1跨境電子商務合規(guī)管理規(guī)范本文件適用于在中華人民共和國境內注冊并從事跨境電子商務零售出口（B2C）業(yè)務的企DB44/T2201-2019跨境電子商務海外倉服務管理3.1跨境電子商務零售出口cross-borderE-commerceretail是指中國的出口企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)平臺或者其他互聯(lián)網(wǎng)工具，直接向境外最終消費者或個人銷售商4基本原則境，禁止違規(guī)注冊，同時所售產(chǎn)品清單中的圖片、文字描述等信息真實4.3專業(yè)性4,4高效性25.1.1中國大陸境內運營主體應依法完成工商注冊，獲取營業(yè)執(zhí)照，并辦理公章、財務章、法人章。5.1.2境內開店主體應根據(jù)經(jīng)營需要設立，其注冊信息應真實，且與運營主體在業(yè)務上可追溯。5.1.3境外主體設立應充分評估目標國法律、稅5.2.1企業(yè)應依法取得并持續(xù)保持進出口業(yè)務相關資質備案的完整性與有效性，涵蓋海關報關單位備5.2.2資質證明文件應真實有效、分類歸檔，并建立動態(tài)維護機制對資質有效期、變更、延續(xù)、注銷等事項實施定期核查與更新管理，確保企業(yè)始終具備合法、持續(xù)、完整的進出口經(jīng)5.3.1企業(yè)應確保主體資質與申請材料真實、完整、有效后，向跨境電商平臺正式申請開立店鋪，申——合法有效的公司營業(yè)執(zhí)照；——法人身份證明；——可用于國際支付的信用卡；——未注冊過的聯(lián)系方式；——與公司主體一致的第三方收款賬戶及可能對公賬單。5.3.2注冊應嚴格遵循平臺指引完成信息填報、身跨境電子商務企業(yè)在產(chǎn)品管理環(huán)節(jié)的要求及信息化管理應符合表1的12），3b)溝通問詢：評估供應商響應速度、合作意愿、專業(yè)度3e)小批量試單：下達首批訂單10%~20%的試訂單，檢驗品控穩(wěn)定性、交貨準時率與——分級管理：根據(jù)采購額、戰(zhàn)略重要性、配合度將供應商分為戰(zhàn)略、核心、一般等級別，實施——定期評審：每季度或每半年基于質量、成本、交付、服務原則對供應——雙向溝通：建立定期溝通機制，共享銷售預測、市場反饋，——協(xié)議訂立：應在正式合作前與供應商訂立產(chǎn)品供應協(xié)議，明確交貨時間、質保維修、貨款結——知識產(chǎn)權合規(guī)官制度：設立專職或兼職知識產(chǎn)權合規(guī)官，統(tǒng)籌知識產(chǎn)權審查、風險防——產(chǎn)品上架前審查制度：建立商標可用性檢索、專利FTO（自由實施）分——侵權應急響應制度：制定平臺投訴、TRO凍結、337調查等場景的SOP流程，建立專業(yè)律——供應商知識產(chǎn)權承諾制度：在合作合同中明確知識產(chǎn)權合規(guī)要求，要求供應商簽署不侵權聲4)其他特殊要求：重點保護地理標志產(chǎn)品，禁止冒用1)商標規(guī)則：向USPTO注冊，采對技術信息披露要求高，可通過提交臨時專利申請的方式確立優(yōu)43)著作權規(guī)則：作品完成自動受保護，軟件、音像制品需注意授權使用4)其他特殊要求：對產(chǎn)品細節(jié)（按鈕形狀、UI界面）保護嚴密；部分品類1)商標規(guī)則：需在當?shù)刂R產(chǎn)權局注冊期限與國際主流實踐接軌，應結合當?shù)卣卟⑼ㄟ^本地代理機構協(xié)助進行權利布局與維3)著作權規(guī)則：遵循《伯爾尼公約》，保護文學、藝術、科學作品著作4)其他特殊要求：部分國家要求本地代理；對跨境電商企業(yè)應建立產(chǎn)品生命周期知識產(chǎn)權風控流程包括但不b)采購階段：核查供應商產(chǎn)品商標、專利授權情況，避c)生產(chǎn)階段：規(guī)范商標使用范圍與方式，確e)退市階段：評估產(chǎn)品退市后知識產(chǎn)權的續(xù)展、轉讓或注銷方案。6.3物流管理2)涉及報關服務的，應持有《報關單位注冊登記證書》或與合規(guī)報關行建立穩(wěn)定合作；2)具備海派、空派、中歐班列等多種運輸方式的服務能力，并可覆蓋全球主要目標市場。2)設立7×24小時異常響應通道，對查驗滯留、退件、扣貨等場景有標準化——郵政渠道模式：通過郵政小包、EMS等郵政網(wǎng)絡寄遞，由郵政企業(yè)作為申報主體，通過郵政5——商業(yè)快遞模式：通過DHL、FedEx、UPS等國際商業(yè)快遞公司運輸，由企業(yè)——海外倉發(fā)貨模式：口貨物預先批量運至境外倉庫存儲，待境外線上訂單產(chǎn)生后，直接從海外倉配送至消費者，境外尾程物流及報關需遵循當?shù)胤ㄒ?guī)——一線口岸直出口模式：貨物通過海運、空運或陸路運輸方式，在一線口岸按一般貿易監(jiān)管方1234惠56766.5稅務合規(guī)管理——稅務登記：依法辦理稅務登記，如實申報稅務信息，出口企業(yè)需同步辦理出口退（免）稅備——增值稅管理：按規(guī)定申報增值稅，出口貨物符合退（免）稅條件可按規(guī)定申稅，并依需開具對應發(fā)票，并留存報關單、發(fā)票、結匯憑證等退稅資——消費稅管理：銷售應稅消費品的，按規(guī)定申報繳納消費稅，出口應稅消費品符合條件的可申——企業(yè)所得稅：依法核算應納稅所得額，按時申報繳納企業(yè)所得稅，留存采購發(fā)票、物流費用——申報規(guī)范：按稅務部門規(guī)定的期限和內容納稅申報，不得遲報、漏報、虛報。報冊7跨境電商企業(yè)應制定收結匯風險防控制度，包括但不a)建立外匯結算臺賬，記錄每筆收結匯業(yè)務的訂單信息、支付信息、結匯金額、匯率等；b)選擇合規(guī)收結匯渠道，如銀行、持牌支付機構等，不應通過地下錢莊等非法渠道收結匯；c)合理運用遠期結售匯、外匯期權等金融工具對沖匯率風險；d)遵守外匯管理規(guī)定，不應超限額結匯a)建立稅務申報復核制度，確保申報數(shù)據(jù)準確，避免申報錯誤導致的處罰；b)留存完整的稅務憑證，如發(fā)票、報關c)關注國內外稅收政策變化，及時調整稅務合規(guī)策略；d)重大稅務事項，如跨境稅務籌劃、稅務爭議，應咨詢專業(yè)稅務機構。6.6金融與保險管理——建立清晰的境內外賬戶體系，包括境內人民幣基本戶、外匯結算戶，境外本地賬戶或第三方——識別匯率風險敞口，合理運用遠期結售匯、——存貨/倉單質押融資：以在途或在庫貨物為質押物獲取貸款，選擇合作倉庫并確保保險覆——供應鏈金融：依托核心企業(yè)信用，為上游供應商提——股權融資：高速發(fā)展期引入風險投資，獲取資金與——利用ERP系統(tǒng)集成業(yè)務與財務數(shù)據(jù)，實現(xiàn)資金流與信息流同步；8——通過API接口連接銀行、收款平臺，建立資金駕駛艙，實時監(jiān)控全球賬戶余額、現(xiàn)金流及——規(guī)范單證及數(shù)據(jù)管理，留存相關表格與科目跨境電商企業(yè)應按風險類型配置相應險種，包括但不——物流運輸風險：投保國際貨運保險，覆蓋運輸途中自然災害、意外事故、偷竊、提貨不著等——產(chǎn)品責任風險：投保產(chǎn)品責任險，覆蓋因產(chǎn)品缺陷導致消費者人身傷害或財產(chǎn)損失的賠償責——海外資產(chǎn)風險：投保財產(chǎn)一切險，覆蓋海外倉庫存因火災、爆炸、水浸、盜竊等導致的直接——信用與政治風險：投保出口信用保險，覆蓋買家破產(chǎn)、拖欠貨款等商業(yè)風險及外——網(wǎng)絡安全風險：投保網(wǎng)絡安全保險，覆蓋網(wǎng)絡攻擊導致的數(shù)據(jù)泄露、業(yè)務中斷、勒索支付等b)選擇具有國際聲譽、網(wǎng)絡和理賠服務能力的保險公司或保險經(jīng)紀人；跨境電商企業(yè)數(shù)據(jù)分類與管理應符合表5計等91符合《個人信息保護法》《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法2簽訂數(shù)據(jù)安全保護協(xié)議，明確責任；確保接收方符合中3確保傳輸數(shù)據(jù)合法性，禁止傳輸違禁數(shù)據(jù)；建立加密傳4向EEA用戶提供“被遺忘權”“數(shù)據(jù)可攜權”數(shù)據(jù)出境需通過SCCs或adequacAPPI7.2監(jiān)督實施合規(guī)管控。建立商品溯源與合規(guī)檔案體系，實現(xiàn)業(yè)務記錄可追溯、責7.3信息報送檢查。建立合規(guī)信息內部公開機制，推動企業(yè)信用檔案與合規(guī)記錄的實7,4持續(xù)改進A.1樣品確認協(xié)議模板）：）：產(chǎn)品名稱：__________________產(chǎn)品規(guī)格/型號：____________產(chǎn)品單價（批量采購參考價）：_______元樣品費用：人民幣________元（大寫：______________快遞費用：人民幣________元（大寫：___________交付地址：____________________________運輸方式：________________跟蹤號：_________測試周期：自收到樣品之日起______個工測試結果通知：甲方將于測試完成后______個工作日內向乙方反雙方應對在合作過程中獲知的對方商業(yè)信息、技術資料等保密信息予未經(jīng)對方書面同意，任何一方不得將保密信息本保密義務不因本協(xié)議終止而終止，持續(xù)有效期為年本協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)一份，自雙方簽字蓋章之日A.2供應商實地審核評分表模板證照齊全有效得5分，部分缺失得2-3分，嚴重55通過相關認證，無違規(guī)記錄得5分，有改善空間扣15整潔有序，功能區(qū)劃分明確得5分，一般得2-3分，混5設備先進，維護良好得10分，中等水平得5-7分，有明確的設備更新與維護計劃得5分，計劃不完善得5通過ISO9001等國際認證得10分，有基礎體系得5-7檢測設備齊全，流程完善得10分，中等水平得5-7分，簡記錄完整，可追溯性強得5分，部分記錄得2-3分，無記5產(chǎn)能滿足需求且有彈性得5分，基本滿足得2-3分，無法滿足05>95%得5分，85%-95%得3分，5有完善的訂單管理與預警機制得5分，機制一般55有系統(tǒng)培訓，技能認證完善得5分，有基礎培5人員流動率<10%得5分，10%-20%得3分，>20%555）：）：）：）：職務：__________________3、評分標準參考：5分-優(yōu)秀/完全符合；3-4分-良好/基本符合；1-2分-較差/部分符合；0分-差/A.3驗貨記錄表模板AQL值A.4產(chǎn)品供貨協(xié)議模板）：鑒于甲方希望根據(jù)本合同規(guī)定的條款和條件從乙方采購產(chǎn)品，乙方希望根據(jù)本合同