2025年年度安全生產(chǎn)審計報告審計編號：[審字XXXX第XX號]審計機構(gòu)：[審計單位全稱/內(nèi)部審計部門]審計日期：XXXX年XX月XX日-XXXX年XX月XX日被審計單位：[生產(chǎn)企業(yè)全稱]被審計單位地址：[詳細地址]被審計單位負責人：[姓名]聯(lián)系方式：[電話]審計組組長：[姓名]審計組成員：[姓名1、姓名2、...]一、審計概況（一）審計目的為全面排查[生產(chǎn)企業(yè)名稱]（以下簡稱“被審計單位”）生產(chǎn)經(jīng)營過程中的安全風險隱患，驗證其安全生產(chǎn)管理體系的有效性、合規(guī)性，評估安全生產(chǎn)責任制的落實情況，督促企業(yè)健全安全管理制度、提升安全管理水平，防范和遏制生產(chǎn)安全事故發(fā)生，保障員工生命財產(chǎn)安全及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定，依據(jù)相關法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部管理要求，開展本次安全審計工作。（二）審計范圍1.時間范圍：本次審計覆蓋XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日期間的安全生產(chǎn)管理活動，對重大安全事項可追溯至以前年度。2.空間范圍：被審計單位所屬生產(chǎn)廠區(qū)、車間、倉庫、辦公樓、員工宿舍等所有區(qū)域。3.內(nèi)容范圍：安全生產(chǎn)管理體系建設及運行、安全生產(chǎn)責任制落實、安全管理制度制定及執(zhí)行、安全培訓教育、風險分級管控與隱患排查治理、作業(yè)安全管理、特種設備安全管理、消防安全管理、應急管理、職業(yè)健康管理、安全生產(chǎn)投入及使用、事故管理等。（三）審計依據(jù)1.國家及地方相關法律法規(guī)：《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》《中華人民共和國消防法》《中華人民共和國特種設備安全法》《危險化學品安全管理條例》《工傷保險條例》《生產(chǎn)經(jīng)營單位安全培訓規(guī)定》等。2.行業(yè)標準及規(guī)范：[列舉相關行業(yè)安全標準，如《機械制造企業(yè)安全質(zhì)量標準化規(guī)范》《危險化學品從業(yè)單位安全標準化通用規(guī)范》等]。3.企業(yè)內(nèi)部管理制度：《安全生產(chǎn)責任制》《安全操作規(guī)程》《隱患排查治理管理制度》《應急管理制度》等。（四）審計方法本次審計采用查閱資料、現(xiàn)場檢查、座談訪談、抽樣檢測、數(shù)據(jù)分析等多種方法相結(jié)合的方式開展。其中，查閱安全生產(chǎn)管理制度、培訓記錄、隱患排查臺賬、應急演練記錄、特種設備檢測報告等資料XX份；現(xiàn)場檢查生產(chǎn)車間XX個、倉庫XX個、特種設備XX臺（套）、消防設施XX處；與企業(yè)負責人、安全管理人員、一線員工等訪談XX人次；對XX項關鍵安全指標進行抽樣檢測和數(shù)據(jù)分析，確保審計結(jié)果真實、準確、全面。二、被審計單位安全生產(chǎn)基本情況被審計單位成立于XXXX年XX月，注冊資本XX萬元，主要從事[核心產(chǎn)品生產(chǎn)/經(jīng)營業(yè)務]，現(xiàn)有員工XX人，其中安全管理人員XX人。企業(yè)設有[安全生產(chǎn)管理部門名稱]，配備專職安全管理人員XX名、兼職安全管理人員XX名，初步建立了安全生產(chǎn)管理體系，制定了《安全生產(chǎn)責任制》《安全操作規(guī)程》等基本管理制度。截至審計日，企業(yè)擁有生產(chǎn)設備XX臺（套），其中特種設備XX臺（套），分別為[列舉特種設備類型及數(shù)量，如壓力容器XX臺、起重機XX臺等]，均已辦理相關登記手續(xù)并定期進行檢測。企業(yè)生產(chǎn)工藝流程為[簡要描述核心生產(chǎn)流程]，生產(chǎn)過程中涉及的危險有害因素主要為[列舉主要危險有害因素，如機械傷害、火災、爆炸、中毒窒息等]。近XX年度，企業(yè)安全生產(chǎn)投入累計XX萬元，主要用于安全設施更新、安全培訓、勞動防護用品配備等；未發(fā)生一般及以上生產(chǎn)安全事故，共發(fā)生輕微安全事故XX起，均已妥善處理并整改到位。三、審計發(fā)現(xiàn)的問題（一）安全生產(chǎn)管理體系建設及運行存在短板1.安全生產(chǎn)責任制落實不到位。未明確部分中層管理人員及一線班組負責人的安全生產(chǎn)職責，未將安全生產(chǎn)目標分解至各崗位；安全生產(chǎn)責任制考核機制不健全，未定期對各部門、各崗位安全生產(chǎn)職責履行情況進行考核，考核結(jié)果未與績效掛鉤，導致部分員工安全責任意識淡薄。2.安全管理制度不完善。缺少《危險作業(yè)安全管理制度》《安全生產(chǎn)投入保障制度》等關鍵制度；部分現(xiàn)有制度內(nèi)容陳舊，與當前國家最新法律法規(guī)及行業(yè)標準不符，如《消防管理制度》中未明確消防設施定期檢查的具體頻次和標準；制度執(zhí)行流于形式，未建立有效的監(jiān)督檢查機制，對違反制度的行為未及時制止和處理。（二）安全培訓教育工作不規(guī)范1.培訓計劃制定不合理。未結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)特點、危險有害因素及員工崗位需求制定針對性的年度安全培訓計劃；培訓內(nèi)容過于籠統(tǒng)，重點不突出，未涵蓋危險作業(yè)安全操作、應急處置技能等關鍵內(nèi)容。2.培訓實施及記錄不完整。部分新員工入職后未進行“三級”安全培訓教育即上崗作業(yè)；特種作業(yè)人員培訓未做到全覆蓋，有XX名特種作業(yè)人員（證件編號：XXXX）培訓證書過期未及時復審；培訓記錄不規(guī)范，缺少培訓簽到表、培訓課件、考核試卷及成績等關鍵資料，無法準確反映培訓實際情況。（三）風險分級管控與隱患排查治理不到位1.風險辨識與分級管控不全面。未定期組織開展全面的安全生產(chǎn)風險辨識工作，對生產(chǎn)過程中新增的XX項危險有害因素未及時辨識并管控；風險分級標準不清晰，未根據(jù)風險等級制定差異化的管控措施，高風險區(qū)域未設置明顯的安全警示標志。2.隱患排查治理流于形式。隱患排查頻次不足，未按照制度要求每周開展一次全面隱患排查；排查內(nèi)容不深入，多集中于表面問題，對設備內(nèi)部隱患、隱蔽性隱患排查不到位；隱患排查臺賬不規(guī)范，未詳細記錄隱患名稱、所在位置、隱患等級、整改責任人、整改措施、整改期限及整改驗收情況等信息；部分隱患長期未整改，如XX車間XX設備防護裝置缺失、XX倉庫消防通道堵塞等問題，已存在安全風險。（四）作業(yè)安全管理存在漏洞1.危險作業(yè)審批手續(xù)不全。審計發(fā)現(xiàn)，XX車間XX月XX日進行動火作業(yè)時，未辦理動火作業(yè)許可證，作業(yè)前未對作業(yè)現(xiàn)場進行安全檢查、未清除周圍可燃物；部分有限空間作業(yè)未制定專項作業(yè)方案，未對作業(yè)人員進行安全技術交底，未配備必要的檢測儀器和應急救援器材。2.現(xiàn)場作業(yè)人員安全防護不到位。部分一線員工作業(yè)時未按要求佩戴勞動防護用品，如XX車間操作人員未佩戴安全帽、XX崗位員工未佩戴防護手套；作業(yè)現(xiàn)場安全管理混亂，物料堆放不規(guī)范，占用安全通道；部分設備操作規(guī)程張貼不明顯，員工違規(guī)操作現(xiàn)象時有發(fā)生。（五）特種設備安全管理不規(guī)范1.特種設備檔案不完整。部分特種設備（如XX壓力容器，設備編號：XXXX）檔案中缺少出廠合格證、安裝驗收報告等原始資料；特種設備定期檢測計劃未落實，有XX臺起重機未按規(guī)定進行年度檢測，存在設備帶病運行風險。2.特種設備日常維護保養(yǎng)不到位。未建立完善的特種設備日常維護保養(yǎng)臺賬，維護保養(yǎng)記錄不詳細，無法反映設備維護保養(yǎng)的具體情況；部分特種設備安全附件（如壓力表、安全閥）未定期校驗，存在失效風險。（六）消防安全管理存在隱患1.消防設施配置不足且維護不當。XX倉庫、XX車間等區(qū)域消防滅火器數(shù)量不足，部分滅火器已過期失效；消防栓水壓不足，部分消防水帶破損漏水；火災自動報警系統(tǒng)、自動滅火系統(tǒng)未定期檢測，無法確保其正常運行。2.消防通道及安全出口不暢通。部分車間、倉庫消防通道被物料、設備占用，寬度不足1.4米，不符合消防規(guī)范要求；部分安全出口鎖閉，應急照明和疏散指示標志損壞或缺失，影響人員緊急疏散。（七）應急管理體系不完善1.應急預案制定不合理。應急預案內(nèi)容過于簡單，未結(jié)合企業(yè)實際生產(chǎn)特點及可能發(fā)生的各類事故類型制定針對性的應急處置措施；未按規(guī)定進行應急預案評審和備案，且未根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)變化及時修訂應急預案。2.應急演練及應急保障不足。未定期組織開展應急演練，近XX年未開展過火災、中毒窒息等重點事故類型的應急演練；應急救援隊伍建設滯后，未配備專職應急救援人員，兼職應急救援人員未經(jīng)過專業(yè)培訓；應急救援物資儲備不足，如急救藥品過期、應急呼吸器數(shù)量不足，且未建立應急物資定期檢查和更新機制。（八）職業(yè)健康管理工作薄弱1.職業(yè)健康體檢未全覆蓋。未組織接觸粉塵、噪音等有害因素的員工進行崗前、崗中、離崗職業(yè)健康體檢，有XX名員工長期從事粉塵作業(yè)未進行職業(yè)健康檢查；未建立完整的員工職業(yè)健康檔案，部分員工職業(yè)健康信息缺失。2.職業(yè)危害告知及防護不到位。未在存在職業(yè)危害的崗位設置明顯的職業(yè)危害告知牌，未向員工告知職業(yè)危害因素種類、危害后果及防護措施；未定期對作業(yè)場所職業(yè)危害因素進行檢測，無法準確掌握作業(yè)場所職業(yè)危害程度。四、問題產(chǎn)生的原因分析（一）安全管理意識淡薄企業(yè)管理層對安全生產(chǎn)工作重視程度不足，存在“重生產(chǎn)、輕安全”的思想，將主要精力放在生產(chǎn)經(jīng)營和經(jīng)濟效益上，對安全生產(chǎn)投入、制度建設、培訓教育等工作重視不夠，未充分認識到安全生產(chǎn)的重要性和緊迫性。一線員工安全意識薄弱，缺乏基本的安全知識和操作技能，自我保護意識不強，違規(guī)操作、冒險作業(yè)等現(xiàn)象較為普遍。（二）安全管理機構(gòu)及人員配置不足企業(yè)安全生產(chǎn)管理部門人員配備不足，且部分安全管理人員不具備專業(yè)的安全管理知識和技能，無法有效開展安全管理工作。安全管理職責未有效落實，各部門之間缺乏協(xié)調(diào)配合，形成安全管理盲區(qū)。（三）安全管理制度執(zhí)行不到位雖然企業(yè)制定了部分安全管理制度，但制度執(zhí)行缺乏有效的監(jiān)督檢查機制，對違反制度的行為未及時進行處罰，導致制度成為“一紙空文”。同時，制度培訓不到位，員工對制度內(nèi)容不熟悉，無法嚴格按照制度要求開展工作。（四）安全投入不足企業(yè)在安全生產(chǎn)投入方面存在不足，未按規(guī)定足額提取和使用安全生產(chǎn)費用，導致安全設施更新不及時、安全培訓教育滯后、應急救援物資儲備不足等問題，無法滿足企業(yè)安全生產(chǎn)管理的實際需求。（五）考核激勵機制不健全企業(yè)未建立完善的安全生產(chǎn)考核激勵機制，未將安全生產(chǎn)工作成效與員工績效、晉升等掛鉤，對安全生產(chǎn)工作表現(xiàn)突出的部門和個人未進行表彰獎勵，對存在安全問題的部門和個人未進行有效問責，無法充分調(diào)動員工參與安全生產(chǎn)工作的積極性和主動性。五、審計建議（一）強化安全管理意識，落實安全生產(chǎn)責任制1.企業(yè)管理層應提高對安全生產(chǎn)工作的重視程度，樹立“安全第一、預防為主、綜合治理”的理念，將安全生產(chǎn)工作納入企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，定期召開安全生產(chǎn)工作會議，研究解決安全生產(chǎn)重大問題。2.完善安全生產(chǎn)責任制，明確各部門、各崗位（包括管理層、中層管理人員、班組負責人及一線員工）的安全生產(chǎn)職責，將安全生產(chǎn)目標分解至各崗位，簽訂安全生產(chǎn)責任書。3.建立健全安全生產(chǎn)考核機制，定期對各部門、各崗位安全生產(chǎn)職責履行情況進行考核，考核結(jié)果與績效、晉升等掛鉤，對安全生產(chǎn)工作表現(xiàn)突出的部門和個人給予表彰獎勵，對存在安全問題的給予問責。（二）完善安全管理制度，提升制度執(zhí)行力1.結(jié)合國家最新法律法規(guī)、行業(yè)標準及企業(yè)生產(chǎn)實際，修訂完善現(xiàn)有安全管理制度，補充制定《危險作業(yè)安全管理制度》《安全生產(chǎn)投入保障制度》等缺失制度，確保制度的合規(guī)性、針對性和可操作性。2.加強制度培訓，組織全體員工學習安全管理制度，確保員工熟悉并掌握本崗位相關制度要求。3.建立制度執(zhí)行監(jiān)督檢查機制，定期對制度執(zhí)行情況進行檢查，對違反制度的行為及時制止并嚴肅處理，確保制度有效落實。（三）規(guī)范安全培訓教育，提升員工安全素質(zhì)1.結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)特點、危險有害因素及員工崗位需求，制定針對性的年度安全培訓計劃，明確培訓內(nèi)容、培訓方式、培訓時間及考核標準。2.嚴格落實新員工“三級”安全培訓教育制度，確保新員工經(jīng)培訓考核合格后方可上崗；加強特種作業(yè)人員培訓管理，確保特種作業(yè)人員全部持證上崗，證書有效期內(nèi)及時復審。3.規(guī)范培訓記錄管理，完善培訓簽到表、培訓課件、考核試卷及成績等資料，建立完整的培訓檔案，定期對培訓效果進行評估，根據(jù)評估結(jié)果優(yōu)化培訓內(nèi)容和方式。（四）加強風險分級管控與隱患排查治理，防范安全風險1.定期組織開展全面的安全生產(chǎn)風險辨識工作，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)工藝、設備設施、作業(yè)環(huán)境等因素，全面辨識危險有害因素，建立風險清單，明確風險等級，制定差異化的管控措施，高風險區(qū)域設置明顯的安全警示標志。2.完善隱患排查治理機制，嚴格按照制度要求開展隱患排查工作，擴大排查范圍，深入排查設備內(nèi)部、隱蔽性等各類隱患；規(guī)范隱患排查臺賬，詳細記錄隱患相關信息，明確整改責任人、整改措施及整改期限，實行“閉環(huán)管理”，確保隱患及時整改到位。3.建立隱患排查治理監(jiān)督檢查機制，定期對隱患整改情況進行跟蹤檢查，對逾期未整改的隱患嚴肅問責。（五）強化作業(yè)安全管理，規(guī)范現(xiàn)場作業(yè)行為1.完善危險作業(yè)審批制度，嚴格執(zhí)行動火、有限空間、高處等危險作業(yè)的審批手續(xù)，作業(yè)前必須進行安全檢查、清除安全隱患、進行安全技術交底，配備必要的安全防護設施和應急救援器材，安排專人現(xiàn)場監(jiān)護。2.加強現(xiàn)場作業(yè)管理，規(guī)范物料堆放，確保消防通道、安全出口暢通；在作業(yè)現(xiàn)場張貼明顯的安全操作規(guī)程，加強對員工作業(yè)行為的監(jiān)督檢查，及時糾正違規(guī)操作行為。3.確保員工按要求佩戴勞動防護用品，定期對勞動防護用品的配備、使用情況進行檢查，及時更換過期、損壞的勞動防護用品。（六）規(guī)范特種設備安全管理，保障設備安全運行1.完善特種設備檔案管理，收集整理齊全特種設備出廠合格證、安裝驗收報告、定期檢測報告等原始資料，建立完整的特種設備檔案。2.嚴格落實特種設備定期檢測計劃，按時組織特種設備進行檢測，確保特種設備檢測合格后方可投入使用；對檢測中發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，嚴禁特種設備帶病運行。3.建立健全特種設備日常維護保養(yǎng)制度，規(guī)范維護保養(yǎng)臺賬，詳細記錄維護保養(yǎng)情況；定期對特種設備安全附件進行校驗，確保安全附件正常有效。（七）加強消防安全管理，提升火災防控能力1.按照消防規(guī)范要求，補充配置足夠數(shù)量的消防設施和器材，定期對消防滅火器、消防栓、火災自動報警系統(tǒng)、自動滅火系統(tǒng)等進行檢查、維護和檢測，及時更換過期、失效的消防設施和器材，確保消防設施正常運行。2.清理消防通道及安全出口處的物料、設備，確保消防通道寬度不小于1.4米，安全出口暢通無阻；修復損壞的應急照明和疏散指示標志，確保其正常使用。3.加強消防安全培訓教育，組織員工學習消防知識和消防器材使用方法，定期組織開展消防應急演練，提升員工火災防控和應急處置能力。（八）完善應急管理體系，提升應急處置能力1.結(jié)合企業(yè)實際生產(chǎn)特點及可能發(fā)生的各類事故類型，修訂完善應急預案，明確應急組織機構(gòu)、應急響應程序、應急處置措施等內(nèi)容，按規(guī)定進行應急預案評審和備案，并根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)變化及時修訂。2.加強應急救援隊伍建設，配備專職或兼職應急救援人員，組織應急救援人員參加專業(yè)培訓，提升應急救援技能；定期組織開展各類事故應急演練，檢驗應急預案的可行性和有效性，總結(jié)演練經(jīng)驗，優(yōu)化應急處置措施。3.完善應急救援物資儲備，按要求配備足夠數(shù)量的應急救援物資，建立應急救援物資臺賬，定期對應急救援物資進行檢查、維護和更新，確保應急救援物資完好可用。（九）強化職業(yè)健康管理，保障員工職業(yè)健康1.組織接觸粉塵、噪音等有害因素的員工進行崗前、崗中、離崗職業(yè)健康體檢，建立完整的員工職業(yè)健康檔案，及時更新員工職業(yè)健康信息。2.在存在職業(yè)危害的崗位設置明顯的職業(yè)危害告知牌，