依法處理其非法持有的證券，沒收違法所得，井處以違法

所得1倍以上5倍如下的罰款；沒有違法所得或者違法所得局限性30萬元的，處以30萬元以上300萬元如下的罰款。

單位操縱證券市場的，還應當對直接負責的主管人員和其他直接負責人員予以警告，并處以10萬元以上60萬元如下

的罰款。

（2）刑事責任

操縱證券交易情節(jié)嚴重的，根據(jù)《刑法》第182條，處5年如下有期徒刑或者拘役，并處或者單懲罰金；情節(jié)尤其嚴

重的，處5年以上如下有期徒刑，并懲罰金；單位犯該罪的，對單位判懲罰金，對直接負責的主管人員和其他直接負

責人員根據(jù)前述規(guī)定懲罰。

33、簡述企業(yè)債券的特點。14?1?327

（1）債券是債權(quán)憑證，債券持有人享有對企業(yè)的還本付息祈求權(quán).不參與企業(yè)的決策經(jīng)營；股票是股東權(quán)憑證，股東

享有參與企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)和利潤分派權(quán)。

（2）債券有償還期限，股票沒有償還期限。

（3）債券一般有固定的利率，與企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績沒有直接聯(lián)絡，收益比較穩(wěn)定，風險比股票小。

（4）在企業(yè)破產(chǎn)時，債券持有人享有優(yōu)先于股東對企業(yè)剩余資產(chǎn)的索取權(quán)。

34、簡述基金管理人的嚴禁性行為。15?2?353

（1）將其同有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混淆于基金財產(chǎn)從事證券投資；

（2）不公平地看待其管理的不一樣基金財產(chǎn)；

（3）運用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第菱人牟取利益；

（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；

（5）根據(jù)法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定嚴禁的其他行為.

_____201451817:50:00___________:-；

數(shù)看了書邀的作文，我覺得孩子寫得很好，能抓住特點。我確實覺得自己越來越“黑”，我對我老公說過，現(xiàn)在是我干班主任

第五年，我明顯覺得自己越來越“壞”了，要約束學生'維持紀律，就必須如此，我自己也擔心留下職業(yè)病，經(jīng)常反思自己

2014-5-1817:53:24

29現(xiàn)在我的孩子不需要操心，還有空給教育事業(yè)奉獻一下，就幫李主任、學校解決一下“難題”，要不退休后，拿著這么多的

退休金，十班主任這個學校里最辛苦的潔，都讓人家十了，自己心里也小安

2014-5-1817:57:05

2?學生說我怪異，也有道理，我們出啥招，不能讓學生摸著底，這也是班主任工作經(jīng)驗之一，管理班級，這一招有用。就像現(xiàn)

在我去12班，在我的空閑時間空閑時間，什么時間去，呆多久，效果最好，都要用心去想。耳實一直呆在班里，并不是一個

很好的辦法］得講究“戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)”

________________________________________________________________________________________2014-5-1818:06:30__________________________________________________________

29家長進課堂，既然都安排好了，畢竟還是有作用的，還是繼續(xù)著吧。這洋也在時時提醒家長們關(guān)注咱班的孩子們，配合H作

,不來學校，家長們會淡化對孩子的管理和教育

__________________________________________________________________________2014-5-1818:31:10

2?我現(xiàn)在也不能像帶9班和13班一樣，帶12班，我只能在自己有空的時候，引導孩子