公司董事會決議跟蹤落實及后評價制度第一章總則第一條為規(guī)范公司董事會決議（以下簡稱“決議”）的跟蹤落實與后評價工作，保障決議有效執(zhí)行，提升公司決策管理水平和經(jīng)營效益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本制度。第二條本制度適用于公司董事會作出的各類決議，包括但不限于經(jīng)營方針與投資計劃、重大投資與融資決策、資產(chǎn)重組、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、高管人員任免、薪酬方案、章程修訂等事項的決議。第三條決議跟蹤落實及后評價工作遵循“權(quán)責(zé)明確、全程跟蹤、客觀公正、注重實效”的原則，確保決議執(zhí)行有痕跡、過程可追溯、結(jié)果可衡量、問題可整改。第四條公司董事會是決議跟蹤落實及后評價工作的決策機構(gòu)，負責(zé)審議跟蹤落實方案、后評價報告及相關(guān)整改措施；董事長為決議跟蹤落實工作的第一責(zé)任人，負責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)重大事項的執(zhí)行推進；總經(jīng)理負責(zé)組織落實董事會決議涉及的具體經(jīng)營管理事項；各相關(guān)部門及子公司是決議執(zhí)行的責(zé)任主體；董事會辦公室（以下簡稱“董辦”）是決議跟蹤落實及后評價工作的歸口管理部門，負責(zé)日常跟蹤、信息匯總、組織后評價等工作。第二章決議跟蹤落實第五條決議分解與責(zé)任分工（一）決議作出后3個工作日內(nèi)，董辦應(yīng)會同總經(jīng)理辦公會，對決議內(nèi)容進行梳理分解，明確各事項的執(zhí)行目標(biāo)、主要任務(wù)、責(zé)任部門/責(zé)任人、協(xié)同部門、完成時限及關(guān)鍵節(jié)點。（二）針對跨部門、跨子公司的復(fù)雜決議事項，應(yīng)明確牽頭部門，牽頭部門負責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各協(xié)同部門推進工作，確保責(zé)任鏈條清晰、分工無遺漏。（三）董辦應(yīng)根據(jù)分解結(jié)果制定《董事會決議跟蹤落實臺賬》，臺賬內(nèi)容包括決議事項名稱、決議要點、執(zhí)行目標(biāo)、責(zé)任主體、完成時限、關(guān)鍵節(jié)點、進展情況、存在問題、整改措施、備注等信息，并及時更新維護。第六條執(zhí)行過程跟蹤（一）責(zé)任部門/責(zé)任人應(yīng)按照《董事會決議跟蹤落實臺賬》要求推進工作，每月至少1次向董辦報送決議執(zhí)行進展情況；對于完成時限在1個月內(nèi)的緊急決議事項，應(yīng)按周報送進展情況；重大復(fù)雜事項應(yīng)隨時報送重要進展及突發(fā)情況。（二）董辦應(yīng)建立常態(tài)化跟蹤機制，通過查閱資料、召開協(xié)調(diào)會、實地調(diào)研等方式，對決議執(zhí)行情況進行動態(tài)跟蹤，及時掌握執(zhí)行進度、存在的問題及需要協(xié)調(diào)的事項。（三）對于執(zhí)行過程中出現(xiàn)的困難或問題，責(zé)任部門/責(zé)任人應(yīng)及時向董辦及分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，董辦應(yīng)協(xié)助協(xié)調(diào)解決；涉及重大事項調(diào)整或需要變更決議內(nèi)容的，應(yīng)按法定程序提交董事會審議。第七條決議完成驗收（一）責(zé)任部門/責(zé)任人在決議事項完成后，應(yīng)及時整理相關(guān)證明材料（包括但不限于合同協(xié)議、批復(fù)文件、財務(wù)憑證、驗收報告、會議紀要等），向董辦提出驗收申請，并填寫《董事會決議完成驗收表》。（二）董辦收到驗收申請后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)組織相關(guān)部門對決議完成情況進行驗收，驗收內(nèi)容包括是否達到執(zhí)行目標(biāo)、任務(wù)是否全部完成、證明材料是否完整合規(guī)、是否存在遺留問題等。（三）驗收合格的，由驗收人員及董辦簽字確認，相關(guān)材料歸檔管理；驗收不合格的，應(yīng)向責(zé)任部門/責(zé)任人出具整改意見，明確整改要求和完成時限，待整改完成后重新申請驗收。第三章決議后評價第八條后評價范圍與周期（一）后評價范圍包括已完成的各類董事會決議事項，重點關(guān)注重大投資、重大融資、資產(chǎn)重組、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等對公司經(jīng)營發(fā)展有重大影響的決議事項。（二）后評價周期分為定期評價和不定期評價：1.定期評價：對于完成時限在1年以內(nèi)的決議事項，在完成后3個月內(nèi)開展后評價；對于完成時限超過1年的長期決議事項，在完成后6個月內(nèi)開展首次后評價，并根據(jù)事項重要性每1-2年開展一次后續(xù)跟蹤評價。2.不定期評價：根據(jù)董事會要求、公司經(jīng)營發(fā)展需要或出現(xiàn)重大風(fēng)險隱患時，可隨時對相關(guān)決議事項開展后評價。第九條后評價內(nèi)容與標(biāo)準（一）后評價內(nèi)容主要包括：1.決議執(zhí)行的完整性：是否全面、準確執(zhí)行董事會決議，是否存在遺漏事項或未按決議要求執(zhí)行的情況。2.執(zhí)行效果的有效性：是否達到預(yù)期目標(biāo)，是否提升公司經(jīng)營效益、增強核心競爭力、防范經(jīng)營風(fēng)險，是否符合公司長遠發(fā)展戰(zhàn)略。3.執(zhí)行過程的合規(guī)性：執(zhí)行過程中是否遵守相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及《公司章程》，決策程序、操作流程是否規(guī)范。4.資源利用的合理性：執(zhí)行過程中人力、物力、財力等資源配置是否合理，是否存在資源浪費情況。5.存在的問題與經(jīng)驗教訓(xùn)：執(zhí)行過程中出現(xiàn)的主要問題及原因分析，可總結(jié)的經(jīng)驗教訓(xùn)，對類似決策及執(zhí)行工作的改進建議。（二）后評價標(biāo)準應(yīng)結(jié)合決議事項的具體目標(biāo)、行業(yè)標(biāo)準、公司發(fā)展戰(zhàn)略等制定，確?？陀^、公正、可量化，主要包括定量指標(biāo)（如投資回報率、營收增長率、成本控制率等）和定性指標(biāo)（如市場認可度、品牌影響力、風(fēng)險控制效果等）。第十條后評價實施流程（一）董辦根據(jù)后評價計劃，在評價工作啟動前5個工作日內(nèi)制定《董事會決議后評價方案》，明確評價對象、評價內(nèi)容、評價標(biāo)準、評價方法、評價人員、時間安排等事項，并報董事長審批。（二）董辦組織成立后評價工作小組，成員可包括公司高管、相關(guān)部門負責(zé)人、內(nèi)部審計人員，必要時可聘請外部專業(yè)機構(gòu)參與評價。（三）后評價工作小組通過查閱決議文件、執(zhí)行臺賬、驗收資料、財務(wù)報表、內(nèi)部審計報告等相關(guān)材料，召開座談會、訪談相關(guān)人員等方式，收集評價信息，對決議事項進行全面評價。（四）后評價工作小組在評價工作完成后10個工作日內(nèi)，撰寫《董事會決議后評價報告》，報告內(nèi)容包括評價概況、評價結(jié)論、存在問題、原因分析、經(jīng)驗教訓(xùn)、改進建議等，并提交董辦審核。（五）董辦將審核后的《董事會決議后評價報告》報送董事長審閱，經(jīng)董事長同意后，提交董事會審議。第四章整改與應(yīng)用第十一條問題整改（一）針對后評價報告中提出的問題及改進建議，董辦應(yīng)及時梳理形成《整改任務(wù)清單》，明確整改事項、責(zé)任部門/責(zé)任人、整改目標(biāo)、整改措施及完成時限，并跟蹤督促整改落實。（二）責(zé)任部門/責(zé)任人應(yīng)按照《整改任務(wù)清單》要求推進整改工作，按時完成整改任務(wù)，并將整改完成情況及相關(guān)證明材料報送董辦。（三）董辦對整改完成情況進行核查驗收，驗收合格的，相關(guān)材料歸檔管理；驗收不合格的，責(zé)令責(zé)任部門/責(zé)任人重新整改，直至驗收合格。第十二條結(jié)果應(yīng)用（一）董事會決議跟蹤落實情況及后評價結(jié)果，作為公司經(jīng)營管理考核的重要依據(jù)，與責(zé)任部門/責(zé)任人的績效評價、薪酬激勵、職務(wù)任免等掛鉤。（二）對于執(zhí)行效果好、具有借鑒意義的決議事項，董辦應(yīng)總結(jié)推廣相關(guān)經(jīng)驗做法，優(yōu)化公司決策執(zhí)行流程；對于存在問題較多、執(zhí)行效果不佳的決議事項，應(yīng)深入分析原因，完善相關(guān)管理制度，避免類似問題再次發(fā)生。（三）后評價報告中提出的改進建議，應(yīng)納入公司年度經(jīng)營計劃或相關(guān)專項工作方案，推動公司決策質(zhì)量和經(jīng)營管理水平持續(xù)提升。（四）董辦應(yīng)定期將決議跟蹤落實情況及后評價結(jié)果向董事會匯報，為董事會后續(xù)決策提供參考依據(jù)。第五章責(zé)任追究第十三條對于在決議跟蹤落實及后評價工作中，存在以下情形的，公司將視情節(jié)輕重對相關(guān)責(zé)任部門/責(zé)任人進行問責(zé)，包括但不限于通報批評、扣減績效薪酬、降職降級等；構(gòu)成違紀違法的，依法追究相關(guān)法律責(zé)任：（一）未按要求推進決議執(zhí)行，無故拖延、敷衍塞責(zé)，導(dǎo)致決議事項未按時完成或未達到預(yù)期目標(biāo)的；（二）隱瞞決議執(zhí)行過程中的問題或突發(fā)情況，未及時匯報，造成不良后果的；（三）提供虛假材料、虛報瞞報決議執(zhí)行進展或完成情況的；（四）在驗收、后評價工作中弄虛作假、徇私舞弊的；（五）拒不執(zhí)行整改要求或整改不力的；（六）其他違反本制度規(guī)定，影響決議跟蹤落實及后評價工作順利開展的行為。第六章附則第十四條本制度由公司董事會辦公室負