呆滯物料處理作業(yè)流程標(biāo)準(zhǔn)一、目的與適用范圍為規(guī)范企業(yè)呆滯物料管理，降低倉(cāng)儲(chǔ)成本、盤活閑置資源、提升庫(kù)存周轉(zhuǎn)效率，特制定本流程標(biāo)準(zhǔn)。本標(biāo)準(zhǔn)適用于企業(yè)生產(chǎn)、采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)及相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中呆滯物料的識(shí)別、評(píng)審、處理及復(fù)盤全過程，覆蓋原材料、半成品、成品等各類庫(kù)存物資。二、術(shù)語(yǔ)定義呆滯物料：指因市場(chǎng)需求變更、設(shè)計(jì)迭代、生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整或質(zhì)量異常等原因，連續(xù)6個(gè)月（或根據(jù)企業(yè)實(shí)際運(yùn)營(yíng)周期確定）無領(lǐng)用記錄、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率極低，或雖有需求但狀態(tài)不符合使用要求，長(zhǎng)期閑置占用倉(cāng)儲(chǔ)資源的物料。三、作業(yè)流程（一）呆滯物料識(shí)別與統(tǒng)計(jì)1.識(shí)別周期與觸發(fā)條件倉(cāng)庫(kù)聯(lián)合計(jì)劃部門每季度開展呆滯物料專項(xiàng)盤點(diǎn)，結(jié)合ERP系統(tǒng)庫(kù)存數(shù)據(jù)、生產(chǎn)工單執(zhí)行記錄及銷售訂單變更信息，識(shí)別符合“呆滯定義”的物料。若遇重大訂單取消、產(chǎn)品退市等特殊情況，需即時(shí)啟動(dòng)專項(xiàng)識(shí)別。2.識(shí)別維度與方法庫(kù)存賬齡：提取系統(tǒng)中物料入庫(kù)時(shí)間，篩選超期無動(dòng)銷記錄的物資；需求匹配度：對(duì)比生產(chǎn)計(jì)劃、銷售預(yù)測(cè)與現(xiàn)有庫(kù)存，標(biāo)記訂單取消、設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致的剩余物料；質(zhì)量狀態(tài)：結(jié)合質(zhì)檢報(bào)告、倉(cāng)儲(chǔ)環(huán)境記錄，識(shí)別因受潮、過期、損壞等原因無法正常使用的物料。3.統(tǒng)計(jì)與臺(tái)賬管理倉(cāng)儲(chǔ)部門匯總識(shí)別結(jié)果，建立《呆滯物料統(tǒng)計(jì)表》，記錄物料編碼、名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)時(shí)間、原用途、當(dāng)前狀態(tài)等信息，同步更新至企業(yè)庫(kù)存管理系統(tǒng)。（二）呆滯物料評(píng)審與分類1.評(píng)審組織與參與方由采購(gòu)部、生產(chǎn)部、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、銷售部組成跨部門評(píng)審小組，針對(duì)《呆滯物料統(tǒng)計(jì)表》開展評(píng)審會(huì)議，結(jié)合物料屬性、市場(chǎng)價(jià)值、處理成本等因素綜合決策。2.分類依據(jù)與結(jié)果可調(diào)撥類：其他項(xiàng)目/產(chǎn)品線存在需求，且物料規(guī)格、質(zhì)量符合使用要求；可改制類：通過技術(shù)改造（如切割、組裝、參數(shù)調(diào)整）可滿足現(xiàn)有或潛在需求，且改制成本低于重新采購(gòu)成本；待報(bào)廢類：無使用價(jià)值、質(zhì)量嚴(yán)重缺陷或環(huán)保合規(guī)要求強(qiáng)制報(bào)廢的物料；其他類：可嘗試外部轉(zhuǎn)售、捐贈(zèng)，或作為維修備件、實(shí)驗(yàn)耗材等二次利用的物料。（三）處理方案制定與審批1.方案類型與操作要點(diǎn)調(diào)撥處理：需求部門提交《物料調(diào)撥申請(qǐng)》，經(jīng)雙方部門負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)確認(rèn)后，倉(cāng)儲(chǔ)部門辦理調(diào)撥手續(xù)，更新庫(kù)存歸屬；改制處理：技術(shù)部出具《改制方案》（含技術(shù)可行性、成本預(yù)算），生產(chǎn)部執(zhí)行改造，質(zhì)檢部驗(yàn)收后重新入庫(kù)；報(bào)廢處理：倉(cāng)儲(chǔ)部門填寫《報(bào)廢申請(qǐng)表》，附物料狀態(tài)說明、質(zhì)檢報(bào)告，經(jīng)財(cái)務(wù)（資產(chǎn)核銷）、法務(wù)（合規(guī)性）、高層審批后，按環(huán)保要求處置（如專業(yè)回收、銷毀）；其他處理：轉(zhuǎn)售需聯(lián)系合規(guī)回收商或二手平臺(tái)，捐贈(zèng)需簽訂合規(guī)捐贈(zèng)協(xié)議，確保稅務(wù)、法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。2.審批層級(jí)處理方案金額≤10萬元的，由部門總監(jiān)審批；超10萬元的，提交總經(jīng)理辦公會(huì)審議。（四）方案執(zhí)行與跟蹤1.責(zé)任分工倉(cāng)儲(chǔ)部門：負(fù)責(zé)物料的轉(zhuǎn)移、報(bào)廢處置的實(shí)物操作，同步更新庫(kù)存臺(tái)賬；財(cái)務(wù)部：跟蹤賬務(wù)處理（如調(diào)撥的成本結(jié)轉(zhuǎn)、報(bào)廢的資產(chǎn)減值計(jì)提）；項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：統(tǒng)籌改制、轉(zhuǎn)售等專項(xiàng)處理的進(jìn)度，每周向評(píng)審小組匯報(bào)。2.異常處理若執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)物料實(shí)際狀態(tài)與評(píng)審時(shí)不符（如質(zhì)量問題擴(kuò)大、轉(zhuǎn)售價(jià)格低于預(yù)期），需暫停操作，重新提交評(píng)審小組評(píng)估調(diào)整方案。（五）效果復(fù)盤與流程優(yōu)化1.復(fù)盤周期與指標(biāo)每半年對(duì)呆滯物料處理效果進(jìn)行復(fù)盤，核心指標(biāo)包括：呆滯物料處理完成率（已處理數(shù)量/識(shí)別總數(shù)）；庫(kù)存周轉(zhuǎn)率提升幅度；處理成本節(jié)約額（如改制成本vs重新采購(gòu)成本、報(bào)廢損失率）。2.優(yōu)化措施結(jié)合復(fù)盤結(jié)果，針對(duì)性優(yōu)化流程：如縮短盤點(diǎn)周期至月度、升級(jí)需求預(yù)測(cè)模型減少訂單變更、與供應(yīng)商協(xié)商“寄售”或“退貨”條款降低呆滯風(fēng)險(xiǎn)。四、附則1.本標(biāo)準(zhǔn)由倉(cāng)儲(chǔ)管理部牽頭解釋，各部門需嚴(yán)格執(zhí)行；2.本標(biāo)準(zhǔn)自發(fā)布之日起生效，