2025銀行業(yè)專業(yè)人員中級職業(yè)資格考試試題與參考答案一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項填入括號內(nèi)）1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于（）。A.4%??B.5%??C.6%??D.8%【答案】B2.某銀行對某企業(yè)發(fā)放一筆1年期流動資金貸款，合同利率為LPR+120BP，若當(dāng)年12月31日LPR為3.85%，則該筆貸款執(zhí)行利率為（）。A.4.85%??B.5.05%??C.5.25%??D.5.45%【答案】B3.下列關(guān)于商業(yè)銀行負債質(zhì)量管理的表述，錯誤的是（）。A.負債結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)相匹配B.負債成本應(yīng)持續(xù)低于資產(chǎn)收益C.負債期限錯配可完全消除流動性風(fēng)險D.負債來源應(yīng)保持適度分散【答案】C4.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員行為管理辦法》，下列行為屬于“不當(dāng)銷售”的是（）。A.向風(fēng)險承受能力為保守型的客戶銷售R2級理財產(chǎn)品B.將結(jié)構(gòu)性存款作為一般存款向客戶推介C.告知客戶理財產(chǎn)品過往業(yè)績不代表未來表現(xiàn)D.錄音錄像完整保存代銷過程【答案】B5.某銀行2024年末不良貸款率為1.25%，撥備覆蓋率為220%，則其撥貸比約為（）。A.2.20%??B.2.50%??C.2.75%??D.3.00%【答案】C6.在商業(yè)銀行流動性覆蓋率（LCR）計算中，下列資產(chǎn)屬于一級優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的是（）。A.剩余期限1個月的國債B.剩余期限6個月的政策性金融債C.剩余期限2年的商業(yè)銀行債D.剩余期限3年的企業(yè)債【答案】A7.某銀行對公客戶信用評級為BBB，擬辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，下列風(fēng)險權(quán)重正確的是（）。A.20%??B.50%??C.75%??D.100%【答案】B8.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風(fēng)險暴露管理辦法》，對單一非同業(yè)客戶的風(fēng)險暴露不得超過銀行一級資本凈額的（）。A.10%??B.15%??C.20%??D.25%【答案】B9.某銀行發(fā)行一期同業(yè)存單，期限9個月，面值100元，貼現(xiàn)發(fā)行價格97.75元，其年化收益率約為（）。A.2.25%??B.2.75%??C.3.00%??D.3.25%【答案】C10.下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的表述，正確的是（）。A.經(jīng)濟資本等于監(jiān)管資本B.經(jīng)濟資本用于覆蓋預(yù)期損失C.經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部評估所需資本D.經(jīng)濟資本不得用于績效考核【答案】C11.某銀行2024年末總資產(chǎn)為2萬億元，所有者權(quán)益1800億元，若其ROA為0.9%，則凈利潤約為（）。A.160億元??B.180億元??C.200億元??D.220億元【答案】B12.根據(jù)《商業(yè)銀行并表管理與監(jiān)管指引》，下列子公司不納入并表范圍的是（）。A.持有51%股權(quán)的村鎮(zhèn)銀行B.持有40%股權(quán)但具有控制權(quán)的消費金融公司C.持有25%股權(quán)且為最大股東的金融租賃公司D.持有15%股權(quán)且無董事席位的基金公司【答案】D13.某銀行對個人發(fā)放按揭貸款，合同金額300萬元，期限30年，利率為5年期LPR+60BP，若LPR為4.05%，則首月還款額約為（等額本息，月利率0.3875%）（）。A.14,200元??B.15,100元??C.16,000元??D.16,900元【答案】B14.下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理的表述，錯誤的是（）。A.重定價缺口分析可用于衡量利率風(fēng)險B.久期分析可衡量銀行經(jīng)濟價值對利率變動的敏感性C.利率上升必然導(dǎo)致銀行凈利息收入增加D.利率互換可用于對沖利率風(fēng)險【答案】C15.某銀行2024年末綠色信貸余額為1200億元，占全部對公貸款的15%，則其對公貸款總余額約為（）。A.7,200億元??B.8,000億元??C.8,500億元??D.9,000億元【答案】B16.根據(jù)《商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款管理暫行辦法》，下列表述正確的是（）。A.商業(yè)銀行可與無放貸資質(zhì)的平臺合作出資放貸B.商業(yè)銀行不得將授信審批完全外包C.互聯(lián)網(wǎng)貸款可無需面簽，但無需留存電子數(shù)據(jù)D.互聯(lián)網(wǎng)貸款不良率可高于各項貸款不良率3個百分點【答案】B17.某銀行發(fā)行永續(xù)債，票面利率4.5%，發(fā)行價格100元，若5年后銀行選擇贖回，贖回價格100元，則投資者持有期收益率（YTM）等于（）。A.4.5%??B.4.6%??C.4.7%??D.4.8%【答案】A18.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失事件類型的表述，屬于“內(nèi)部欺詐”的是（）。A.柜員盜用客戶資金B(yǎng).系統(tǒng)宕機導(dǎo)致交易失敗C.外部黑客攻擊導(dǎo)致信息泄露D.地震造成營業(yè)網(wǎng)點損毀【答案】A19.某銀行2024年末資本凈額為2000億元，若其擬對某非銀金融機構(gòu)進行股權(quán)投資，則投資余額不得超過（）。A.100億元??B.200億元??C.300億元??D.400億元【答案】B20.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的表述，錯誤的是（）。A.壓力測試應(yīng)至少每年開展一次B.壓力測試情景可包括宏觀經(jīng)濟衰退C.壓力測試結(jié)果應(yīng)作為資本規(guī)劃的參考D.壓力測試僅需覆蓋信用風(fēng)險【答案】D21.某銀行2024年末存款余額1.5萬億元，其中公司存款占比60%，個人存款占比40%，若公司存款平均利率為2.1%，個人存款平均利率為2.5%，則存款加權(quán)平均成本約為（）。A.2.20%??B.2.26%??C.2.30%??D.2.34%【答案】B22.根據(jù)《商業(yè)銀行信息披露辦法》，下列信息中屬于“資本充足率信息”必須披露的是（）。A.不良貸款行業(yè)分布B.核心一級資本凈額C.最大十家存款客戶名單D.關(guān)聯(lián)交易金額【答案】B23.某銀行對某項目發(fā)放銀團貸款，本行承貸份額5億元，銀團總金額為20億元，若該項目違約，回收率為40%，則本行預(yù)期損失為（）。A.1億元??B.1.5億元??C.2億元??D.3億元【答案】D24.下列關(guān)于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的表述，正確的是（）。A.表外業(yè)務(wù)不計提風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)B.銀行承兌匯票屬于承諾類表外業(yè)務(wù)C.信用證屬于擔(dān)保類表外業(yè)務(wù)D.表外業(yè)務(wù)不會轉(zhuǎn)化為表內(nèi)業(yè)務(wù)【答案】C25.某銀行2024年末凈息差為2.1%，若其生息資產(chǎn)平均余額為1.8萬億元，則凈利息收入約為（）。A.360億元??B.378億元??C.396億元??D.414億元【答案】B26.根據(jù)《商業(yè)銀行并表監(jiān)管指引（試行）》，并表監(jiān)管的核心是（）。A.資本監(jiān)管??B.流動性監(jiān)管??C.市場風(fēng)險監(jiān)管??D.操作風(fēng)險監(jiān)管【答案】A27.某銀行發(fā)行一期大額存單，期限1年，面值100萬元，利率2.4%，若提前支取則按0.3%計息，某客戶持有6個月后提前支取，其實得利息為（）。A.7,200元??B.9,000元??C.12,000元??D.15,000元【答案】B28.下列關(guān)于商業(yè)銀行負債來源穩(wěn)定性的表述，正確的是（）。A.同業(yè)負債穩(wěn)定性高于個人存款B.大額存單提前支取條款可提高穩(wěn)定性C.核心存款占比越高，負債穩(wěn)定性越高D.短期批發(fā)融資穩(wěn)定性最高【答案】C29.某銀行2024年末逾期90天以上貸款與不良貸款比例為85%，則其不良貸款認定標(biāo)準(zhǔn)趨于（）。A.寬松??B.嚴(yán)格??C.無法判斷??D.與監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)一致【答案】B30.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的表述，錯誤的是（）。A.聲譽風(fēng)險可能引發(fā)流動性風(fēng)險B.聲譽風(fēng)險屬于操作風(fēng)險范疇C.聲譽風(fēng)險應(yīng)納入全面風(fēng)險管理體系D.聲譽風(fēng)險事件應(yīng)建立應(yīng)急處置機制【答案】B二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題至少有兩個正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.下列屬于商業(yè)銀行二級資本工具的有（）。A.永續(xù)債??B.二級資本債??C.超額貸款損失準(zhǔn)備??D.可轉(zhuǎn)債??E.優(yōu)先股【答案】B、C32.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的表述，正確的有（）。A.流動性覆蓋率應(yīng)不低于100%B.凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)不低于100%C.流動性缺口率應(yīng)不低于10%D.存貸比不得超過75%E.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)應(yīng)無變現(xiàn)障礙【答案】A、B、E33.下列屬于商業(yè)銀行信用風(fēng)險緩釋工具的有（）。A.保證金??B.抵質(zhì)押品??C.保證擔(dān)保??D.信用衍生工具??E.凈額結(jié)算【答案】A、B、C、D、E34.下列關(guān)于商業(yè)銀行并表管理的表述，正確的有（）。A.并表范圍包括所控制的所有境內(nèi)外子公司B.并表資本充足率計算應(yīng)剔除商譽C.并表管理應(yīng)覆蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險D.并表管理應(yīng)建立內(nèi)部交易防火墻E.并表管理應(yīng)建立統(tǒng)一風(fēng)險偏好【答案】A、C、D、E35.下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險久期分析的表述，正確的有（）。A.久期缺口為正值時，利率上升導(dǎo)致經(jīng)濟價值下降B.久期缺口為負值時，利率下降導(dǎo)致經(jīng)濟價值上升C.久期缺口絕對值越大，利率風(fēng)險越小D.久期分析可衡量經(jīng)濟價值對利率變動的敏感性E.久期分析可用于動態(tài)對沖策略【答案】A、B、D、E36.下列關(guān)于商業(yè)銀行綠色信貸的表述，正確的有（）。A.綠色信貸應(yīng)建立環(huán)境與社會風(fēng)險評估體系B.綠色信貸余額應(yīng)納入統(tǒng)計披露C.綠色信貸可適用優(yōu)惠風(fēng)險權(quán)重D.綠色信貸可用于支持煤炭清潔利用項目E.綠色信貸應(yīng)建立貸后環(huán)境效益評估機制【答案】A、B、D、E37.下列關(guān)于商業(yè)銀行并表監(jiān)管指標(biāo)的表述，正確的有（）。A.并表杠桿率應(yīng)不低于4%B.并表流動性覆蓋率應(yīng)不低于100%C.并表凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)不低于100%D.并表大額風(fēng)險暴露應(yīng)滿足監(jiān)管要求E.并表系統(tǒng)重要性銀行需滿足附加資本要求【答案】B、C、D、E38.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本補充工具的表述，正確的有（）。A.永續(xù)債可計入其他一級資本B.二級資本債可計入二級資本C.優(yōu)先股可計入核心一級資本D.可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股前可計入二級資本E.超額貸款損失準(zhǔn)備可計入二級資本【答案】A、B、E39.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試情景設(shè)計的表述，正確的有（）。A.應(yīng)包括輕度、中度、重度情景B.應(yīng)覆蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險C.應(yīng)假設(shè)宏觀經(jīng)濟變量聯(lián)動變化D.應(yīng)假設(shè)銀行聲譽嚴(yán)重受損E.應(yīng)假設(shè)監(jiān)管政策突然放松【答案】A、B、C、D40.下列關(guān)于商業(yè)銀行大額風(fēng)險暴露的表述，正確的有（）。A.對單一非同業(yè)客戶風(fēng)險暴露不得超過一級資本凈額15%B.對單一同業(yè)客戶風(fēng)險暴露不得超過一級資本凈額25%C.對一組非同業(yè)關(guān)聯(lián)客戶風(fēng)險暴露不得超過一級資本凈額20%D.對匿名客戶風(fēng)險暴露不得超過一級資本凈額15%E.全球系統(tǒng)重要性銀行之間風(fēng)險暴露不得超過一級資本凈額15%【答案】A、B、C、D三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.商業(yè)銀行經(jīng)濟資本等于會計資本與監(jiān)管資本之和。（×）42.商業(yè)銀行并表管理應(yīng)建立統(tǒng)一授信限額體系。（√）43.商業(yè)銀行發(fā)行永續(xù)債可補充核心一級資本。（×）44.商業(yè)銀行流動性覆蓋率計算中，2B級資產(chǎn)最高可占優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)總額的15%。（√）45.商業(yè)銀行綠色信貸不良率可高于各項貸款不良率2個百分點。（×）46.商業(yè)銀行利率風(fēng)險久期缺口為負值時，利率上升將導(dǎo)致經(jīng)濟價值上升。（√）47.商業(yè)銀行并表杠桿率應(yīng)不低于3%。（×）48.商業(yè)銀行對匿名客戶風(fēng)險暴露不得超過一級資本凈額15%。（√）49.商業(yè)銀行二級資本債必須含有減記或轉(zhuǎn)股條款。（√）50.商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險事件應(yīng)急處置預(yù)案應(yīng)至少每年演練一次。（√）四、計算分析題（共20分）51.（本題10分）某銀行2024年末資本凈額為2000億元，其中核心一級資本1400億元，其他一級資本200億元，二級資本400億元。該銀行2024年末信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為2.2萬億元，市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為2000億元，操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1000億元。請計算：（1）核心一級資本充足率；（2）一級資本充足率；（3）資本充足率；（4）若該銀行為國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行，需滿足附加資本要求1%，其資本充足率是否達標(biāo)？【答案】（1）核心一級資本充足率=1400/(22000+2000+1000)=1400/25000=5.6%（2）一級資本充足率=(1400+200)/25000=1600/25000=6.4%（3）資本充足率=(1400+200+400)/25000=2000/25000=8.0%（4）國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行資本充足率