《關于做好<中國人身保險業(yè)經(jīng)驗生命表（2025）>

發(fā)布使用有關事項的通知》解讀近日，金融監(jiān)管總局印發(fā)了《關于做好<中國人身保險業(yè)經(jīng)驗生命表（2025）>發(fā)布使用有關事項的通知》（以下簡稱《通知》)，金融監(jiān)管總局有關司局負責人就有關問題回答了記者提問。一、《通知》制定的背景是什么？生命表是保險產(chǎn)品定價、準備金評估和風險管理的重要基礎工具，基于被保險人歷史保單數(shù)據(jù)編制而成，提供分業(yè)務、分年齡、分性別死亡率，反映保險人群的生存和死亡概率分布規(guī)律。1996年，我國第一套生命表發(fā)布，之后，為及時反映我國人口結構和死亡率變化趨勢，人身保險業(yè)每10年編制完善一次生命表，分別于2005年和2016年發(fā)布第二套和第三套生命表。2025年，精算師協(xié)會編制了第四套生命表，此次編制采集了行業(yè)近10年全量保單數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)樣本量全球保險市場第一。經(jīng)過多輪測算論證，第四套生命表能夠客觀科學反映行業(yè)當前和今后一段時期保險人群生存和死亡概率，數(shù)據(jù)成熟可靠。為推動行業(yè)規(guī)范使用生命表，更好發(fā)揮精算在風險保障與風險計量等方面的關鍵作用，保護消費者合法權益，金融監(jiān)管總局制定了《通知》。二、《通知》主要內(nèi)容有哪些？《通知》共九條，內(nèi)容主要包括：一是規(guī)范人身保險產(chǎn)品費率厘定對生命表的使用。要求保險公司根據(jù)產(chǎn)品的責任特征，按照審慎性原則確定死亡發(fā)生率。二是規(guī)范法定責任準備金評估對生命表的使用。要求保險公司按照精算規(guī)定評估法定責任準備金的最低標準時，審慎判斷產(chǎn)品主要責任，選擇適用的發(fā)生率表類型。三是規(guī)范分紅保險紅利分配對生命表的使用。要求保險公司確保紅利計算的公平性，保護保單持有人合法權益。四是強化保險公司精算工作的主體責任。要求保險公司切實發(fā)揮精算在風險保障與風險計量等方面的關鍵作用，建立健全產(chǎn)品精算管理的內(nèi)部決策機制，建立可檢視、可計量的回溯機制。五是積極發(fā)揮精算師協(xié)會的行業(yè)自律作用。持續(xù)做好人身保險業(yè)經(jīng)驗生命表研究編制工作，健全精算師職業(yè)道德評價及管理機制，督促精算師持續(xù)提升專業(yè)性、獨立性和職業(yè)道德。三、《通知》的出臺對市場有什么影響？第四套生命表反映的人群風險變化特征，有助于保險公司科學精準設定保險保障責任，提供更加豐富多樣、質(zhì)優(yōu)價穩(wěn)的保險產(chǎn)品，更好滿足人民群眾日益增長的保險保障和財富管理需要?！锻ㄖ穼θ松肀ｋU業(yè)科學規(guī)范使用第四套生命表提出了具體要求，有助于行業(yè)持續(xù)提升產(chǎn)品定價精準性、科學性，強化風險防控前瞻性、有效性，保護消費者合法權益，推動實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。四、《通知》印發(fā)后，還有哪些工作安排？下一步，金融監(jiān)管總局將重點做好以下工作：一是督促行業(yè)落實《通知》要求，持續(xù)做好生命表的應用和檢視工作，不斷增強數(shù)據(jù)治理能力，提升保險保障水平。二是嚴格生命表等各類精算參數(shù)監(jiān)管，強化精算工作人員責任，切實保護消費者合法權益。三是引導行業(yè)科學運用生命表等基礎工具，發(fā)揮保險經(jīng)濟減震器和社會穩(wěn)定器功能，助力國家經(jīng)濟社會發(fā)展和社會治理改善。國家金融監(jiān)督管理總局關于做好

《中國人身保險業(yè)經(jīng)驗生命表（2025）》

發(fā)布使用有關事項的通知中國人身保險業(yè)經(jīng)驗生命表是保險產(chǎn)品定價、準備金評估和風險管理的重要基礎工具。根據(jù)《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)要求，為做好《中國人身保險業(yè)經(jīng)驗生命表（2025）》（以下簡稱第四套生命表）使用工作，現(xiàn)將有關事項通知如下：一、第四套生命表包括以下四類表：養(yǎng)老類業(yè)務表、非養(yǎng)老類業(yè)務一表、非養(yǎng)老類業(yè)務二表、單一生命體表。二、保險公司在厘定產(chǎn)品費率時，應當結合第四套生命表和自身經(jīng)驗數(shù)據(jù)，根據(jù)產(chǎn)品的責任特征，按照審慎性原則確定死亡發(fā)生率。保險公司應當加強自身經(jīng)驗數(shù)據(jù)的積累、研究與開發(fā)，不斷提高產(chǎn)品科學定價能力和經(jīng)營管理水平。三、保險公司按照精算規(guī)定評估法定責任準備金最低標準時，死亡發(fā)生率應當采用第四套生命表。保險公司應當審慎判斷產(chǎn)品主要責任，選擇適用的發(fā)生率表類別，具體如下：（一）兩全保險、年金保險以生存保障責任為主的，應當采用養(yǎng)老類業(yè)務表，其他應當采用非養(yǎng)老類業(yè)務二表。（二）健康保險、定期壽險應當采用非養(yǎng)老類業(yè)務一表。（三）終身壽險以死亡保障責任為主的，應當采用非養(yǎng)老類業(yè)務一表，其他應當采用非養(yǎng)老類業(yè)務二表。（四）其他類型產(chǎn)品，應當根據(jù)責任特征，選擇適用的發(fā)生率表。四、單一生命體表反映被保險人個體死亡發(fā)生率經(jīng)驗。保險公司可以借助單一生命體表開展研究，持續(xù)提升定價科學性。五、保險公司使用法定責任準備金計算分紅型保險產(chǎn)品的盈余和紅利時，應當以第四套生命表為基礎。對于本通知實施前已審批或備案的分紅型保險產(chǎn)品，保險公司使用精算規(guī)定的法定責任準備金計算盈余和紅利的，可以以原行業(yè)生命表或者第四套生命表為基礎，但應當確保計算的公平性，保護保單持有人合法權益。六、保險公司應當切實發(fā)揮精算在風險保障與風險計量等方面的關鍵作用，在厘定產(chǎn)品費率和法定責任準備金評估時，應當對死亡發(fā)生率與實際經(jīng)驗可能存在的偏離度進行合理評估，并列明偏離度評估區(qū)間。保險公司應當建立可檢視、可計量的回溯機制，優(yōu)化精算模型，定期開展回溯，及時采取必要的調(diào)整改進措施，提高精算的精準性。保險公司回溯發(fā)現(xiàn)死亡發(fā)生率背離偏離度評估區(qū)間的，應當在年度精算報告中詳細說明原因，并提出切實有效的整改舉措，相關報告需經(jīng)公司董事會審議通過。七、保險公司應當建立健全產(chǎn)品精算管理的內(nèi)部決策機制。保險公司對產(chǎn)品費率厘定、準備金評估等負有主體責任。保險公司存在未基于精算原理和審慎性原則選擇適用生命表、未根據(jù)實際情況及時回溯調(diào)整、定價風險長期未改善等問題的，監(jiān)管部門將依法依規(guī)采取監(jiān)管措施，并追究公司及相關責任人員責任。八、精算師協(xié)會應當持續(xù)做好人身保險業(yè)經(jīng)驗生命表的研究編制工作，充分發(fā)揮自律作用，強化對行業(yè)精算師隊伍的管理，健全精算師職業(yè)道德評價及管理機制，督促精算師持續(xù)提升