資產(chǎn)管理制度化流程模板一、適用范圍與場景二、標準化操作流程（一）資產(chǎn)新增與入庫管理需求申請使用部門根據(jù)工作需要，填寫《資產(chǎn)新增申請表》，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)估單價、用途、預(yù)算來源等信息，部門負責(zé)人簽字確認后提交至資產(chǎn)管理部門。大額資產(chǎn)（如單臺超過1萬元）需附可行性分析報告或采購方案，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。采購與驗收資產(chǎn)管理部門根據(jù)審批后的申請，通過集中采購、招標或指定供應(yīng)商等方式完成采購，簽訂采購合同明確質(zhì)保條款。資產(chǎn)到貨后，由資產(chǎn)管理部門組織使用部門、采購部門共同驗收：核對實物與采購清單是否一致（名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等），驗收合格后簽署《資產(chǎn)驗收單》；若存在質(zhì)量問題，及時聯(lián)系供應(yīng)商退換貨。入庫登記驗收通過后，資產(chǎn)管理部門為資產(chǎn)分配唯一編號（可采用“類別代碼+年份+流水號”格式，如“QB-2023-001”），錄入資產(chǎn)管理系統(tǒng)，建立臺賬信息，包括：資產(chǎn)編號、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、總金額、供應(yīng)商、采購日期、驗收人、保管人、存放地點等，同時粘貼資產(chǎn)標簽（注明編號和名稱）。（二）資產(chǎn)領(lǐng)用與調(diào)撥管理領(lǐng)用申請員工因工作需要領(lǐng)用資產(chǎn)時，填寫《資產(chǎn)領(lǐng)用申請表》，注明領(lǐng)用資產(chǎn)編號、名稱、數(shù)量、領(lǐng)用人、用途、預(yù)計歸還日期等信息，部門負責(zé)人審批。通用資產(chǎn)（如辦公文具）可直接通過領(lǐng)用登記表領(lǐng)取，專用設(shè)備（如生產(chǎn)設(shè)備）需由資產(chǎn)管理部門確認使用條件（如操作培訓(xùn)資質(zhì)）。發(fā)放與交接資產(chǎn)管理部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請，發(fā)放資產(chǎn)，領(lǐng)用人簽字確認《資產(chǎn)領(lǐng)用登記表》，同時簽署《資產(chǎn)保管責(zé)任書》，明保證管責(zé)任（如妥善使用、定期維護、防止損壞丟失等）。部門間資產(chǎn)調(diào)撥時，由調(diào)入部門提交《資產(chǎn)調(diào)撥申請表》，經(jīng)調(diào)出部門及資產(chǎn)管理部門審批后，辦理資產(chǎn)交接，雙方簽字確認調(diào)撥信息（資產(chǎn)編號、名稱、數(shù)量、調(diào)撥日期等），資產(chǎn)管理部門更新臺賬中的使用部門、保管人及存放地點。（三）資產(chǎn)日常維護與盤點管理日常維護資產(chǎn)保管人負責(zé)資產(chǎn)的日常清潔、保養(yǎng)，發(fā)覺故障或損壞需及時報修，填寫《資產(chǎn)維修申請表》，說明故障情況、維修需求，資產(chǎn)管理部門聯(lián)系維修方（或內(nèi)部維修人員）處理，維修后記錄維修內(nèi)容、費用、維修日期等信息。資產(chǎn)管理部門每季度對各部門資產(chǎn)使用狀況進行檢查，重點關(guān)注閑置資產(chǎn)、待維修資產(chǎn)及高價值資產(chǎn)使用情況，形成《資產(chǎn)檢查報告》。定期盤點資產(chǎn)管理部門每年組織至少一次全面盤點，各部門配合執(zhí)行，盤點前制定《資產(chǎn)盤點計劃》，明確盤點范圍、時間、人員及分工。盤點時采用“賬實核對”方式，對照資產(chǎn)臺賬逐項清點實物，記錄實盤數(shù)量、存放地點、使用狀態(tài)（正常、維修、閑置、報廢等），對于差異資產(chǎn)（盤盈、盤虧、毀損）需查明原因，填寫《資產(chǎn)盤點差異表》，經(jīng)部門負責(zé)人確認后報資產(chǎn)管理部門審核。盤點結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門匯總盤點結(jié)果，編制《資產(chǎn)盤點報告》，說明賬實差異情況、原因分析及處理建議，報單位領(lǐng)導(dǎo)審批后，更新資產(chǎn)臺賬保證賬實一致。（四）資產(chǎn)報廢與處置管理報廢申請資產(chǎn)達到使用年限（如參照國家規(guī)定或單位標準）、無法修復(fù)或技術(shù)淘汰時，由保管人/使用部門提交《資產(chǎn)報廢申請表》，注明資產(chǎn)編號、名稱、規(guī)格、購置日期、使用年限、報廢原因、殘值預(yù)估等信息，附技術(shù)鑒定意見（如維修部門出具的《資產(chǎn)技術(shù)鑒定表》）。審批與處置資產(chǎn)管理部門對報廢申請進行審核，確認資產(chǎn)狀態(tài)及報廢依據(jù)，根據(jù)資產(chǎn)價值審批權(quán)限分級報批（如一般資產(chǎn)由資產(chǎn)管理部門負責(zé)人審批，大額資產(chǎn)需單位領(lǐng)導(dǎo)審批）。審批通過后，選擇合規(guī)處置方式：報廢資產(chǎn)殘值變賣的，需通過公開拍賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式處置，簽訂《資產(chǎn)處置協(xié)議》，記錄處置收入；無法變賣的，按環(huán)保要求進行回收或銷毀，留存處置證明（如回收單、銷毀記錄）。資產(chǎn)管理部門在系統(tǒng)中更新資產(chǎn)狀態(tài)為“已報廢”，注銷臺賬信息，并將相關(guān)申請、審批、處置資料歸檔保存。三、配套工具表單（一）資產(chǎn)新增申請表申請部門申請人申請日期資產(chǎn)信息資產(chǎn)名稱規(guī)格型號數(shù)量預(yù)估單價（元）總金額（元）用途預(yù)算來源部門負責(zé)人意見簽字：日期：資產(chǎn)管理部門意見簽字：日期：分管領(lǐng)導(dǎo)意見簽字：日期：（二）資產(chǎn)領(lǐng)用登記表領(lǐng)用部門領(lǐng)用人領(lǐng)用日期歸還日期資產(chǎn)信息資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱規(guī)格型號數(shù)量用途說明保管責(zé)任人資產(chǎn)狀態(tài)領(lǐng)用人簽字部門負責(zé)人簽字資產(chǎn)管理部門發(fā)放人簽字（三）資產(chǎn)盤點表盤點日期盤點人盤點地點資產(chǎn)信息資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱賬面數(shù)量差異處理部門負責(zé)人簽字：日期：資產(chǎn)管理部門審核：日期：（四）資產(chǎn)報廢審批表報廢部門保管人報廢日期資產(chǎn)信息資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱規(guī)格型號購置日期使用年限賬面價值（元）報廢原因□達到使用年限□損壞無法修復(fù)□技術(shù)淘汰□其他：技術(shù)鑒定意見鑒定人：簽字：日期：資產(chǎn)管理部門意見簽字：日期：單位領(lǐng)導(dǎo)審批簽字：日期：處置方式□公開拍賣□協(xié)議轉(zhuǎn)讓□回收□銷毀□其他：四、關(guān)鍵執(zhí)行要點數(shù)據(jù)準確性：資產(chǎn)臺賬需實時更新，保證資產(chǎn)編號、名稱、數(shù)量、保管人、存放地點等信息與實物一致，避免因信息滯后導(dǎo)致管理混亂。責(zé)任到人：明確資產(chǎn)保管責(zé)任人，建立“誰使用、誰保管、誰負責(zé)”機制，日常使用中出現(xiàn)損壞、丟失需按責(zé)任認定流程處理。流程合規(guī)：嚴格執(zhí)行審批權(quán)限，新增、領(lǐng)用、調(diào)撥、報廢等環(huán)節(jié)需經(jīng)相關(guān)負責(zé)人審批，杜絕未經(jīng)許可處置資產(chǎn)的行為。定期檢查：除年