銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理控制流程手冊一、引言為規(guī)范銀行業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險管控，提升風(fēng)險識別、評估、控制與處置能力，保障銀行合規(guī)穩(wěn)健運營，結(jié)合監(jiān)管要求與行業(yè)實踐制定本手冊。本手冊適用于銀行各類表內(nèi)外業(yè)務(wù)（信貸、資金、運營、電子銀行等），覆蓋各級經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)及崗位人員，為業(yè)務(wù)開展提供風(fēng)險管控指引。二、風(fēng)險管理體系架構(gòu)（一）組織架構(gòu)與職責(zé)分工董事會：審定風(fēng)險偏好、戰(zhàn)略方向，監(jiān)督高管層風(fēng)控履職，對銀行風(fēng)險承擔(dān)最終責(zé)任。高級管理層：制定風(fēng)控政策與實施計劃，向董事會報告風(fēng)險狀況，推動流程優(yōu)化與資源配置。風(fēng)險管理部門：獨立統(tǒng)籌風(fēng)控工作，開展風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測，提出管控建議，協(xié)調(diào)跨部門風(fēng)控協(xié)作。業(yè)務(wù)部門：承擔(dān)“第一道防線”職責(zé)，在業(yè)務(wù)全流程嵌入風(fēng)控要求，落實管控措施并反饋風(fēng)險信號。內(nèi)部審計部門：獨立審計風(fēng)控體系有效性，提出整改建議并監(jiān)督落實，保障內(nèi)控合規(guī)。（二）政策制度體系風(fēng)險偏好：明確銀行可承受的風(fēng)險類型、水平及邊界（如信用風(fēng)險敞口限額、市場風(fēng)險波動容忍度），作為業(yè)務(wù)決策的核心依據(jù)。風(fēng)險政策：針對信用、市場、操作、流動性等風(fēng)險制定管理政策，明確管控目標(biāo)與策略（如信貸政策的行業(yè)準(zhǔn)入、客戶評級要求）。操作制度：細(xì)化各業(yè)務(wù)流程的操作規(guī)范、風(fēng)險點及控制措施，形成標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)指引（如柜面業(yè)務(wù)的身份核驗、授權(quán)流程）。三、各業(yè)務(wù)線風(fēng)險控制流程（一）信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理流程1.貸前調(diào)查與準(zhǔn)入客戶準(zhǔn)入：依據(jù)信貸政策審核客戶主體資格（合規(guī)經(jīng)營、信用記錄）、行業(yè)屬性（限控行業(yè)排查）、財務(wù)狀況（償債能力、現(xiàn)金流穩(wěn)定性）。盡職調(diào)查：采用“雙人調(diào)查”制，結(jié)合現(xiàn)場（實地走訪、經(jīng)營場景核查）與非現(xiàn)場（征信、工商數(shù)據(jù)、輿情信息）方式，驗證信息真實性，識別潛在風(fēng)險（如關(guān)聯(lián)交易、隱性負(fù)債）。風(fēng)險評估：運用內(nèi)部評級模型（或打分卡）評估客戶信用等級，結(jié)合押品估值、擔(dān)保方式，測算風(fēng)險敞口與緩釋效果。2.貸中審批與放款分級授權(quán)審批：根據(jù)貸款金額、風(fēng)險等級，由相應(yīng)層級審批人（或委員會）決策，超權(quán)限業(yè)務(wù)報上級審批。審批需審查合規(guī)性（政策、監(jiān)管要求）與風(fēng)險收益匹配性（利率定價覆蓋風(fēng)險成本）。合規(guī)審查：法律合規(guī)部門審核合同文本（權(quán)利義務(wù)、擔(dān)保條款）、放款條件（資本金到位、抵押登記完成），確保符合法律法規(guī)與內(nèi)部制度。放款管控：運營部門核驗放款資料完整性，通過“支付管理”（受托支付、自主支付監(jiān)管）監(jiān)控資金流向，防止挪用。3.貸后管理與處置跟蹤檢查：按頻率（對公客戶季度、零售客戶月度）開展貸后檢查，關(guān)注客戶經(jīng)營變化（營收下滑、管理層變動）、行業(yè)政策調(diào)整（環(huán)保限產(chǎn)影響）、押品價值波動（房價下跌）。風(fēng)險分類調(diào)整：動態(tài)調(diào)整貸款風(fēng)險分類（正常、關(guān)注、次級、可疑、損失），分類結(jié)果作為撥備計提、催收策略依據(jù)。風(fēng)險處置：對潛在風(fēng)險客戶，采取預(yù)警（提示還款、增加擔(dān)保）、重組（調(diào)整還款計劃）、清收（法律訴訟、資產(chǎn)處置）等措施，控制損失擴(kuò)大。（二）資金業(yè)務(wù)風(fēng)險管理流程1.交易對手管理準(zhǔn)入審核：建立交易對手白名單，審核其資質(zhì)（金融牌照、監(jiān)管評級）、財務(wù)實力（資本充足率、流動性指標(biāo)）、信用記錄（違約歷史、涉訴情況）。限額管理：按對手類型（銀行、非銀機(jī)構(gòu)、企業(yè)）、業(yè)務(wù)類型（同業(yè)拆借、債券投資）設(shè)定風(fēng)險暴露限額，實時監(jiān)控余額。2.市場風(fēng)險管控風(fēng)險計量：運用風(fēng)險價值（VaR）、敏感性分析（久期分析利率風(fēng)險）、壓力測試（極端市場情景損失測算），量化市場風(fēng)險敞口。限額監(jiān)控：設(shè)置市場風(fēng)險限額（利率風(fēng)險敞口、匯率波動容忍度），指標(biāo)突破閾值時觸發(fā)預(yù)警并調(diào)整交易策略（平倉、對沖）。流動性管理：監(jiān)測資金業(yè)務(wù)現(xiàn)金流匹配度（拆入拆出期限錯配），確保極端情況下可變現(xiàn)資產(chǎn)（國債、高等級債券）滿足流動性需求。3.操作風(fēng)險防控崗位分離：交易、風(fēng)控、清算崗位相互獨立，嚴(yán)禁一人多崗（交易員不得操作清算）。授權(quán)審批：重大交易（單筆超限額、復(fù)雜衍生品交易）需經(jīng)風(fēng)控部門、高管層審批，留存記錄。后臺核對：清算部門與交易對手逐筆核對交易要素（金額、期限、利率），每日對賬，發(fā)現(xiàn)差異立即核查。（三）運營業(yè)務(wù)風(fēng)險管理流程1.柜面業(yè)務(wù)操作控制身份核驗：采用“雙因素認(rèn)證”（身份證+密碼、人臉識別+短信驗證），防范冒名開戶、轉(zhuǎn)賬。授權(quán)管理：高風(fēng)險業(yè)務(wù)（大額取現(xiàn)、賬戶解凍）實行“雙人授權(quán)”，授權(quán)人審核業(yè)務(wù)合規(guī)性、資料完整性。憑證管理：重要空白憑證（支票、存單）實行“專人保管、銷號登記、定期盤點”，防止盜用。2.清算與賬戶管理清算流程：嚴(yán)格執(zhí)行“先記賬后清算”原則，系統(tǒng)自動校驗賬戶余額、交易指令合規(guī)性，防止透支、錯賬。賬戶監(jiān)控：建立異常賬戶監(jiān)測模型（頻繁開戶銷戶、大額資金快進(jìn)快出），觸發(fā)預(yù)警后核查賬戶用途，涉嫌洗錢的報送反洗錢系統(tǒng)。3.現(xiàn)金與印章管理現(xiàn)金管理：網(wǎng)點現(xiàn)金庫存實行“限額管理”，日終軋賬、雙人封包，押運環(huán)節(jié)全程監(jiān)控（GPS定位、視頻記錄）。印章管理：業(yè)務(wù)印章“專人保管、使用登記、離柜入箱”，嚴(yán)禁帶離營業(yè)場所，定期核查印章使用記錄與業(yè)務(wù)憑證的一致性。（四）電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理流程1.信息安全防護(hù)客戶認(rèn)證：采用“強認(rèn)證”機(jī)制（指紋+動態(tài)口令、硬件令牌），設(shè)置登錄超時自動退出、交易限額（單日轉(zhuǎn)賬限額）。2.反欺詐監(jiān)控交易監(jiān)測：建立欺詐交易模型，識別異常行為（異地登錄、非習(xí)慣時段交易），實時攔截可疑交易并通知客戶核實。3.系統(tǒng)穩(wěn)定性保障容災(zāi)備份：核心系統(tǒng)采用“兩地三中心”架構(gòu)，定期開展災(zāi)備演練（切換至備用機(jī)房），確保業(yè)務(wù)連續(xù)性；數(shù)據(jù)每日異地備份。版本管理：系統(tǒng)升級前開展灰度測試，驗證兼容性、穩(wěn)定性，上線后跟蹤監(jiān)測交易成功率、響應(yīng)時間等指標(biāo)。四、風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警機(jī)制（一）監(jiān)測指標(biāo)體系信用風(fēng)險：不良貸款率、關(guān)注類貸款遷徙率、客戶集中度、押品折扣率波動。市場風(fēng)險：利率敏感性缺口、匯率波動率、債券持倉市值波動、流動性覆蓋率（LCR）。操作風(fēng)險：案件發(fā)生率、內(nèi)部差錯率、客戶投訴率、系統(tǒng)故障時長。（二）監(jiān)測頻率與方式實時監(jiān)測：電子銀行交易、資金市場行情、清算系統(tǒng)運行等通過系統(tǒng)實時監(jiān)控。定期監(jiān)測：信貸客戶貸后檢查（季度/月度）、財務(wù)報表分析（月度/季度）、風(fēng)險指標(biāo)統(tǒng)計（月度/季度）。專項監(jiān)測：針對重大事件（行業(yè)政策調(diào)整、重大客戶違約）開展專項調(diào)查，評估風(fēng)險影響。（三）預(yù)警與處置流程預(yù)警分級：根據(jù)風(fēng)險嚴(yán)重程度分為“藍(lán)色（關(guān)注）、黃色（預(yù)警）、紅色（重大）”三級，對應(yīng)不同處置權(quán)限。處置措施：藍(lán)色預(yù)警由業(yè)務(wù)部門制定改進(jìn)計劃；黃色預(yù)警由風(fēng)控部門牽頭制定管控方案（調(diào)整授信、暫停交易）；紅色預(yù)警報高管層決策，啟動應(yīng)急處置流程（資產(chǎn)保全、流動性支持）。五、應(yīng)急處置與后評價（一）風(fēng)險事件分級與處置事件分級：根據(jù)損失金額、影響范圍分為“一般（局部影響）、較大（區(qū)域影響）、重大（全行/行業(yè)影響）”。處置團(tuán)隊：一般事件由業(yè)務(wù)部門牽頭；較大事件成立跨部門工作組（風(fēng)控、法律、運營參與）；重大事件成立應(yīng)急指揮中心，高管層統(tǒng)籌。處置措施：信用風(fēng)險事件（客戶違約）采取資產(chǎn)保全（查封、拍賣押品）、債務(wù)重組；市場風(fēng)險事件（流動性危機(jī)）通過同業(yè)拆借、資產(chǎn)變現(xiàn)補充流動性；操作風(fēng)險事件（系統(tǒng)故障）啟動應(yīng)急預(yù)案（切換備用系統(tǒng)、人工應(yīng)急處理），同步開展止損、責(zé)任追究。（二）后評價與持續(xù)優(yōu)化效果評估：風(fēng)險事件處置后，評估管控措施有效性（損失控制、業(yè)務(wù)恢復(fù)時效），分析流程漏洞（制度缺失、執(zhí)行不到位）。流程優(yōu)化：根據(jù)評估結(jié)果修訂制度（完善貸后檢查頻率）、優(yōu)化系統(tǒng)（升級反欺詐模型）、調(diào)整風(fēng)控策略（收緊某行業(yè)信貸政策）。培訓(xùn)與文化：開展針對性培訓(xùn)（新產(chǎn)