2025年銀行年檢考試題庫(kù)及答案一、單選題（每題僅有一個(gè)正確答案，每題1分，共30分）1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，核心一級(jí)資本充足率不得低于A.4%?B.5%?C.6%?D.8%答案：B2.某銀行對(duì)公客戶于2025年3月1日開立7天通知存款賬戶，3月8日支取時(shí)利率為1.35%，計(jì)息基數(shù)為實(shí)際天數(shù)，則應(yīng)付利息計(jì)算公式為A.本金×1.35%×7÷360?B.本金×1.35%×7÷365?C.本金×1.35%×8÷360?D.本金×1.35%×8÷365答案：B3.在巴塞爾協(xié)議Ⅲ最終方案下，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)，違約損失率（LGD）的最低值設(shè)定為A.0%?B.10%?C.25%?D.45%答案：D4.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》，大額交易報(bào)告的時(shí)限為交易發(fā)生之日起A.2個(gè)工作日內(nèi)?B.3個(gè)工作日內(nèi)?C.5個(gè)工作日內(nèi)?D.7個(gè)工作日內(nèi)答案：C5.某銀行2024年末不良貸款率為1.89%，撥備覆蓋率為198%，則該行不良貸款撥備余額約為不良貸款余額的A.1.98倍?B.1.89倍?C.0.98倍?D.0.89倍答案：A6.央行2025年4月25日開展1000億元MLF操作，期限1年，利率2.50%，此舉主要影響銀行哪項(xiàng)指標(biāo)A.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）?B.凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）?C.超額準(zhǔn)備金率?D.存貸比答案：C7.某客戶信用卡賬單日為每月5日，到期還款日為賬單日后第20天，若客戶4月6日消費(fèi)10000元，可享受的最長(zhǎng)免息期為A.20天?B.35天?C.50天?D.55天答案：C8.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法》，對(duì)單一非同業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過銀行一級(jí)資本凈額的A.10%?B.15%?C.20%?D.25%答案：B9.銀行對(duì)公貸款采用“利隨本清”方式，其利息支付特征是A.每月付息到期還本?B.每季付息到期還本?C.到期一次性還本付息?D.等額本息答案：C10.2025年5月，某銀行發(fā)行3年期固定利率金融債，票面利率2.85%，若市場(chǎng)同期限國(guó)債收益率為2.30%，則該債券信用利差為A.25bp?B.35bp?C.55bp?D.65bp答案：C11.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，利率敏感性缺口為負(fù)時(shí)，市場(chǎng)利率上升將導(dǎo)致銀行凈利息收入A.增加?B.減少?C.不變?D.先增后減答案：B12.根據(jù)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集門檻金額為A.1萬元?B.5萬元?C.10萬元?D.50萬元答案：C13.某銀行2024年末綠色信貸余額占對(duì)公貸款比重為18%，較上年提升3個(gè)百分點(diǎn)，若對(duì)公貸款增速為8%，則綠色信貸余額同比增速約為A.8%?B.18%?C.26%?D.30%答案：C14.央行數(shù)字人民幣（eCNY）采用的雙層運(yùn)營(yíng)體系，第二層運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)不包括A.工商銀行?B.支付寶?C.中國(guó)銀行?D.郵儲(chǔ)銀行答案：B15.根據(jù)《商業(yè)銀行并表管理與監(jiān)管指引》，銀行集團(tuán)對(duì)具有重大影響的被投資機(jī)構(gòu)應(yīng)采用的會(huì)計(jì)處理方法是A.公允價(jià)值計(jì)量?B.權(quán)益法?C.成本法?D.攤余成本答案：B16.某銀行2025年一季度末核心負(fù)債依存度為62%，該指標(biāo)監(jiān)管紅線為A.≥50%?B.≥60%?C.≥75%?D.≥100%答案：B17.銀行對(duì)個(gè)人發(fā)放“接力貸”時(shí)，借款人年齡加貸款年限不得超過A.60歲?B.65歲?C.70歲?D.75歲答案：C18.2025年6月，某銀行將一筆關(guān)注類貸款下調(diào)至次級(jí)類，該筆貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重由A.50%→75%?B.75%→100%?C.100%→150%?D.100%→250%答案：C19.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)治理指引》，數(shù)據(jù)質(zhì)量考核結(jié)果應(yīng)與哪項(xiàng)直接掛鉤A.機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)?B.高管薪酬?C.市場(chǎng)準(zhǔn)入?D.風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重答案：B20.銀行采用內(nèi)部模型法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，VaR持有期為10個(gè)交易日，置信水平為A.90%?B.95%?C.99%?D.99.9%答案：C21.某銀行2024年末商譽(yù)余額50億元，一級(jí)資本凈額2000億元，則商譽(yù)扣減后一級(jí)資本凈額為A.1950億元?B.2000億元?C.2050億元?D.不扣減答案：A22.根據(jù)《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》，政府指導(dǎo)價(jià)項(xiàng)目由誰(shuí)制定A.銀保監(jiān)會(huì)?B.發(fā)改委與銀保監(jiān)會(huì)?C.人民銀行?D.國(guó)務(wù)院答案：B23.銀行對(duì)小微企業(yè)發(fā)放“無還本續(xù)貸”業(yè)務(wù)，必須滿足原貸款風(fēng)險(xiǎn)分類為A.正常?B.正?；蜿P(guān)注?C.關(guān)注?D.次級(jí)答案：B24.2025年7月，某銀行發(fā)行同業(yè)存單，期限1年，參考收益率2.40%，該存單屬于A.M1?B.M2?C.M3?D.不在貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)中答案：B25.根據(jù)《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》，主要股東入股資金必須為A.信貸資金?B.理財(cái)資金?C.自有資金?D.信托資金答案：C26.某銀行2025年二季度凈息差為1.94%，環(huán)比下降8bp，主要影響因素為A.貸款收益率下降?B.存款付息率上升?C.同業(yè)負(fù)債成本下降?D.央行降準(zhǔn)答案：A27.銀行對(duì)公客戶辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，履約時(shí)采用差額交割，則銀行確認(rèn)A.利息收入?B.手續(xù)費(fèi)收入?C.匯兌損益?D.投資收益答案：C28.根據(jù)《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法》，下列哪項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重最高A.規(guī)模?B.關(guān)聯(lián)度?C.可替代性?D.復(fù)雜性答案：A29.某銀行2024年末逾期90天以上貸款與不良貸款比例為92%，表明該行風(fēng)險(xiǎn)分類A.過于激進(jìn)?B.過于保守?C.基本準(zhǔn)確?D.無法判斷答案：C30.銀行開展“碳減排支持工具”貸款，央行按貸款本金的60%提供低成本資金，利率為A.1.75%?B.2.00%?C.2.25%?D.2.50%答案：A二、多選題（每題2分，共20分，每題至少有兩個(gè)正確答案，多選少選均不得分）31.下列屬于商業(yè)銀行二級(jí)資本工具的有A.超額貸款損失準(zhǔn)備?B.可轉(zhuǎn)債?C.二級(jí)資本債?D.永續(xù)債?E.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備答案：B、C32.銀行計(jì)算流動(dòng)性覆蓋率（LCR）時(shí)，合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)（HQLA）包括A.現(xiàn)金?B.國(guó)債?C.政策性金融債?D.AAA級(jí)企業(yè)債?E.央行票據(jù)答案：A、B、C、E33.根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》，銀行處理敏感個(gè)人信息應(yīng)滿足的條件包括A.取得單獨(dú)同意?B.告知處理目的?C.進(jìn)行個(gè)人信息保護(hù)影響評(píng)估?D.向監(jiān)管部門備案?E.進(jìn)行加密存儲(chǔ)答案：A、B、C、E34.銀行對(duì)公授信業(yè)務(wù)中，屬于貿(mào)易融資產(chǎn)品的有A.進(jìn)口押匯?B.出口發(fā)票融資?C.保理?D.福費(fèi)廷?E.項(xiàng)目融資答案：A、B、C、D35.下列會(huì)導(dǎo)致銀行資本充足率下降的情形有A.現(xiàn)金分紅?B.回購(gòu)股份?C.可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股?D.核銷不良貸款?E.利潤(rùn)留存減少答案：A、B、E36.央行宏觀審慎評(píng)估（MPA）中，對(duì)廣義信貸的統(tǒng)計(jì)口徑包括A.各項(xiàng)貸款?B.債券投資?C.股權(quán)及其他投資?D.買入返售資產(chǎn)?E.存放同業(yè)答案：A、B、C、D37.銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，不得出現(xiàn)的情形有A.資金池運(yùn)作?B.期限錯(cuò)配?C.承諾保本保收益?D.多層嵌套?E.公募產(chǎn)品投資非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)答案：A、C、D38.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員行為管理辦法》，員工禁止性行為包括A.參與民間借貸?B.代客保管密碼?C.飛單銷售?D.違規(guī)查詢客戶信息?E.投資A股股票答案：A、B、C、D39.銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中，需重定價(jià)的資產(chǎn)包括A.浮動(dòng)利率貸款?B.固定利率貸款?C.活期存款?D.央行準(zhǔn)備金?E.固定利率債券答案：A、C、D40.下列屬于央行結(jié)構(gòu)性貨幣政策工具的有A.支農(nóng)再貸款?B.支小再貸款?C.再貼現(xiàn)?D.中期借貸便利（MLF）?E.碳減排支持工具答案：A、B、E三、判斷題（每題1分，共10分，正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）41.銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，對(duì)中央政府投資的公用企業(yè)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。答案：√42.商業(yè)銀行發(fā)行永續(xù)債可全額計(jì)入核心一級(jí)資本。答案：×43.銀行對(duì)個(gè)人發(fā)放“等額本金”還款方式的按揭貸款，每月還款額逐月遞減。答案：√44.央行數(shù)字人民幣基于區(qū)塊鏈公鏈技術(shù)發(fā)行。答案：×45.銀行集團(tuán)內(nèi)部交易披露只需在年報(bào)中一次性披露即可。答案：×46.根據(jù)《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》，壓力測(cè)試情景只需包括輕度壓力。答案：×47.銀行開展基金代銷業(yè)務(wù)，必須取得基金托管資格。答案：×48.銀行對(duì)公貸款實(shí)行“白名單”制，可有效降低集中度風(fēng)險(xiǎn)。答案：√49.銀行采用預(yù)期信用損失模型（ECL）時(shí)，階段三資產(chǎn)需按整個(gè)存續(xù)期計(jì)提減值。答案：√50.銀行資本充足率信息披露分為定期披露和臨時(shí)披露兩類。答案：√四、計(jì)算題（每題10分，共20分，要求列示計(jì)算過程，結(jié)果保留兩位小數(shù)）51.某銀行2025年6月30日相關(guān)數(shù)據(jù)如下：一級(jí)資本凈額1800億元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)20000億元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)800億元，操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)1200億元。該行同時(shí)持有其他商業(yè)銀行永續(xù)債賬面價(jià)值100億元，對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重250%。請(qǐng)計(jì)算該行資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率，并判斷是否符合監(jiān)管最低要求。答案：（1）總資本凈額＝一級(jí)資本凈額＋二級(jí)資本凈額，題中未給出二級(jí)資本，視為0，故總資本凈額＝1800億元。（2）總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＝20000＋800＋1200＝22000億元；??永續(xù)債風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＝100×250%＝250億元；??調(diào)整后總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＝22000＋250＝22250億元。（3）資本充足率＝1800÷22250＝8.09%??一級(jí)資本充足率＝1800÷22250＝8.09%??核心一級(jí)資本充足率＝（1800－0）÷22250＝8.09%（4）監(jiān)管最低要求：資本充足率≥8%，一級(jí)資本充足率≥6%，核心一級(jí)資本充足率≥5%。結(jié)論：三項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)標(biāo)。52.某銀行發(fā)放一筆1000萬元流動(dòng)資金貸款，期限1年，利率LPR（3.45%）＋120bp，按月結(jié)息，到期還本?？蛻粲诘?個(gè)月末提前還款300萬元，第9個(gè)月末再提前還款200萬元，剩余500萬元到期償還。請(qǐng)計(jì)算銀行實(shí)收利息總額（按實(shí)際天數(shù)/365計(jì)算，每月按30天簡(jiǎn)化，LPR不變）。答案：（1）利率＝3.45%＋1.20%＝4.65%。（2）第1—6個(gè)月本金1000萬元，利息＝1000×4.65%×180÷365＝22.93萬元。（3）第7—9個(gè)月本金700萬元，利息＝700×4.65%×90÷365＝8.03萬元。（4）第10—12個(gè)月本金500萬元，利息＝500×4.65%×90÷365＝5.73萬元。（5）實(shí)收利息總額＝22.93＋8.03＋5.73＝36.69萬元。五、案例分析題（每題20分，共20分）53.材料：A銀行2025年二季度末總資產(chǎn)3萬億元，其中對(duì)公房地產(chǎn)貸款占比29%，個(gè)人按揭占比21%，不良率分別為2.1%和0.9%；核心一級(jí)資本凈額1500億元，一級(jí)資本凈額1800億元，總資本凈額2200億元；信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)2.4萬億元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)600億元，操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)900億元。近期監(jiān)管部門要求該行壓降房地產(chǎn)貸款集中度，并提高撥備覆蓋率至200%以上。該行擬采取以下措施：（1）全年對(duì)公房地產(chǎn)貸款凈下降800億元，個(gè)人按揭凈增300億元；（2）發(fā)行300億元二級(jí)資本債；（3）凈利潤(rùn)留存250億元；（4）對(duì)公房地產(chǎn)貸款撥備覆蓋率由120%提升至220%，個(gè)人按揭維持100%。問題：（1）計(jì)算壓降后房地產(chǎn)貸款占比并判斷是否滿足“房地產(chǎn)貸款集中度”監(jiān)管紅線（對(duì)公≤22.5%，個(gè)人≤17.5%）。（2）計(jì)算發(fā)行資本債及利潤(rùn)留存后三項(xiàng)資本充足率，并判斷是否滿足系統(tǒng)重要性銀行附加要求（核心一級(jí)≥8.5%，一級(jí)≥9.5%，總資本≥11.5%）。（3）測(cè)算對(duì)公房地產(chǎn)貸款需補(bǔ)提撥備金額，并分析對(duì)凈利潤(rùn)的影響（假設(shè)無稅收優(yōu)惠）。答案：（1）壓降后：??對(duì)公房地產(chǎn)貸款＝3萬億×29%－800＝8700－800＝7900億元；??個(gè)人按揭＝3萬億×21%＋300＝6300＋300＝6600億元；??總資產(chǎn)因壓降及結(jié)構(gòu)調(diào)整保持3萬億不變（假設(shè)其他資產(chǎn)等額增加）。??對(duì)公占比＝7900÷30000＝26.33%＞22.5%，仍超標(biāo)；??個(gè)人占比＝6600÷30000＝22%＞17.5%，仍超標(biāo)；結(jié)論：仍需進(jìn)一步壓降。（2）資本變化：??總資本凈額＝2200＋300＋250＝2750億元；??一級(jí)資本凈額＝1800＋250＝2050億元；??核心一級(jí)資本凈額＝1500＋250＝1750億元；??風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)不變＝24000＋600＋900＝25500億元。